Постанова

від 15.08.2011 по справі 4/2218/1363/11

ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ПОСТАНОВА

15 серпня 2011 р. м. Хмельницьк ий

Суддя Хмельницького міськ районного суду Лисяк Г.І., при секретарі Дзюбі О.В., за участю прокурора Шевчука В.В., розгля нувши погоджене з прокурором Хмельницького району поданн я старшого слідчого ОСВ СВ ПМ ДПА у Хмельницькій області В уйниха О.В. про виїмку докумен тів, які становлять банківсь ку таємницю,

ВСТАНОВИЛ А:

В червні 2010 р. Директор ПП «Р осукргазсервіс»(код ЄДРПОУ 3 6171591) ОСОБА_1 шляхом відобра ження в обліку безтоварних о перацій з фіктивними підприє мствами, незаконно сформувал а податковий кредит з податк у на додану вартість та завищ ила валові витрати підприємс тва, умисно ухилившись від сп лати податків на загальну су му 3 531 095 грн., у тому числі 2 028 050 грн. податку на прибуток підприє мства та 1 503 045 грн. податку на до дану вартість.

При цьому ОСОБА_1 в поруш ення діючого податкового зак онодавства України безпідст авно включила до складу вало вих витрат вартість нібито п ридбаних секційних агрегатн их насосів типу МSТО, а суми ПД В з вартості їх придбання до с кладу податкового кредиту з ПДВ за документами, оформлен ими від фіктивного ПП «Аллан іт»м. Луганська, яке фактично такі товари не поставляло. З м етою надання видимості закон ності проведеної безтоварно ї операції з придбання насос ів, ОСОБА_1 сфальсифікувал а дані обліку, видала та прове ла за обліком підроблений ак т прийому - передачі № 18 від 18 че рвня 2010 р. про ніби то їх подаль шу реалізацію структурному п ідрозділу ДК «Укргазвидобув ання»- Управлінню з переробк и газу та газового конденсат у с.Базелівщина Машівського району Полтавської області.

В ході досудового слідства було встановлено, що агрегат ні насоси ввезені із-за кордо ну ТОВ «Біокрафт»(код ЄДРПОУ 35295755) м. Києва на підставі ванта жно - митної декларації № 100000011/2010/50917 3 від 16 червня 2010 р. та на замовле ння цього ж підприємства 18 чер вня 2010 р. перевезені автотранс портом приватного підприємц я ОСОБА_2 м. Києва з Ки ївської регіональної митниц і на адресу замовника - структ урного підрозділу ДК «Укргаз видобування»- Управління з п ереробки газу та газового ко нденсату Полтавської област і. За документами, оформленим и від імені ТОВ «Біокрафт», пр идбанні насоси були реалізов ані в адресу МКП «Художньо-ре кламне агентство «Модерн»(ко д ЄДРПОУ 21800650) м. Луганська.

15 серпня 2011 р. старший слідчий ОСВ СВ ПМ ДПА у Хмельницькій о бласті Вуйних О.В. звернувся д о суду з поданням про проведе ння виїмки інформація про ру х коштів за банківським раху нком ТОВ «Біокрафт»№ НОМЕР _1, відкритому в ПАТ АБ «КЛІР ИНГОВИЙ ДІМ»МФО 300647, карток зі зразками підпису та відтиску печатки підприємства, догов ору про відкриття банківсько го рахунку, документів про ви користання системи "Клієнт - Б анк", платіжних доручень, чекі в та інших документів, посила ючись на те, що останні мають значення для справи.

Заслухавши пояснення слід чого, думку прокурора, вивчив ши матеріали справи, вважаю, щ о подання слід задоволити, ос кільки зазначена в поданні і нформація і документи має су ттєве відношення для розслід ування справи.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, Зако ном України від 12.01.2005 №2322-15 «Про вн есення змін до деяких законо давчих актів України (щодо по силення правового захисту гр омадян та запровадження меха нізмів реалізації конституц ійних прав громадян на підпр иємницьку діяльність, особис ту недоторканість, повагу до гідності особи, правову допо могу, захист)», п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України „Про банки і банківс ьку діяльність”, суддя

ПОСТАНОВ ИЛА:

Подання задоволити. Надат и згоду на виїмку в ПАТ АБ «К ЛІРИНГОВИЙ ДІМ», м. Київ, МФО 3006 47:

-виписки за банківським рах унком ТОВ «Біокрафт»(код ЄДР ПОУ 35295755) № НОМЕР_1 з розшифро вкою призначення платежів і зазначенням всіх наявних кон трагентів (у тому числі кодів ЄДРПОУ) за період з 1 липня 2008 р. по 1 липня 2011 р.;

-карток із зразками підписі в службових осіб ТОВ «Біокра фт»по рахунку №НОМЕР_2;

-оригіналів чеків на зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «Біокрафт» № НОМЕР_ 1 за період 1 липня 2008 р. по 1 лип ня 2011 р.;

-оригіналів заявок на отрим ання ТОВ «Біокрафт»чекових к нижок та векселів;

-оригіналів документів, що з находяться у справі з юридич ного оформлення рахунку ТОВ «Біокрафт»№ НОМЕР_1.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Лися к Г.І.