Постанова

від 27.07.2011 по справі 2117/4-395/11

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/4-395/11 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

27 липня 2011 року

Суддя Новокаховського міс ького суду Ведяшкіна Ю.В., розг лянувши подання старшого слі дчого СВ ПМ ДПІ у м. Нова Кахов ка капітана податкової міліц ії Димченко О.О. на провед ення виїмки оригіналів перви нних фінансово - господарсь ких та бухгалтерських докуме нтів, документів податкового обліку та звітності у кримін альній справі №331803-11,

В С Т А Н О В И В:

З наданих суду матеріалів в бачається, що в провадженні с лідчого відділення СВ ПМ ДПІ у м. Нова Каховка знаходиться кримінальна справа № 331803 - 11 по рушена відносно директора ТО В «Завод будівельних матеріа лів №1» ОСОБА_2 за фактом за маху на заволодіння майном ш ляхом зловживання службовим становищем, за ознаками злоч ину, передбаченого ст. ст. 15 ч. 2, 1 91 ч. 5 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в 2008-2009 р.р. ОСО БА_2 призначений згідно нак азу №6-ОК від 18.10.2007р. директором Т ОВ «ЗБМ №1» (зареєстровано 20.06.07р ., код за ЄДРПОУ 35115625, Херсонська обл., м. Нова Каховка, вул. Першо травнева, 79, свідоцтво платник а ПДВ №100167331 від 13.02.09р.), виконуючи адміністративно - господарсь кі й організаційно - розпоряд ницькі функції на ТОВ «ЗБМ №1» , тобто будучи службовою особ ою вказаного підприємства, с коїв замах на заволодіння чу жим майном, шляхом зловживан ня службовою особою своїм сл ужбовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

В 2009 році директором ТОВ «ЗБМ №1» ОСОБА_2 включено до скл аду податкового кредиту у бе резні 2009 року суми податку на д одану вартість від операцій придбання товарів (послуг) у п остачальників ТОВ «Будівель но-торгівельна компанія «Буд імпекс плюс» (35317081 м. Київ), ТОВ «Б удівельна фірма «Київбудпро ект» (34761179 м. Київ), МПП «Полімерп окрівля» (31260152 м. Луганськ), ТОВ « ТЦ «Аврора» (31363506), ТОВ «Мєрідіум Софт» (34795564 м. Київ), ТОВ «Будмонт ажвисот» (34926122 м. Київ), у червні 20 09 року у ТОВ «Торгівельна мере жа «Мегаполіс» (34732200 м. Київ), ПП « Євро Декор Буд» (33492750 м. Київ ).

Так, ОСОБА_2 будучи служб овою особою ТОВ «ЗБМ №1», склав та подав до ДПІ у м. Нова Кахов ка податкові декларації з по датку на додану вартість ТОВ «ЗБМ №1» за квітень 2009р. (вх.№1423 ві д 20.05.2009р.) із заявою про повернен ня суми бюджетного відшкодув ання, за березень 2009 (вх.№8874 від 17. 04.2009р.) із заявою про повернення суми бюджетного відшкодуван ня, за лютий 2009р. (вх.№5128 від 20.03.2009р.) і з заявою про повернення суми бюджетного відшкодування, з а січень 2009р. (вх.№3472 від 19.02.2009р.) із з аявою про повернення суми бю джетного відшкодування, за г рудень 2008р. (вх.№39779 від 19.01.2009р.) із за явою про повернення суми бюд жетного відшкодування, у яки х безпідставно, використовую чи своє службове становище я к директора ТОВ «ЗБМ №1», а сам е право службової особи підп риємства на заявлення до бюд жетного відшкодування суми п одатку на додану вартість, за явив до бюджетного відшкодув ання на рахунок платника у ба нку за квітень місяць 2009 року 29 9 104 грн., у зменшення податкови х зобов' язань з ПДВ наступн их податкових періодів 2 439 210 гр н., а усього на загальну суму 2 7 38 314 грн., що є особливо великим р озміром.

В ході розслідування кримі нальної справи встановлено, що в період з 01.06.2007 року по 31.12.2009 ро ку у ТОВ „ЗБМ№1” були фінансо во - господарські відносини з ТОВ "Енергомаш - Інвест” (к од ЄДРПОУ 31839996) та ТОВ "Будівельн а фірма Будіндустрія” (код ЄД РПОУ 33641034).

В цілях об' єктивного, всеб ічного, повного розслідуванн я кримінальної справи, встан овлення істини по справі та з добуття доказів, виникає нео бхідність у проведенні виїмк и на ТОВ „Завод будівельних м атеріалів №1” (код ЄДРПОУ 35115625) о ригіналів фінансово - госпо дарських та бухгалтерських д окументів, документів податк ового обліку та звітності по фінансово - господарським взаємовідносинам з ТОВ "Енер гомаш - Інвест” (код ЄДРПОУ 31 839996) та ТОВ "Будівельна фірма Бу діндустрія” (код ЄДРПОУ 33641034).

Приймаючи до уваги вищевик ладене, та враховуючи, що відп овідно до вимог ч. 4 ст. 178 КПК Укр аїни - виїмка оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких та/або бухгалтерських д окументів проводиться лише з а вмотивованою постановою су дді, керуючись ст.ст. 177, 178 КПК Ук раїни, -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведенн я виїмки на ТОВ «Завод будіве льних матеріалів №1 (код ЄДРПО У 35115625, Херсонська область м. Нов а Каховка вул.. Першотравнева , 79) - оригіналів первинних фіна нсово-господарських та бухга лтерських документів, докуме нтів податкового обліку та з вітності, що підтверджують ф інансово - господарські від носини з ТОВ "Енергомаш - Інв ест” (код ЄДРПОУ 31839996) та ТОВ "Буд івельна фірма Будіндустрія” (код ЄДРПОУ 33641034) в період з 01.06.2007 р оку по 31.12.2009 року та зобов' язат и ТОВ "Завод будівельних мате ріалів №1” надати відомості щ одо працівників підприємств а, які працювали на підприємс тві в період з 01.06.2007 року по 31.12.2009 р оку .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Новокаховського м іського суду Ю.В.Ведяшкіна