Постанова

від 22.07.2011 по справі 4-738/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

4-738/11р.

П О С Т А Н О В А

22 липня 2011 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі:

головуючого суд ді - Чебан В.М.

при секретарі - Костащук І.І.

з участю прокур ора - Рулякова О.В .

розглянувши подання ст аршого слідчого в ОВС СВ ПМ ДП А в Чернівецькій області Ів анович Л.М. про проведення в иїмки документів, що становл ять банківську таємницю відн осно клієнта Чернівецької ф ілії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А ) - ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»( код ЄДРПОУ 33522198; юридична адре са: м. Чернівці, вул. Переяслав ська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернівецькій області Іванович Л.М. звернулась до суду з поданням, погодженим з аступником прокурора Чернів ецької області М.М.Савіним, пр о проведення виїмки документ ів, що становлять банківську таємницю відносно клієнта Ч ернівецької філії ПАТ КБ «Пр иватбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, в ул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компа нія «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; ю ридична адреса: м. Чернівці, ву л. Переяславська,4/16), рахуно к №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецьк ій області.

В поданні слідчий посила ється на те, що слідчим відділ ом податкової міліції Держав ної податкової адміністраці ї в Чернівецькій області роз слідується кримінальна спра ва №Я-110441, порушена за ст. 191 ч.5 КК України відносно службових о сіб ТОВ ВКФ „Компанія „Слава " (юридична адреса: м. Чернів ці, вул. Переяславська,4/16), як і, зловживаючи службовим ста новищем, умисно, незаконно за володіли державними коштам и, як бюджетним відшкодуванн ям з ПДВ, у сумі 491 528 грн.

В процесі досудового слі дства по даній кримінальній справі встановлено, що Товар иство з обмеженою відповідал ьністю виробничо-комерційна фірма „Компанія „Слава" в осо бі директора ОСОБА_2 з мет ою експорту партій вольфрамо вого дроту уклало з англійсь кою компанією „PRIMUM MOBILE LTD" (Suite 4, 59-60 Russel Squa re, London, WC1B 4HP Country of Origin: United Kingdom Corporation, tax reference number 623/ 2225318613, LV52 AIZK0001 1400 52162 в Aizkraukles Banka Riga, Latvia, S.W.I.F.T. AIZK LV 22) в особі директора ОСОБА_3 Трім зовнішньоекономічні к онтракти: №20 від 01.08.2006 року та №23 в ід 01.11.2006 року.

За даними НЦБ Інтерполу в ід 27.11.2007 року компанія „PRIMUM MOBILE LTD" з 30 .11.2005 року по 30.09.2007 року була „спля чою", а саме - відносилась до ка тегорії „DORTMAN", тобто не здійсню вала підприємницьку діяльні сть. Тому дана компанія факти чно не могла укласти зовнішн ьоекономічний контракт з ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" та здій снювати купівлю вольфрамово го дроту, який ТОВ ВКФ „Компан ія „Слава" нібито експортува ло компанії „PRIMUM MOBILE LTD", так як ост ання взагалі на той час не дія ла.

Договором поставки №33-09 ві д 01.12.2005 року, укладеного у м. Брес ті (Республіка Білорусь), пере дбачено, що „PRIMUM MOBILE LTD", United Kingdom, - поста чальник, та ВАТ «Брестський е лектроламповий завод», - поку пець, уклали договір поставк и комплектуючих для електрол амп на загальну суму 295 600 долар ів США. Відправником товару є "G.R. Sklad Celni”, розташований за адрес ою: Польща, Zalesie 77 37-630 Oleszyce Chmielek 201 a, 23-412 Lukova Polska за дорученням „PRIMUM MOBILE LTD".

Згідно інформації КДБ Респ убліки Білорусь, протягом 2006 р оку фірма „PRIMUM MOBILE LTD" поставила на ВАТ «Брестський електроламп овий завод»(«БЭЛЗ») тіло нака лювання з вольфраму на загал ьну суму 23352 долари США. Дані ко мплектуючі поступали з польс ького складу Sklad Celni ”. ТОВ „Компа нія „Слава" в період з 2006 - 2007 ро ків поставок тіла накалюванн я з вольфрамового дроту на ВА Т «БЭЛЗ»не здійснювало. Пере говори по придбанню тіла нак алювання через „PRIMUM MOBILE LTD" велись з представником української фірми ТОВ «Віза»ОСОБА_2, в ід якого поступила пропозиці я організувати поставки чере з англійську комерційну стру ктуру.

Таким чином, посадові особи ТОВ ВКФ «Компанія «Слава», ви користовуючи організаційно -правову форму англійської к омпанії „PRIMUM MOBILE LTD", не здійснюючо ї фінансово-господарської ді яльності протягом 2006-2007 років, д окументально відобразили ре алізацію вольфрамового дрот у для вказаної компанії по за вищеним цінам, внаслідок чог о 25.03.2008 року незаконно заволоді ли бюджетними коштами, як від шкодуванням податку на додан у вартість в сумі 491 528 грн.

За умовами зовнішньоеконо мічних контрактів: №20 від 01.08.2006 р оку та №23 від 01.11.2006 року, укладени х між ТОВ ВКФ «Компанія «Слав а»та „PRIMUM MOBILE LTD", перерахування ко штів від англійської компані ї за поставлений вольфрамови й дріт здійснювалось через в алютний рахунок ТОВ ВКФ «Ком панія «Слава», відкритий 17.05.2005 р оку в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк»(МФО 356282; 58000, м. Че рнівці, вул. Стасюка, 14-А) №26006051602015.

На підставі зазначеного ор ганами досудового слідства в бачається наявність достатн іх підстав вважати, що в доку ментах, які знаходяться в Чер нівецькій філії ПАТ КБ «Прив атбанк»(МФО 356282; м. Чернівці, ву л. Стасюка, 14-А), і які становлят ь банківську таємницю клієнт а банку - ТОВ ВКФ «Компанія « Слава», містяться дані, що маю ть доказове значення. Вказан і документи неможливо отрима ти без розкриття банківської таємниці.

В своєму поданні слідчий пр осить суд надати дозвіл на пр оведення виїмки документів, що становлять банківську тає мницю відносно клієнта Черн івецької філії ПАТ КБ «Прива тбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул. Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компані я «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юри дична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькі й області.

Розглянувши подання, вислу хавши думку слідчого та прок урора, які підтримали поданн я, суд вважає, що подання є обґ рунтованим і таким, що підляг ає задоволенню.

Судом встановлено, що слі дчим відділом податкової міл іції Державної податкової ад міністрації в Чернівецькій о бласті розслідується кримін альна справа №Я-110441, порушена 29 червня 2011 року за ст. 191 ч.5 КК Укра їни відносно службових осіб ТОВ ВКФ „Компанія „Слава" (ю ридична адреса: м. Чернівці, ву л. Переяславська,4/16), які, зло вживаючи службовим становищ ем, умисно, незаконно заволод іли державними коштами, як бю джетним відшкодуванням з ПДВ , у сумі 491 528 грн.

Також встановлено, що за у мовами зовнішньоекономічни х контрактів: №20 від 01.08.2006 року та №23 від 01.11.2006 року, укладених між ТОВ ВКФ «Компанія «Слава»та „PRIMUM MOBILE LTD", перерахування коштів від англійської компанії за поставлений вольфрамовий др іт здійснювалось через валют ний рахунок ТОВ ВКФ «Компані я «Слава», відкритий 17.05.2005 року в Чернівецькій філії ПАТ КБ « Приватбанк»(МФО 356282; 58000, м. Чернів ці, вул. Стасюка, 14-А) №26006051602015.

Також те, що ТОВ ВКФ «Компан ія «Слава»має відкриті банкі вські рахунки в Чернівецькій філії ПАТ КБ «Приватбанк», пі дтверджується розширеними в ідомостями про платника пода тку (а.с.20-23).

Як вбачається зі змісту та матеріалів подання, на даний час є підстави вважати, що в д окументах, які знаходяться в Чернівецькій філії ПАТ КБ «П риватбанк»(МФО 356282; м.Чернівці , вул. Стасюка, 14-А), і які становл ять банківську таємницю кліє нта банку - ТОВ ВКФ «Компані я «Слава», містяться дані, що м ають доказове значення. Вказ ані документи неможливо отри мати без розкриття банківськ ої таємниці.

Також документи, які необх ідно вилучити, мають істотне значення для повного та об' єктивного розслідування кри мінальної справи, прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Посилання слідчого на те, що вилучення вказаних документ ів вплине на повноту, об'єкт ивність та всебічність розсл ідування та вирішення справи в цілому є обґрунтованими, у з в'язку з чим подання підляг ає задоволенню.

Згідно вимог ч. 4 ст. 178 КПК Укра їни примусова виїмка із житл а чи іншого володіння особи, в иїмка документа виконавчог о провадження, а також виїмк а оригіналів первинних фіна нсово-господарських та/або б ухгалтерських документів пр оводиться лише за вмотивова ною постановою судді, яка вин оситься з додержанням поряд ку, встановленого частиною п 'ятою статті 177 КПК України.

На підставі викладеного, у в ідповідності до п.2 ч.1 ст. 62 Зако ну України «Про банки та банк івську діяльність», ст.ст. 14-1, 66, 177, 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на п роведення виїмки документів , що становлять банківську та ємницю відносно клієнта Чер нівецької філії ПАТ КБ «Прив атбанк»(МФО 356282 м. Чернівці, вул . Стасюка, 14-А) - ТОВ ВКФ «Компані я «Слава»(код ЄДРПОУ 33522198; юри дична адреса: м. Чернівці, вул. Переяславська,4/16), рахунок №26006051602015, СВ ПМ ДПА в Чернівецькі й області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: