Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1403/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1403/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Федоренка М.В. про розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстанов лених осіб, які придбали ПП « Атлантік Фіш Холод» (код 3709502 7, юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконно ї діяльності за фактом фікти вного підприємництва, що зап одіяло велику матеріальну шк оду державі, за ознаками злоч ину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК У країни.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА _4 разом з невстановленими о собами придбав у ОСОБА_5 П П «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умо ви для ведення господарської діяльності, основні фонди, те хнічний персонал, виробничі активи, складські приміщення , транспортні засоби, підприє мство не знаходиться за юрид ичною адресою, а тому у відпов ідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлант ік Фіш Холод» з іншими суб' єктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисли вих мотивів, переслідуючи ме ту, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких зл очинів, організували схему н езаконної діяльності щодо сп рияння підприємствам у незак онному формуванні податково го кредиту з податку на додан у вартість та ухиленні від сп лати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи рек візити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали н еіснуючі операції на отриман ня і відпуск товарно-матеріа льних цінностей, послуг, робі т для підприємств, зареєстро ваних на території України, п ісля чого дані документи від ображались замовниками посл уг в бухгалтерському і подат ковому обліку, з метою незако нного формування податковог о кредиту, заниження своїх по даткових зобов' язань з ПДВ на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Атлант ік Фіш Холод» (код 37095027) мало вз аємовідносини з ТОВ «Деюре Г рупп» (код ЄДРПОУ 37317392), яке взає модіяло з ТОВ «Екнон Лімітед » (код 37144841).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків ПП «Атлантік Фіш Холо д», отримання зразків їх поче рку та підписів для проведен ня в разі необхідності кримі налістичного дослідження у е кспертних установах по кримі нальній справі, виникла необ хідність у проведенні виїмки оригіналів документів в АТ « БМ Банк» (МФО 380913, м. Київ, бул. Т . Шевченка, 37/122), що становлять банківську таємницю клієнта ТОВ «Екнон Лімітед», а саме: д окументів юридичної справи к лієнта банку, передбачених І нструкцією про порядок відкр иття, використання і закритт я рахунків у національній та іноземних валютах, затвердж еною Постановою Правління На ціонального банку України ві д 12.11.2003 р. № 492, платіжних документ ів, виписок про рух грошових к оштів по рахунку № 2600801032440, відкри тому 05.08.2010 р.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі, нем ожливо.

Розглянувши подання та д ослідивши матеріали криміна льної справи, приходжу до вис новку, що подання слідчого о бґрунтоване та підлягає з адоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України та ст.ст.60, 62 Закону України «Про б анки та банківську діяльніст ь», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати АТ «БМ Банк» (М ФО 380913, м. Київ, бул. Т. Шевченк а, 37/122) дозвіл на розкриття інфо рмації стосовно клієнта ТОВ «Екнон Лімітед» (код 3714484, юриди чна адреса: м.Київ, вул. Богом ольця, буд. 7/14, корп. 14, кв. 14), яка містить банківську таємниц ю.

Провести в АТ «БМ Банк» (МФО 380913, м. Київ, бул. Т. Шевченка, 37/122) виїмку оригіналів докумен тів, що становлять банківськ у таємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ «Екнон Лімітед» (код 37144841), передбачених Інструк цією про порядок відкриття, в икористання і закриття рахун ків у національній та інозем них валютах, затвердженою По становою Правління Націонал ьного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкри ття вказаного банківського р ахунку, а також зібраних в рез ультаті користування вказан им рахунком за весь період фу нкціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «Екнон Лі мітед» (код 37144841) до системи «Клі єнт-Банк» (актів прийому-пере дачі ключів електронного циф рового підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «Екнон Лімі тед» (код 37144841) на отримання від банку ключів електронного ци фрового підпису (робіт по під ключенню до системи «Клієнт- Банк»);

­ виписок про рух грош ових коштів по рахунку ТОВ «Е кнон Лімітед» (код 37144841) № 2600801032440 за період з 05.08.2010 р. по теперішній ч ас (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазна ченням реквізитів контраген тів (назва підприємства, код Є ДРПОУ), в тому числі реквізиті в їх рахунків (номер рахунку, М ФО банківської установи), при значення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів , відомостей щодо документів , на підставі яких здійснені т акі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 05.08.2010 р. по теп ерішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обся зі, а в разі відсутності оригі налів, надати засвідчені коп ії вказаних документів та пр отоколів виїмок, що підтверд жують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документ ів, зазначити письмово окрем им листом про причину ненада ння документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєть ся.

Суддя: М. І. Мурашко