Справа № 4-124/2011
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03.08.2011 м. Енергодар
Суддя Енергодарського м іського суду Запорізької обл асті Бульба О.М., при секретарі Малихіній І.В. за участю проку рора Смірнова В.Ю., розглянувш и подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорі зької області майора податко вої міліції Ігнатьєва В.В. про проведення виїмки оригі налів первинних фінансово-го сподарських документів і бух галтерських документів, -
В С Т А Н О В И В :
З наданих суду матеріалі в вбачається, що в провадженн і СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар знах одиться кримінальна справа № 661109, яку порушено відносно дир ектора ТОВ «Агростиль 2009» ОСОБА_2 за о знаками складу злочину перед баченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим слідством встан овлено, що директор ТОВ «Агро стиль 2009» ОСОБА_2 здійснююч и фінансово-господарську дія льність у сфері оптової торг івлі сільгосппродукцією, зап частинами, іншими товарами, д іючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, склав та надав до ДПІ у м. Енергодар За порізької області податкові декларації з ПДВ ТОВ «Агрост иль 2009» за період квітень - л ипень 2010 року, в яких, умисно, до складу податкового кредиту з ПДВ ТОВ «Агростиль 2009» незак онно відніс суму 2 285 392,44 грн., не п ідтверджену документально п ервинними документами бухга лтерського та податкового об ліку, за нібито придбані від Т ОВ «Тайгер Груп» товари, у том у числі по періодам: у квітні 2 010 року - 327 700,15 грн., у травні 2010 ро ку - 963 230 грн., у червні 2010 року - 370 676 грн., у липні 2010 року - 623 786,29 гр н., тим самим в порушення п.п.7.4.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5, п.п.7.7.1 п.7.7 ст .7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР ві д 03.04.97 (зі змінами і доповнення ми), безпідставно завищив под атковий кредит з ПДВ ТОВ «Агр остиль 2009» в сумі 2 285 392,44 грн., у рез ультаті чого ухилився від сп лати податку на додану варті сть на цю суму.
За даними досудового слідс тва встановлено, що придбані у невстановлених осіб сільгосппродукцію, запчаст ини, інші товари ТОВ «Агрости ль 2009» поставляло на адресу ТОВ «Буд-Плюс» (код ЄДРПО У 32330225) розташоване за адресою: З апорізька область, м.Енергод ар, пр-т Будівельників, б.17.
У наданих судові матеріала х кримінальної справи маєтьс я постанова від 20.07.11, про поруше ння кримінальної справи № 661109, реєстраційні та установчі до кументи ТОВ « Агростиль 2009», висновок спеці аліста № 17 від 22.06.11 згідно якого встановлено, що ТОВ « Агростиль 2009» за період квіте нь - липень 2010 року, в порушенн я п.п.7.4.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5, п.п .7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про п одаток на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.97 (зі змінами і допо вненнями) безпідставно завищ ено податковий кредит з ПДВ в сумі 2 285 392,44 грн., пояснення ОС ОБА_2
Вивчивши матеріали справи , заслухавши пояснення старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Енергодар Запорізької п ро необхідність проведення о бшуку, думку прокурора, підтр имавшого подання, вважаю, що п одання підлягає задоволенню .
На підставі викладеного, пр иймаючи в увагу, що для повног о й об'єктивного розслідуван ня в справі необхідно провес ти виїмку оригіналів первинн их фінансов о-господарських документів і бухгалтерських документів, а також інших документів що м ають значення для кримінальн ої справи, керуючись ст. 178 - 183 К ПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Провести виїмку в товар истві з обмеженою відповідал ьністю «Буд-Плюс» (код ЄДРПОУ 32330225) за юридичною адресою: Запо різька область, м.Енергодар, п р-т Будівельників, б.17, по факти чному місцю знаходження вказ аного підприємства чи його п осадових осіб, оригіналів пе рвинних фінансово-господарс ьких документів і бухгалтерс ьких документів:
1) документів, щодо прид бання товарів, робіт, послуг у ТОВ «Агростиль 2009» у червні 2010 р оку (договори з додатками, нак ладні, видаткові накладні, до віреності, товарно-транспорт ні накладні, акти прийому-пер едачі, сертифікати якості, до кументи, які підтверджують о плату, реєстри отриманих нак ладних та інші);
2) документів, щодо пода льшої реалізації товару, вик ористання робіт, послуг, прид баних
у ТОВ «Агростиль 2009» у червні 2010 року (договори з до датками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товар но-транспортні накладні, акт и прийому-передачі, сертифік ати якості, документи, які під тверджують оплату, реєстри о триманих накладних та інші).
Постанова оскарженню не пі длягає.
Суддя О. М. Бульба
Суд | Енергодарський міський суд Запорізької області |
Дата ухвалення рішення | 03.08.2011 |
Оприлюднено | 29.08.2011 |
Номер документу | 17814171 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Енергодарський міський суд Запорізької області
Бульба О. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні