Постанова

від 16.06.2011 по справі 4-1435/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

  

16.06.2011

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

                                                                                   Справа №4-1435/11р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М    У К Р А Ї Н И

16 червня  2011 року                                                              м.Тернопіль

 Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області  в складі:

 - головуючої                            Черніцької І.М.

 - за участю секретаря              Бурячинської Д.Д.

 - з участю                                 прокурора Нужди Ф.Т.

                                                             оперуповноваженого ГВП

                            Тернопільської ОДПІ –

                                                    Покропивного С.М.                            

       розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Тернополя подання виконуючого обов’язки начальника ГВПМ –першого заступника начальника Тернопільської ОДПІ підполковника податкової міліції Громляка В.В., погодженого заступником прокурора Тернопільської області старшим радником юстиції Гулевським Г.Б., про дачу дозволу на надання інформації установою банку про  обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ ’’Трейдпласт’’

В С Т А Н О В И В:

Виконуючий обов’язки начальника ГВПМ –перший заступник начальника Тернопільської ОДПІ підполковник податкової міліції Громляк В.В. звернувся до суду із поданням про дачу дозволу на надання інформації установою банку про  обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ ’’Трейдпласт’’(код за ЄДРПОУ 32657923, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Озерна, 3) на паперових та магнітних носіях із зазначенням дати проведення операцій, назви та ідетнифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу: рахунок №2600001027222 (валюта –Українська гривня) Київська філія ВАТ ‘’Кредобанк’’м. Київ, вул. Горького, 91/14, (МФО –321897) за період з 01.01.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред’явлення рішення (постанови) суду ( якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття).

           В обґрунтування посилається на те, що в провадженні ГВП Тернопільської ОДПІ знаходиться оперативно-розшукова справа № 19-018-016/11 від 29.04.2011 року, якою встановленні факти, які свідчать про протиправні діяння зі сторони ТОВ ‘’Терполімергаз’’, що в подальшому призвели до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В результаті проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що за результатами фінансово –господарської діяльності за період з січня 2009 року по вересень 2010 року ТОВ ‘’Терполімергаз’’проводило взаємовідносини з суб’єктами господарювання, що мають ознаки ‘’фіктивності’’, а саме: ТОВ ‘’Альтрис’’(код ЄДРПОУ 36076163, м. Київ), ТОВ ‘’Хімія Трейдинг’’ код за ЄДРПОУ 36076357, м. Вишгород, Київської області), ТОВ ‘’Трейдпласт’’(код за ЄДРПОУ 32657923, м. Київ),  ТОВ ‘’Каріна Текс’’( код за ЄДРПОУ 36076577, м. Вишгород, Київської обасті).

З метою пошуку і фіксації фактичних даних про протиправні діяння службових осіб ТОВ ‘’Терполімергаз’’( код за ЄДРПОУ 337061222, м. Тернопіль, вул. Микулинецька, 31), відповідальність за які передбачена ч. 3 ст. 212 КК України, запобіганню вчиненню злочинів, притягнення винних до відповідальності та зважаючи на те, що іншими способами одержати документальне підтвердження даних, які вказують на ознаки злочину неможливо, просить дати дозвіл на надання інформації установою банку про  обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ ’’Трейдпласт’’(код за ЄДРПОУ 32657923, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Озерна, 3) на паперових та магнітних носіях із зазначенням дати проведення операцій, назви та ідетнифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу, рахунок №2600001027222 (валюта –Українська гривня) Київська філія ВАТ ‘’Кредобанк’’м. Київ, вул. Горького, 91/14, (МФО –321897) за період з 01.01.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред’явлення рішення (постанови) суду ( якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття).

        Суд, заслухавши думку прокурора, пояснення оперуповноваженого, ознайомившись з матеріалами оперативно-розшукової справи, вважає, що подання слід задовольнити .

        Відповідно до вимог п.4 ст. 8 Закону України «Про оперативну –розшукову діяльність»оперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності надається право з дозволу суду розкривати, що характеризують діяльність підприємств, установ ,організацій, а також спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину,джерело та розміри їх доходів.

        Враховуючи вищенаведене, суд прийшов до висновку, що вданий час в оперативно –розшуковій справі № 19-018-016/11 від 29.04.2011 року за ознаками злочину , передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність у проведенні комплексу заходів щодо встановлення фактичних даних про протиправні діяння службових осіб ТОВ «Тернолімергаз». Однак, без розкриття банківської таємниці стосовно клієнта банку ТОВ «Трейдпласт», іншим способом здобути такі дані не виявляється можливим.

Керуючись п.п. 20.1.3, п. 20.1 ст. 20 Податкового Кодексу України, ст. 22 Закону України ‘’Про державну податкову службу в Україні’’, п.2ч.1 ст. 62 Закону України ‘’Про банки і банківську діяльність’’, ст. 8 Законом України «Про оперативну –розшукові діяльність»та ст. 12 Закону України «Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю», суд, -

П  О С Т А Н О В И В:

Подання  виконуючого обов’язки начальника ГВПМ –першого заступника начальника Тернопільської ОДПІ підполковника податкової міліції Громляка В.В., погодженого заступником прокурора Тернопільської області старшим радником юстиції Гулевським Г.Б., про дачу дозволу на надання інформації установою банку про  обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ ’’Трейдпласт’’задовольнити.

Надати дозвіл на надання інформації працівниками контрольно-ревізійного управління в Тернопільській області установою банку про  обсяг та обіг коштів на рахунку ТОВ ’’Трейдпласт’’(код за ЄДРПОУ 32657923, юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Озерна, 3) на паперових та магнітних носіях із зазначенням дати проведення операцій, назви та ідетнифікаційного коду контрагента, номера його банківського рахунку, призначення платежу, рахунок №2600001027222 (валюта –Українська гривня) Київська філія ВАТ ‘’Кредобанк’’м. Київ, вул. Горького, 91/14, (МФО –321897) за період з 01.01.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по дату пред’явлення рішення (постанови) суду ( якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття).

Головуюча                                                                                   І.М.Черніцька

Головуючий суддя

І. М. Черніцька