Постанова

від 11.07.2011 по справі 4-1340/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1340/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання с лідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черні гівській області майора под аткової міліції Кантур О.А ., про проведення виїмки док ументів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Че рнігівській області розслід ується кримінальна справа №9 03/229 відносно директора ПП «Укр нафтотрейд» ОСОБА_3 про ум исне ухилення від сплати под атків у великих розмірах за о знаками злочину, передбачено го ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства було встановлено , що директор ПП «Укрнафтотре йд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючи сь службовою особою товарист ва, на яку покладено виконанн я організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарс ьких обов' язків та будучи в ідповідальним за правильніс ть нарахування та своєчасніс ть сплати податків, шляхом за ниження об' єкту оподаткува ння, використовуючи первинні бухгалтерські документи суб ' єктів господарювання, що м ають ознаки фіктивної діяльн ості, умисно ухилився від спл ати податку на додану вартіс ть у звітних періодах з жовтн я 2008 року по вересень 2010 року, вн аслідок чого до державного б юджету не надійшло 2 160 768,22 грн., щ о є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом пер евіреного періоду ПП «Укрнаф тотрейд» мав фінансово-госпо дарські відносини з ЗАТ «Кал ина ЛТД» (33724094) протягом 2008 - 2011 рокі в, а саме реалізовував останн ьому бензин моторний та дизе льне пальне.

Крім цього, поставками мото рного бензину і дизельного п ального для потреб ЗАТ «Кали на ЛТД» займались ПП «Влад На фта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Беручи до уваги, що документ и, які підтверджують правові взаємовідносини ЗАТ «Калина ЛТД» з ПП «Укрнафтотрейд», ПП «Влад Нафта», ПП «Укр - Транс» та ПП «Інтранском» та мають з начення для встановлення іст ини по кримінальній справі т а знаходяться в бухгалтерії (архіві) ЗАТ «Калина ЛТД»,слід чий звернувся до суду з подан ням про проведення виїмки до кументів у ЗАТ «Калина ЛТД.

Розглянувши подання та мат еріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що воно обґрунтоване і підлягає зад оволенню.

Керуючись ст. 178 КПК Україн и, суддя ,-

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку доку ментів у ЗАТ «Калина ЛТД» (33724094, м.Червоноград, вул.Будівельн а, 1 Львівської області, фактич на - м.Київ, вул.Патріса Лумумб и, 3), що засвідчують правові вз аємовідносини даного підпри ємства з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтран ском» (37308168), а саме: договорів, по даткових накладних, видатков их накладних, товарно-трансп ортних накладних, сертифікат ів якості та паспортів якост і, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, векс елів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, кн иг обліку в' їзду та виїзду а втотранспорту, актів взаємоз вірок, реєстрів виданих та от риманих податкових накладни х, зведені регістри бухгалте рського обліку (журнали-орде ри, картки рахунків, оборотно -сальдові відомості, тощо) та і нших бухгалтерських докумен тів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року за місцем фактичного зб ерігання таких документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Черніг івської області.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко