Постанова

від 19.07.2011 по справі 4-715/11

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-715/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"19" липня 2011 р.суддя Да рницького районного суду м. К иєва Сухомлінов С.М.., розгляну вши подання слідчого СВ ПМ ДП І у Дарницькому районі м. Києв а про розкриття про розкритт я банківської таємниці клієн та КМФ ПАТ «УСБ»м. Київ (М ФО 321024) - КП „Київський Птахоком бінат” (код ЄДРПОУ 05479993) та про ведення виїмки документів, щ о становлять банківську таєм ницю, по кримінальній справі №52-3301,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна спр ава № 52-3301, порушена за фактом ух илення від сплати податків в особливо великих розмірах в ідносно службових осіб КП «К иївський птахокомбінат»за о знаками злочину, передбачено го ч. 3 ст. 212 КК України.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суд приходи ть до висновку, що подання під лягає задоволенню з наступни х підстав.

В ході досудового слідства встановлено, що КП «Київськи й птахокомбінат»код ЄДРПОУ 5 479993 зареєстроване Дарницькою районною у місті Києві Держа вною адміністрацією 22.02.1994 року за адресою: м. Київ, вул. Зрошув альна, 5В та перебуває на подат ковому обліку в ДПІ у Дарниць кому районі м. Києва з 22.02.1994 року

Згідно акту на право корис тування № 105 від 10.06.1963 року КП «Ки ївська птахофабрика»було ви ділено в користування земель ну ділянку за адресою: м. Київ, вул. Зрошувальна, 5В, загально ю площею 41573,61 кв.м. За даними зем ельного кадастру, основне ці льове призначення земельної ділянки - землі промисловос ті.

Також відповідно до подани х КП «Київський птахокомбіна т»податковими розрахунками земельного податку, коефіці єнт функціонального признач ення земельної ділянки, розр аховувався Кф - 1(землі проми словості).

Встановлено, що КП «Київськ ий птахокомбінат»в період 2008 року по 2011 рік надавало приміщ ення та прилеглу земельну ді лянку в оренду, тобто викорис товувало не за цільовим приз наченням, а для комерційної д іяльності.

Таким чином службові особи КП «Київський птахокомбінат »при здійсненні розрахунку з емельного податку не врахову вали коефіцієнт функціональ ного призначення земельної д ілянки Кф - 2,5 (землі комерцій ного призначення) згідно ріш енням Київської міської ради від 27.04.2000 року №104/825 «Про затвердж ення грошової оцінки земель м. Києва».

За період 2008-2011 роки підприєм ством було подано розрахунок та сплачено суму земельного податку 923 512,13 грн.

Службові особи КП «Київськ ий птахокомбінат»при здійсн ені розрахунку земельного по датку повинні були використо вувати коефіцієнт функціона льного призначення земельно ї ділянки Кф-2,5 та сплатити сум у земельного податку 2 308 780,3 грн ., таким чином фактично не спла чено до бюджету 1 385 268,2 грн., чим з авдано державі збитки в особ ливо великих розмірах.

Вивчивши подання, предста вленні матеріали кримінальн ої справи, вважаю, що подання є обґрунтованим та підлягає з адоволенню, оскільки для все бічного, повного та об' єкти вного розслідування даного з лочину, встановлення істини у справі, встановлення факти чного обігу грошових коштів, встановлення осіб, які безпо середньо здійснювали відкри ття рахунків, законності їх п ерерахування, відшкодування нанесених державі збитків, в становлення походження грош ових коштів, а також встановл ення дійсності перерахуванн я грошових коштів на розраху нкові рахунки КП „Київський Птахокомбінат” (код ЄДРПОУ 05479993) , а також з метою встановле ння дійсності проведених опе рацій, забезпечення цивільно го позову та можливої конфіс кації майна, є необхідність у вилученні в КМФ ПАТ «УСБ» (МФ О 321024) документів на відкр иття рахунку, відомостей на п аперових носіях про рух кошт ів (з розшифровкою контраген тів, призначень платежів, із з азначенням вхідного та вихід ного залишку на рахунках, ном ерів транзакцій) по рахункам № 26001028183681, № 26044028183682, №26045028183681, 26067028183681, які на лежать КП „Київський Птахоко мбінат” (код ЄДРПОУ 05479993) за ве сь період діяльності.

На підставі викладеного, к еруючись ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126,130,178 КПК України, ст.ст. 60,62 Закону Украї ни “Про банки і банківську ді яльність ”, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Ки єва про розкриття про розкри ття банківської таємниці клі єнта КМФ ПАТ «УСБ»м. Киї в (МФО 321024) - КП „Київський Птахок омбінат” (код ЄДРПОУ 05479993) та п роведення виїмки документів , що становлять банківську та ємницю - задовольнити в повному обсязі;

1. Надати в КМФ ПАТ «УСБ» (МФ О 321024), м. Київ, вул. Ковпака, 29 , дозвіл на розкриття інфо рмації стосовно його клієнта КП „Київський Птахок омбінат” (код ЄДРПОУ 05479993), яка містить банків ську таємницю, а саме:

· Інформації, що м іститься в справі з юридично го оформлення рахунків, а сам е документів передбачених „І нструкцією про порядок відкр иття, використання і закритт я рахунків у національній та іноземних валютах”, затверд женою Постановою Правління Н аціонального банку України в ід 12 листопада 2003 року №492, які бу ли надані на відкриття поточ ного рахунку у гривні Україн и, Російських рублях, доларів США, євро зокрема № 26001028183681, № 2604 4028183682, №26045028183681, №26067028183681 (гривня, дол ари, євро, рублі), та додавалис я до справи під час функціону вання вказаних рахунків, у то му числі заяви на його відкри ття, доданих до неї оригіналі в та нотаріально засвідчених документів (свідоцтва про ре єстрацію суб' єкта підприєм ницької діяльності, довідки про внесення до ЄДРПОУ, довід ки про взяття на облік пенсій ним фондом, свідоцтва платни ка ПДВ, оригіналу карток із зр азками підписів службових ос іб підприємства, довідки про надання ідентифікаційного к оду, копій документів, що засв ідчують особу, договорів на о бслуговування банківського рахунку, договорів на встано влення комп' ютерної систем и «Банк-клієнт», доручень на к ористування банківським рах унком, документів, які свідча ть про замовлення та отриман ня чекових книжок, документі в, що свідчать про видачу пере пусток в банк) та інших докуме нтів, що знаходяться у вказан ій справі з юридичного оформ лення рахунків;

· Первинні докуме нти, що свідчать про зарахува ння на банківські рахунки № 26001028183681, № 26044028183682, №26045028183681, 26067028183681 (гри вня, долари, євро, рублі) та зня ття з них грошових коштів (пла тіжні доручення, грошові чек и) за весь період діяльності;

· Відомостей на па перових та магнітних носіях про рух коштів (з розшифровко ю контрагентів (назва підпри ємства, код ЄДРПОУ), в тому чис лі реквізитів їх рахунків (но мер рахунку, МФО банківської установи) номерів референсі в, призначення та суми платеж у, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунк ах, дати та часу здійснення пл атежів, відомостей щодо доку ментів, на підставі яких здій снені такі платежі, номерів т ранзакцій, що свідчать про об іг грошових коштів по банків ському рахунку:

- № 26001028183681 (гривня , долари, євро, рублі) за весь пе ріод діяльності;

- № 26044028183682(гривня, до лари, євро, рублі) за весь пері од діяльності;

- 26045028183681(гривня, дола ри, євро, рублі) за весь період діяльності;

- №26067028183681(гривня, дол ари, євро, рублі) за весь періо д діяльності;

3. Провести в КП „Київський Птахокомбі нат” (код ЄДРПОУ 0 5479993) виїмки оригіналів документів, що містять зазна чену вище інформацію та міст ять банківську таємницю;

4. Виконання пост анови доручити працівникам п одаткової міліції: слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому район і м. Києва старшому лейтенант у податкової міліції Остри к М.М. та слідчому СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва к апітана податкової міліції Барановій М.М.

Постанова є обов' язков ою для виконання службовими особами КМФ ПАТ « УСБ»(МФО 321024)

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя С.М. Сух омлінов