Постанова

від 14.07.2011 по справі 4-1405/11

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№4-1405/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РА ЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Мурашко М.І.

розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черніг івській області Федоренка М.В. про розкриття інформ ації, що містить банківську т аємницю та проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Че рнігівській області знаходи ться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстанов лених осіб, які придбали ПП « Атлантік Фіш Холод» (код 3709502 7, юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконно ї діяльності за фактом фікти вного підприємництва, що зап одіяло велику матеріальну шк оду державі, за ознаками злоч ину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК У країни.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА _4 разом з невстановленими о собами придбав у ОСОБА_5 П П «Атлантік Фіш Холод», у якого відсутні необхідні умо ви для ведення господарської діяльності, основні фонди, те хнічний персонал, виробничі активи, складські приміщення , транспортні засоби, підприє мство не знаходиться за юрид ичною адресою, а тому у відпов ідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлант ік Фіш Холод» з іншими суб' єктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисли вих мотивів, переслідуючи ме ту, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких зл очинів, організували схему н езаконної діяльності щодо сп рияння підприємствам у незак онному формуванні податково го кредиту з податку на додан у вартість та ухиленні від сп лати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи рек візити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», документально оформлювали н еіснуючі операції на отриман ня і відпуск товарно-матеріа льних цінностей, послуг, робі т для підприємств, зареєстро ваних на території України, п ісля чого дані документи від ображались замовниками посл уг в бухгалтерському і подат ковому обліку, з метою незако нного формування податковог о кредиту, заниження своїх по даткових зобов' язань з ПДВ на загальну суму 3 787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що гр. ОСОБА_4 також являється керівником та засновником ТОВ «Флаєр-Ук раїна» (код ЄДРПОУ 36688122, юридичн а адреса: м. Київ, вул. Микільсь ко-Слобідська, буд. 2 Б), яке мало взаємовідносини з ТОВ «Бьян ко-Неррі» (код 36412751, юридична адр еса: м. Київ, вул. Оранжерейна, б уд. 3).

З метою повного, всебічного та об' єктивного дослідженн я всіх обставин справи, викри ття всієї схеми задіяних під приємств та осіб, що сприяли в чиненню злочину, встановленн я подальшого руху коштів, оде ржаних внаслідок документал ьного оформлення проведення безтоварних операцій з вико ристанням банківських рахун ків ПП «Атлантік Фіш Холо д», отримання зразків їх поче рку та підписів для проведен ня в разі необхідності кримі налістичного дослідження у е кспертних установах по кримі нальній справі, виникла необ хідність у проведенні виїмки оригіналів документів в ПАТ «УПБ» (МФО 300205, м. Київ, вул. М. Рас кової, 15), що становлять банків ську таємницю клієнта ТОВ «Б ьянко-Неррі», а саме: документ ів юридичної справи клієнта банку, передбачених Інструкц ією про порядок відкриття, ви користання і закриття рахунк ів у національній та іноземн их валютах, затвердженою Пос тановою Правління Національ ного банку України від 12.11.2003 р. № 492, платіжних документів, випи сок про рух грошових коштів п о рахунку № 2600823462, відкритом у 23.09.2009 р.

Іншим способом, ніж розкрит и банківську таємницю та отр имати документи, що мають док азове значення по справі, нем ожливо.

Розглянувши подання та до слідивши матеріали кримінал ьної справи, приходжу до висн овку, що подання слідчого об ґрунтоване та підлягає за доволенню.

На підставі викладеного, к еруючись ст.178 КПК України та с т.ст.60, 62 Закону України «Про ба нки та банківську діяльність », -

ПОСТАНОВИВ:

Надати ПАТ «УПБ» (МФО 300205, м. Київ, вул. М. Раскової, 15) доз віл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ « Бьянк о-Неррі » (код 36412751, юридична адр еса: м. Київ, вул. Оранжерейна, б уд. 3), яка містить банківську т аємницю.

Провести в ПАТ «УПБ» (МФО 300205, м. Київ, вул. М. Раскової, 15) ви їмку оригіналів документів , що становлять банківську та ємницю:

­ документів юридично ї справи ТОВ «Бьянко-Неррі» (к од 36412751), передбачених Інструкц ією про порядок відкриття, ви користання і закриття рахунк ів у національній та іноземн их валютах, затвердженою Пос тановою Правління Національ ного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкрит тя вказаного банківського ра хунку, а також зібраних в резу льтаті користування вказани м рахунком за весь період фун кціонування рахунку;

­ актів прийому-перед ачі виконаних робіт по підкл юченню клієнта ТОВ «Бьянко-Н еррі» (код 36412751) до системи «Кліє нт-Банк» (актів прийому-перед ачі ключів електронного цифр ового підпису);

­ довіреностей (доруч ень) від імені ТОВ «Бьянко-Нер рі» (код 36412751) на отримання від б анку ключів електронного циф рового підпису (робіт по підк люченню до системи «Клієнт-Б анк»);

­ виписок про рух грош ових коштів по рахунку ТОВ «Б ьянко-Неррі» (код 36412751) № 2600823462 за період з 23.09.2009 р. по теперішні й час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із за значенням реквізитів контра гентів (назва підприємства, к од ЄДРПОУ), в тому числі реквіз итів їх рахунків (номер рахун ку, МФО банківської установи ), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення плат ежів, відомостей щодо докуме нтів, на підставі яких здійсн ені такі платежі;

­ первинних документі в, що свідчать про зарахуванн я на вказаний банківський ра хунок та зняття з нього грошо вих коштів (платіжні доручен ня, грошові чеки, платіжні вим оги та інші розрахункові док ументи) за період з 23.09.2009 р. по теп ерішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обся зі, а в разі відсутності оригі налів, надати засвідчені коп ії вказаних документів та пр отоколів виїмок, що підтверд жують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документ ів, зазначити письмово окрем им листом про причину ненада ння документів.

Копію постанови надіслати слідчому, прокурору Чернігі вської області, банківській установі.

Постанова не оскаржуєтьс я.

Суддя: М. І. Мурашко