Постанова

від 19.07.2011 по справі 1806/4-484/11

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Ковпаківський районни й суд м.Сум

Справа № 1806/4-484/11

П О С Т А Н О В А

19.07.2011 м. Суми

Суддя Ковпаківського р айонного суду м. Суми Алфьоро в А.М., розглянувши подання слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумські й області Стецюра М.М. про проведення обшуку в приміще ннях, що належать TOB ТД «Олексі ївський - 21» за адресою: м. Харкі в, вул. Вернандського, буд. 2,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ ПМ Д ПА в Сумській області знаход иться кримінальна справа №10800 022, порушена за фактами ухилен ня від сплати податків та слу жбового підроблення службов ими особами TOB «Кейдо», за озна ками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 366 ч.1 КК України, та під роблення і використання заві домо підроблених документів невстановленими особами за ознаками злочину, передбачен ого ст. 358 ч.1, ч.3 КК України.

З матеріалів кримінальної справи слідує, що протягом 2007-2 009 років службові особи TOB «Кейд о» відображали за даними бух галтерського і податкового о бліку підроблені невстановл еними особами документи (уго ди, накладні тощо) про проведе ння фінансово - господарськи х операцій по придбанню у TOB «В алсір» (м. Київ) побутової техн іки.

Внаслідок зазначених дій с лужбові особи TOB «Кейдо» ухили лись від сплати податків на с уму 4 млн. 401 тис. 308 грн., яка є особ ливо великим розміром.

Згідно підроблених товарн о-транспортних накладних пер евезення ТМЦ начебто здійсню валось з м. Києва до м. Суми. Раз ом з тим в ході розслідування справи встановлено, що факти чно побутова техніка до прим іщень магазинів TOB «Кейдо», ро зташованих в м. Суми, постача лась від TOB «Кравік» (м. Харків, код ЄДРПОУ 34469240), склади якого ро зташовані на території Харк івської області.

За результатами слідчих ді й та оперативно-розшукових з аходів отримані дані про те, щ о TOB «Кравік» на теперішній ча с продовжує постачати побуто ву техніку по підробленим до кументам до тих самих торгов их приміщень мережі магазині в «Фокстрот», розташованих н а території Сумської області ,з яких раніше здійснювалась торгівля ТОВ «Кейдо». На дани й час торгівля побутовою тех нікою здійснюється TOB «САВ-С» (м. Суми).

Встановлено, що TOB «САВ-С» з м етою завищення валових витра т відображає отримання ТМЦ в ід інших підприємств, які уча сті в поставках ТМЦ не прийма ють.

З' ясовано, що всі працівни ки, які раніше працювали в ТОВ «КЕЙДО», на даний час переоф ормлені та працюють в TOB «САВ-С ». TOB «САВ-С» здійснює продаж по бутової техніки з магазинів, які раніше знаходились у кор истуванні TOB «Кейдо». Підприєм ства TOB «Кейдо» TOB «САВ-С» є пов' язаними особами, мають спіль ного засновника.

Крім цього, в ході проведенн я зазначених вище заходів та вилучених у ДПІ в Червонозав одському районі м. Харкова до кументів стало відомо, що TOB «К равік» орендує офісні приміщ ення у TOB «Гефест», розташован і за адресою: м. Харків, вул. Вер нандського, буд. 2, які згідно д аних КП «Харківське міське Б ТІ» належать на праві власно сті TOB «Торгівельний будинок « Олексіївський - 21» (код ЄДРПОУ 33291821).

З огляду на викладене, прийм аючи до уваги результати про ведених оперативно- розшуков их заходів і слідчих дій на да ний час є достатні підстави в важати, що в приміщеннях TOB ТД « Олексіївський - 21» за вказаною адресою, можливо зберігають ся і можуть бути знищені пред мети і документи що свідчать про фактичні обсяги поставо к побутової техніки TOB «Кравік » в адресу TOB «Кейдо» і TOB «САВ- С» у 2007-2011 роках, підроблені фінанс ово-господарські документи, чорнові записи та інші предм ети, що свідчать про обставин и вчинення злочину і мають зн ачення для встановлення істи ни у справі.

Суд, заслухавши думку слідч ого, вивчивши матеріали спра ви вважає, що подання являєть ся не обґрунтованим і не підл ягають задоволенню.

Оскільки не надано достатн іх доказів, які підтверджуют ь, що ТОВ «Кравік» орендує офі сні приміщення у ТОВ «Гефест », розташовані за адресою: м. Х арків, вул. Вернандського, буд .2

На підставі викладеного, ке руючись ст. 177 КПК України , суд -

П О С Т А Н О В И В

В задоволенні подан ня слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в С умській області про проведен ня обшуку в приміщеннях, що на лежать TOB ТД «Олексіївський - 21» за адресою: м. Харків, вул. Верн андського, буд. 2, відмовити.

На постанову до апеляційно го суду Сумської області про тягом трьох діб з дня її винес ення може бути подана апеляц ія.

Суддя А. М. Алфьоров