Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1404/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1404/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Федоренка М.В. про розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстанов лених осіб, які придбали ПП « Атлантік Фіш Холод» (код 3709502 7, юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконно ї діяльності за фактом фікти вного підприємництва, що зап одіяло велику матеріальну шк оду державі, за ознаками злоч ину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК У країни.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА _4 разом з невстановленими о собами придбав у ОСОБА_5 П П «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умо ви для ведення господарської діяльності, основні фонди, те хнічний персонал, виробничі активи, складські приміщення , транспортні засоби, підприє мство не знаходиться за юрид ичною адресою, а тому у відпов ідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлант ік Фіш Холод» з іншими суб' єктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисли вих мотивів, переслідуючи ме ту, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких зл очинів, організували схему н езаконної діяльності щодо сп рияння підприємствам у незак онному формуванні податково го кредиту з податку на додан у вартість та ухиленні від сп лати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи рек візити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали н еіснуючі операції на отриман ня і відпуск товарно-матеріа льних цінностей, послуг, робі т для підприємств, зареєстро ваних на території України, п ісля чого дані документи від ображались замовниками посл уг в бухгалтерському і подат ковому обліку, з метою незако нного формування податковог о кредиту, заниження своїх по даткових зобов' язань з ПДВ на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Атлант ік Фіш Холод» (код 37095027) мало вз аємовідносини з ТОВ «Деюре Г рупп» (код ЄДРПОУ 37317392), яке взає модіяло з ТОВ «ТМС Лімітед» (к од 35851137).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, отримання з разків їх почерку та підписі в для проведення в разі необх ідності криміналістичного д ослідження у експертних уста новах по кримінальній справі , виникла необхідність у пров еденні виїмки оригіналів док ументів в ПАТ «АКБ Банк» (МФО 3 31100, м. Кременчук, вул. Київська, 8 ), що становлять банківську та ємницю клієнта ТОВ «ТМС Лімі тед», а саме: документів юриди чної справи клієнта банку, пе редбачених Інструкцією про п орядок відкриття, використан ня і закриття рахунків у наці ональній та іноземних валюта х, затвердженою Постановою П равління Національного банк у України від 12.11.2003 р. № 492, платіжн их документів, виписок про ру х грошових коштів по рахунку № 26006010115251, відкритому 09.02.2011 р.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі, нем ожливо.

Розглянувши подання та д ослідивши матеріали криміна льної справи, приходжу до вис новку, що подання слідчого о бґрунтоване та підлягає з адоволенню.

На підставі викладеного, к еруючись ст.178 КПК України та с т.ст.60, 62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність », -

ПОСТАНОВИВ:

Надати ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100, м. Кременчук, вул. Київс ька, 8) дозвіл на розкриття інф ормації стосовно клієнта ТОВ «ТМС Лімітед» (код 35851137, юридичн а адреса: м. Київ, вул. Басейна, 9 ), яка містить банківську таєм ницю.

Провести в ПАТ «АКБ Банк» (М ФО 331100, м. Кременчук, вул. Київськ а, 8) виїмки оригіналів докумен тів, що становлять банківськ у таємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ «ТМС Лімітед» (ко д 35851137), передбачених Інструкці єю про порядок відкриття, вик ористання і закриття рахункі в у національній та іноземни х валютах, затвердженою Пост ановою Правління Національн ого банку України від 12.11.2003 р. № 49 2, які були надані для відкритт я вказаного банківського рах унку, а також зібраних в резул ьтаті користування вказаним рахунком за весь період функ ціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «ТМС Лімі тед» (код 35851137) до системи «Клієн т-Банк» (актів прийому-переда чі ключів електронного цифро вого підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «ТМС Ліміте д» (код 35851137) на отримання від ба нку ключів електронного цифр ового підпису (робіт по підкл юченню до системи «Клієнт-Ба нк»);

­ виписок про рух грош ових коштів по рахунку ТОВ «Т МС Лімітед» (код 35851137 № 26006010115251 за пе ріод з 09.02.2011 р. по теперішній час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначе нням реквізитів контрагенті в (назва підприємства, код ЄДР ПОУ), в тому числі реквізитів ї х рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призн ачення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, ві домостей щодо документів, на підставі яких здійснені так і платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 09.02.2011 р. по теп ерішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обся зі, а в разі відсутності оригі налів, надати засвідчені коп ії вказаних документів та пр отоколів виїмок, що підтверд жують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документ ів, зазначити письмово окрем им листом про причину ненада ння документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко