Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1348/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1348/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року м. Че рнігів

Новозаводс ький районний суд м. Чернігов а

в складі : головуючого судд і Кузьміна М. В.

при секретарі Сидоренко О. М.

за участю прокурора ПОХИЛЬКА Я.М.

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в залі суд у в м. Чернігові справу за пода нням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.А. Кантур про надання дозволу на проведення виїмки бухгал терських документів

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Кантур О.А. про надання дозволу на пров едення виїмки бухгалтерськи х документів з тих підстав, що в провадженні знаходиться к римінальна справа №903/229 віднос но директора ПП «Укрнафтотре йд» ОСОБА_2 про умисне ухи лення від сплати податків у в еликих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.2 12 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_2, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ТОВ «Інт ертехресурс Ойл» (36903458), а саме п ридбавав у останнього компон ент автомобільного палива.

Крім цього, придбанням комп онента автомобільного палив а у ТОВ «Інтертехресурс Ойл» займались ПП «Влад Нафта» (337758 77), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інт ранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ТОВ «Інтерт ехресурс Ойл» з ПП «Укрнафто трейд», ПП «Влад Нафта», ПП «Ін транском» та ПП «Укр - Транс» т а мають значення для встанов лення істини по кримінальній справі та знаходяться в бухг алтерії ТОВ «Інтертехресурс Ойл», до суду подане дане пода ння.

Вислухавши поясн ення слідчого, який подання п ідтримав та просив його задо вольнити, дослідивши матеріа ли справи та вислухавши думк у прокурора, який вважав, що по дання обґрунтоване та підляг ає задоволенню, суд вважає, що вказане подання слідчого об ґрунтоване та підлягає задов оленню, оскільки в ТОВ «Інтер техресурс Ойл» знаходяться д окументи, які мають значення для встановлення істини по к римінальній справі.

Керуючись ст.178 КП К України, суд

Постановив:

Надати дозвіл на проведен ня виїмки документів в ТОВ «І нтертехресурс Ойл» (36903458, м.Полт ава, вул.Харчовиків, 13), що засві дчують правові взаємовіднос ини даного підприємства з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП « Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс » (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податкових н акладних, видаткових накладн их, товарно-транспортних нак ладних, сертифікатів якості та паспортів якості, рахункі в-фактур, платіжних доручень , виписок банку, векселів, акті в прийому-передачі векселів, листів, доручень, книг обліку в' їзду та виїзду автотранс порту, актів взаємозвірок, ре єстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведен і регістри бухгалтерського о бліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) та інших бухг алтерських документів за пер іод з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за мі сцем фактичного зберігання т аких документів.

Постанова не оскаржується .

Суддя: М.В. Кузь мін