Постанова

від 20.06.2011 по справі 4-604/11

АЛЧЕВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

20.06.2011

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

20 июня 2011 года город Алчевс к

Алчевский городской суд в составе:

председательствующего - судьи Карпенко С.Ф.

при секретаре Тутовой О.В.

с участием прокурора Шевцова А.М.,

рассмотрев представление следователя следственного о тделения СО НМ Алчевской ОГН И о производстве выемки перв ичных финансово-хозяйственн ых и бухгалтерских документо в по уголовному делу № 41/11/8020,

У С Т А Н О В И Л:

В представлении указа но, что в производстве следст венного отделения налоговой милиции Алчевской ОГНИ нахо дится уголовное дело № 41/11/8020, во збужденное в отношении ОСО БА_1 по ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ОСОБА_1 , будучи директором ООО «Энер гогазкомплект»(код ЕГРПОУ 33077 651), в период времени с 01.01.2009 г. по 31.1 2.2010 г. путем отображения в бухг алтерском учете предприятия и в предоставленной в Алчевс кую ОГНИ налоговой отчетност и финансово-хозяйственных оп ераций по приобретению товар ов (работ, услуг) от ЧП «Ортопр оф» (код ЕГРПОУ 34621443), ЧП «Стейк Т рейд»(код ЕГРПОУ 33377400), ЧП «Транс Д»(код ЕГРПОУ 36523660), ЧП ПКФ «Техэ нергопром»(код ЕГРПОУ 31588021), ЧПФ «Укрпромцентр»(код ЕГРПОУ 3385 1858), ЧПФ «Альвис Центр» (код ЕГР ПОУ 37011730), ООО «ЛАМА-ХХI»(код ЕГРП ОУ 33300647), которые фактически не о существлялись, неправомерно завысила валовые расходы ОО О «Энергогазкомплект»на общ ую сумму 13 254 223 грн., в результате чего умышленно уклонилась о т начисления и уплаты в бюдже т предприятием налога на при быль на общую сумму 3 313 556 грн.

Из пояснений ОСОБА_2 сл едует, что он не имеет отношен ия к регистрации и ведению фи нансово-хозяйственной деяте льности в качестве служебног о лица ЧП «Транс Д», первичные финансово-хозяйственные док ументы, бухгалтерские и нало говые документы от имени ЧП « Транс Д»не составлял, никому не передавал, никого на это не уполномочивал, в связи с чем у становлено, что операции по п риобретению ООО «Энергогазк омплект»товаров (работ, услу г) от ЧП «Транс Д»не имели реал ьного товарного характера, в связи с чем не влекут реально го наступления правовых посл едствий и являются недействи тельными по цепи поставки до «выгодополучателя».

В представлении указано, чт о ЧП «Транс Д»также осуществ ляло поставки товаров (работ , услуг) в адрес ЧП «Эйлен»(код ЕГРПОУ 32449657), которое в свою оче редь осуществляло поставку т оваров в адрес Государственн ого комитета Украины по Госу дарственному материальному резерву (код ЕГРПОУ 00034016), что ук азывает на бестоварный харак тер осуществленных операций .

В представлении ставится вопрос о производстве выемк и в Государственном комитете Украины по Государственному материальному резерву докум ентов по взаимоотношениям с ЧП «Эйлен»с целью всесторонн его, полного и объективного и сследования обстоятельств д ела.

Изучив материалы дела, суть представления, суд пришел к в ыводу о наличии в материалах уголовного дела достаточных данных, дающих основание для производства выемки в Госуд арственном комитете Украины по Государственному материа льному резерву документов по взаимоотношениям с ЧП «Эйле н».

На основании изложенного, р уководствуясь статьями 22, 66, 178, 1 79 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л:

1. Произвести вые мку в Государственном комите те Украины по Государственно му материальному резерву (ко д ЕГРПОУ 00034016, адрес: 1601, г. Киев, ул . Пушкинская, 28) оригиналов (в сл учае их отсутствия - заверен ных копий) всех первичных фин ансово-хозяйственных и бухга лтерских документов по взаим оотношениям с ЧП «Эйлен»(код ЕГРПОУ 32449657), документов, связан ных с объявлением, проведени ем, исполнением тендеров, док ументов, связанных с участие м ЧП «Эйлен»в тендерах, а такж е договоров, дополнительных соглашений, спецификаций, на кладных, налоговых накладных , товарно-транспортных накла дных, счетов-фактур, техничес кой, проектно-сметной, технич еской документации, сертифик атов и удостоверений качеств а, справок о стоимости выполн енных работ, актов приема вып олненных работ, актов приема -передачи ТМЦ, платежных доку ментов, журналов-ордеров и ве домостей по счетам, главных к ниг, реестров выданных и полу ченных налоговых накладных з а период с 01.01.2008 г. по 16.06.2011 г.

2. Постановление обжал ованию не подлежит.

Судья:

Постановление мне объяв лено:

«___»