Рішення

від 11.08.2011 по справі 2о/0108/227/2011

КЕРЧЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД АВТОНОМНОЇ РЕСПУБЛІКИ КРИМ

11.08.2011

справа №2о/0108/227/2011 рік

РІШЕННЯ

Іменем України

11 серпня 2011 р. м. Керч

Керченський міський суд Ав тономної Республіки Крим в с кладі:

головуючого судді - Цветк ова О. Я.

при секретарі - Пшеничній Г. О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Державної п одаткової інспекції у м. Керч АР Крим про розкриття банком інформації, яка містить банк івську таємницю щодо Державн ого підприємства Кінотеатр « Україна», заінтересована осо ба: Публічне акціонерне това риство «Державний ощадний ба нк України»в особі філії - К ерченського відділення № 45 52 ПАТ «Державний ощадний ба нк України»,

В С Т А Н О В И В:

Заявник звернувся до суд у із заявою про розкриття бан ківської таємниці, зокрема - і нформації про обсяг та обіг к оштів на поточному рахунку 2600 53013371, відкритому Державним під приємством Кінотеатр «Украї на»в ПАТ «Державний ощадний банк України»в особі філії - Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний б анк України», за період з 01.08.2008р . по 01.08.2011 р., мотивуючи свої вимог и тим, що ДП Кінотеатр «Україн а»зареєстроване в м. Керч , знаходиться на обліку в ДПІ в м. Керч АР Крим.

Оскільки ДП Кінотеатр «Укр аїна»більше року не подає в у становлений строк до податко вого органу звітність, про що свідчить акт перевірки нада ння звітності, що є підставою для звернення до суду щодо пр ипинення державної реєстрац ії юридичної особи, податков а інспекція повинна провести перевірку, у зв' язку з чим є необхідність в отриманні ін формації від установи банка про обсяг та обіг коштів на ра хунках підприємства, необхід ної для здійснення функцій, п окладених на податковий орга н.

Представник заявника в суд ове засідання не з' явився, п ро час та місце розгляду спра ви був повідомлений належним чином, від представника заяв ника за довіреністю ОСОБА_1 надійшла заява про розгляд справи за відсутністю предс тавника.

Представник ПАТ «Державни й ощадний банк України»в суд ове засідання не з' явився, п ро час та місце розгляду спра ви був повідомлений належним чином.

У зв' язку з неявкою у судов е засідання осіб, що беруть уч асть у справі, фіксування суд ового процесу не здійснювало сь відповідно до вимог ч. 2 ст. 19 7 ЦПК України.

Дослідивши матеріали спра ви, суд зазначає наступне.

Згідно статті 60 Закону Укра їни "Про банки і банківську ді яльність" інформація щодо ді яльності та фінансового стан у клієнта (в тому числі відомо сті про стан рахунків клієнт ів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування кліє нтів є банківською таємницею .

Згідно з п. 2 статті 62 Закону У країни "Про банки і банківськ у діяльність" інформація щод о юридичних та фізичних осіб , яка містить банківську таєм ницю, може розкриватися банк ами за рішенням суду.

Банківською таємницею є зо крема:

1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числ і кореспондентські рахунки б анків у Національному банку України;

2) операції, які були проведе ні на користь чи за доручення м клієнта, здійснені ним угод и;

3) фінансово-економічний ста н клієнтів;

4) системи охорони банку та к лієнтів;

5) інформація про організаці йно-правову структуру юридич ної особи - клієнта, її керівни ків, напрями діяльності;

6) відомості стосовно комерц ійної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-я кого проекту, винаходів, зраз ків продукції та інша комерц ійна інформація;

7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятко м тієї, що підлягає опублікув анню;

8) коди, що використовуються банками для захисту інформа ції.

Стаття 62 зазначеного Закону визначає порядок розкриття банківської таємниці. Інформ ація щодо юридичних та фізич них осіб, яка містить банківс ьку таємницю, розкривається в тому числі, на письмову вимо гу суду, або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 11 Закону України «Про державну подат кову службу України»органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенц ії та у порядку, встановлених законами України, мають прав о одержувати безоплатно від платників податків, а також в ід установ Національного бан ку України та комерційних ба нків у порядку, встановленом у Законом України «Про банки і банківську діяльність», до відки та/або копії документі в про наявність банківських рахунків, а на підставі рішен ня суду - про обсяг та обіг кош тів на рахунках, у тому числі п ро ненадходження у встановле ні терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницько ї діяльності.

Пунктом 3.5 Правил зберіганн я, захисту, використання та ро зкриття банківської таємниц і, затверджених постановою П равління Національного банк у України від 14 липня 2006 р. N267 та з ареєстрованих в Міністерств і юстиції України 3 серпня 2006 р. за N 935/12809, передбачено, що банку з абороняється надавати інфор мацію про клієнтів іншого ба нку, навіть якщо вони зазначе ні в документах, договорах та операціях клієнта, якщо інше не зазначено в дозволі клієн та іншого банку або вимозі, рі шенні (постанові) суду.

Ураховуючи наведене, інфор мація про клієнтів іншого ба нку може бути надана в разі вк азівки про це у рішенні суду.

Згідно частини 3 статті 15 ЦПК України, справи про розкритт я банком інформації, яка міст ить банківську таємницю, щод о юридичних та фізичних осіб , розглядаються судом в поряд ку окремого провадження.

Відповідно до ст. 287 ЦПК Украї ни заява про розкриття банко м інформації, яка містить бан ківську таємницю, щодо юриди чної або фізичної особи у вип адках, встановлених законом, подається до суду за місцезн аходженням банку, що обслуго вує таку юридичну або фізичн у особу.

Враховуючи, що в межах адмін істративної території м. Кер ч здійснює діяльність філія ПАТ «Державний ощадний банк України», яка обслуговує ДП К інотеатр «Україна», заява ДП І в м. Керч АР Крим підлягає ро згляду Керченським міським с удом АР Крим.

Звертаючись до суду із заяв ою, ДПІ у м. Керч АР Крим відпов ідно до пунктів 3, 4, 5 ст. 288 ЦПК заз начив особу, щодо якої вимага ється розкриття інформації, яка містить банківську таємн ицю, якою є ДП Кінотеатр «Укра їна», обґрунтував необхідніс ть та обставини, за яких вимаг ає розкрити інформацію.

У відповідності до ч. 3 ст. 290, п . 6 ст. 367 ЦПК України суд допуска є негайне виконання рішення у справі про розкриття банко м інформації, яка містить бан ківську таємницю, щодо юриди чних та фізичних осіб.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 10, 11, 57, 58, 59, 60, 289, 290 ЦП К України, ст. 1076 ЦК України, ст. ст. 60, 62 Закону України «Про бан ки та банківську діяльність» , ст. 11 Закону України «Про держ авну податкову службу в Укра їні», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву Державної податко вої інспекції у м. Керч АР Крим про розкриття банком інформ ації, яка містить банківську таємницю задовольнити.

Зобов'язати Публічне акціо нерне товариство «Державний ощадний банк України»в особ і філії - Керченського відді лення № 4552 ПАТ «Державний о щадний банк України»(м. Керч, в ул. Кірова, 119), розкрити банківс ьку таємницю, а саме надати Де ржавній податковій інспекці ї у м. Керч АР Крим відомості п ро обсяг та обіг коштів (рух гр ошових коштів) на поточному р ахунку 260053013371, відкритому Держа вним підприємством Кінотеат р «Україна»(м. Керч, вул. Совет ська, 11, ідентифікаційний код 22260960) в ПАТ «Державний ощадний б анк України»в особі філії - Керченського відділення № 4552 ПАТ «Державний ощадний б анк України», за період з 01.08.2008р . по 01.08.2011 р.

Рішення підлягає негайном у виконанню.

Особа, щодо якої банк розкри ває банківську таємницю, або заявник мають право у п'ятиде нний строк оскаржити ухвален е судом рішення до Апеляційн ого суду АР Крим через Керчен ський міський суд АР Крим. Оск арження рішення не зупиняє й ого виконання.

Суддя О. Я. Цветков