Постанова

від 25.08.2011 по справі 0907/4-1340/2011

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 0907/4-1340/2011 р оку

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2011 року м. Івано-Франків ськ

Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франків ської області Антоняк Т.М. роз глянувши подання старшого сл ідчого з ОВС відділення розс лідування кримінальних спра в СВ податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області Грицківа В.В. про проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю п о поточному рахунку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС ві дділення розслідування крим інальних справ слідчого відд ілу податкової міліції ДПА в Івано-Франківській області Грицків В.В. звернувся до с уду з поданням про проведенн я виїмки документів, що стано влять банківську таємницю по поточному рахунку.

З поданих до суду матеріалі в подання вбачається, що в бер езні та травні 2007 року на поточ ний рахунок Тлумацького РайС Т від підприємця ОСОБА_2 п оступили кошти в загальній с умі 1 224 045 грн. за придбані у това риства будівлі заготівельно -виробничого комплексу. Вказ аний заготівельно-виробничи й комплекс в цілому складавс я із будівель квасильно-засо лочного цеху та трансформато рної підстанції, які перебув али на балансі Тлумацького Р айСТ, овочесховища напівпідв ального, яке перебувало на ба лансі Тлумацького ОПП та нез авершеного будівництва ваго вої і незавершеного будівниц тва двохповерхового овочесх овища, які перебували на бала нсі Тлумацького РКЗП. Згідно статутних документів Тлумац ького РКЗП та Тлумацького ОП П підтверджено факт перебув ання у господарському віддан і незавершеного будівництва двохповерхового овочесхови ща, незавершеного будівництв а вагової та відповідно буді влі напівпідвального овочес ховища, які згідно свідоцтв п ро право власності належали Тлумацькому РайСТ. Після отр имання коштів на рахунок Тлу мацького РайСТ, 29.05.2007 року голов ний бухгалтер Тлумацького Ра йСТ ОСОБА_3 особисто випис ала платіжне доручення №133 та перерахувала на поточний рах унок Тлумацького ОПП, кошти в сумі 37 840 грн., так як вважала, що це доходи вказаного підприє мства. Викладені факти свідч ать про заниження Тлумацьким РайСТ в такий спосіб своїх до ходів та відповідно об' єкту оподаткування, а також подал ьше їх незаконне використанн я.

З цього приводу 30 листопада 2010 року прокуратурою Івано-Фр анківської області порушено кримінальну справу №320467 стосо вно головного бухгалтера Тлу мацького РайСТ ОСОБА_3 за фактом вчинення злочинів, пе редбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК Укр аїни.

З матеріалів подання також вбачається, що з метою встано влення подальшого руху кошті в по рахунку Тлумацького РКЗ П, по справі виникла необхідн ість у проведені виїмки доку ментів, що становлять банків ську таємницю по поточному р ахунку №2600210049 у ПАТ “Райффайз ен Банк Аваль” (МФО 336462) за пер іод з 29.05.2007 р. по 24.02.2009 року.

Згідно з ч.4 ст. 178 КПК України з а вмотивованою постановою су дді проводиться примусова в иїмка із житла чи іншого воло діння особи, виїмка документ а виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господа рських та/або бухгалтерських документів.

Розглянувши матеріали под ання та враховуючи вищенавед ене, в суду є достатні підстав и вважати, що подання підстав не та підлягає до задоволенн я.

На підставі наведеного, кер уючись ст.ст. 125, 130, 178, 179, 181, 183, 186 КПК Укр аїни, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та про ведення виїмки документів по поточному рахунку Тлумацько го районного кооперативно-за готівельно промислового під приємства (код ЄДРПОУ 01783808) №2600210049 у ПАТ “Райффайзен Банк Ав аль” (МФО 336462), а саме: банківськ ої справи клієнта Тлумацьке РКЗП з оригіналами заяви про відкриття рахунку, картки із зразками підписів та відбит ки печатки, договорів на відк риття та обслуговування банк івських поточного рахунку №2 600210049 у ПАТ “Райффайзен Банк Аваль” (МФО 336462); виписку про ру х коштів по поточному рахунк у №2600210049 клієнта банку Тлумацьк е РКЗП на паперовому та елект ронному носіях із зазначення м контрагентів (з ідентифіка ційними ознаками та інформац ією про призначення платежів ), платіжних доручень, докумен тів, які підтверджують взаєм орозрахунки, надходження кош тів від контрагентів та пере числення коштів контрагента м, грошових чеків на отриманн я готівки в установі банку, а т акож документів, що свідчать про проведені розрахунки в с истемі “Клієнт Банк” та інши х документів Тлумацького РКЗ П за період з 29.05.2007 р. по 24.02.2009 року.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Антоняк Т.М.