Постанова

від 27.07.2011 по справі 2117/4-394/11

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/4-394/11 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

27 липня 2011 року

Суддя Новокаховського міс ького суду Ведяшкіна Ю.В., розг лянувши подання старшого слі дчого СВ ПМ ДПІ у м. Нова Кахов ка капітана податкової міліц ії Димченко О.О. на провед ення виїмки оригіналів перви нних фінансово - господарсь ких та бухгалтерських докуме нтів, документів податкового обліку та звітності у кримін альній справі №331803-11,

В С Т А Н О В И В:

З наданих суду матеріалів в бачається, що в провадженні с лідчого відділення СВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка знаходиться кримінальна справа № 331803 - 11 по рушена відносно директора ТО В «Завод будівельних матеріа лів №1» ОСОБА_2 за фактом за маху на заволодіння майном ш ляхом зловживання службовим становищем, за ознаками злоч ину, передбаченого ст. ст. 15 ч. 2, 1 91 ч. 5 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в 2008-2009 р.р. ОСО БА_2 призначений згідно нак азу №6-ОК від 18.10.2007р. директором Т ОВ «ЗБМ №1» (зареєстровано 20.06.07р ., код за ЄДРПОУ 35115625, Херсонська обл., м. Нова Каховка, вул. Першо травнева, 79, свідоцтво платник а ПДВ №100167331 від 13.02.09р.), виконуючи адміністративно - господарсь кі й організаційно - розпоряд ницькі функції на ТОВ «ЗБМ №1» , тобто будучи службовою особ ою вказаного підприємства, с коїв замах на заволодіння чу жим майном, шляхом зловживан ня службовою особою своїм сл ужбовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

В 2009 році директором ТОВ «ЗБМ №1» ОСОБА_2 включено до скл аду податкового кредиту у бе резні 2009 року суми податку на д одану вартість від операцій придбання товарів (послуг) у п остачальників ТОВ «Будівель но-торгівельна компанія «Буд імпекс плюс» (35317081 м. Київ), ТОВ «Б удівельна фірма «Київбудпро ект» (34761179 м. Київ), МПП «Полімерп окрівля» (31260152 м. Луганськ), ТОВ « ТЦ «Аврора» (31363506), ТОВ «Мєрідіум Софт» (34795564 м. Київ), ТОВ «Будмонт ажвисот» (34926122 м. Київ), у червні 20 09 року у ТОВ «Торгівельна мере жа «Мегаполіс» (34732200 м. Київ), ПП « Євро Декор Буд» (33492750 м. Київ ).

Так, ОСОБА_2 будучи служб овою особою ТОВ «ЗБМ №1», склав та подав до ДПІ у м. Нова Кахов ка податкові декларації з по датку на додану вартість ТОВ «ЗБМ №1» за квітень 2009р. (вх.№1423 ві д 20.05.2009р.) із заявою про повернен ня суми бюджетного відшкодув ання, за березень 2009 (вх.№8874 від 17. 04.2009р.) із заявою про повернення суми бюджетного відшкодуван ня, за лютий 2009р. (вх.№5128 від 20.03.2009р.) і з заявою про повернення суми бюджетного відшкодування, з а січень 2009р. (вх.№3472 від 19.02.2009р.) із з аявою про повернення суми бю джетного відшкодування, за г рудень 2008р. (вх.№39779 від 19.01.2009р.) із за явою про повернення суми бюд жетного відшкодування, у яки х безпідставно, використовую чи своє службове становище я к директора ТОВ «ЗБМ №1», а сам е право службової особи підп риємства на заявлення до бюд жетного відшкодування суми п одатку на додану вартість, за явив до бюджетного відшкодув ання на рахунок платника у ба нку за квітень місяць 2009 року 29 9 104 грн., у зменшення податкови х зобов' язань з ПДВ наступн их податкових періодів 2 439 210 гр н., а усього на загальну суму 2 7 38 314 грн., що є особливо великим р озміром.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що в період з 01.06.2007 року по 31.12.2009 ро ку у ТОВ „ЗБМ №1” були фінансо во - господарські відносини з МПП „Полімерпокрівля” м. Лу ганськ (код ЄДРПОУ 31260152).

В цілях об' єктивного, всеб ічного, повного розслідуванн я кримінальної справи, встан овлення істини по справі та з добуття доказів, виникає нео бхідність у проведенні виїмк и на МПП „Полімерпокрівля” (к од ЄДРПОУ 31260152) оригіналів фіна нсово - господарських та бу хгалтерських документів, док ументів податкового обліку т а звітності по фінансово - г осподарським взаємовідноси нам з ТОВ „Завод будівельних матеріалів №1” (код ЄДРПОУ 35115625) .

Приймаючи до уваги вищевик ладене, та враховуючи, що відп овідно до вимог ст. 178 КПК Украї ни - вимог ч. 4 ст. 178 КПК України - виїмка оригіналів первин них фінансово-господарських та/або бухгалтерських докум ентів проводиться лише за вм отивованою постановою судді , керуючись ст.ст. 177, 178 КПК Украї ни, -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведенн я виїмки на МПП „Полімерпокр івля” (код ЄДРПОУ 31260152), юридична адреса: м. Луганськ вул. Кавка зька, 128 ), оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, д окументів податкового облік у та звітності, що підтверджу ють фінансово - господарськ і відносини з ТОВ «Завод буді вельних матеріалів №1 (код ЄДР ПОУ 35115625) в період з 01.06.2007 року по 31.12 .2009 року та зобов' язати МПП „ Полімерпокрівля” надати від омості щодо працівників підп риємства, які працювали на пі дприємстві в період з 01.06.2007 року по 31.12.2009 року .

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Новокаховського м іського суду Ю.В.Ведяшкіна