Постанова

від 29.08.2011 по справі 4-1394/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

4-1394/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.08.2011 Суддя Ленінського районного суду м. Донецька Ол ещенко Л.Б. розглянувши подан ня старшого слідчого в ОВС ГС У МВС України майора міліції Конопльова О.В. про надан ня згоди на розкриття банків ської таємниці та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю, а т акож розглянувши матеріали к римінальної справи № 24-229, поруш еної за ознаками злочинів, пе редбачених ч.2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. звернувся до суду з поданням про дозвіл на розкриття банківської таємн иці і проведення виїмок доку ментів, що становлять банків ську таємницю у ПАТ «БАНК «ТА ВРИКА», МФО 300788.

Головним слідчим управлін ням МВС України проводиться досудове слідство у кримінал ьній справі № 24-229, яка порушена за ознаками злочину, передба ченого ч.2 ст. 205 КК України.

Як зазначає досудове слідс тво, в ході розслідування кри мінальної справи встановлен о, що упродовж з листопада 2008 ро ку до жовтня 2010 року, у м. Дніпро петровськ ОСОБА_2, діючи н авмисно, за попередньою змов ою з невстановленою групою о сіб, придбали ТОВ «Спорт Інве ст»(ЄДРПОУ 36207931), директором та г оловним бухгалтером якого пр изначила себе, та створили ін ші підприємства з метою прик риття незаконної діяльності , а саме використовування зав ідомо підроблених документі в та мінімізації податкових зобов' язань підприємств к онтрагентів, при наступних о бставинах.

Так, у листопаді 2008 рок у, ОСОБА_2 реалізуючи свій злочинний намір, щодо придба ння у встановленому законом порядку ТОВ «Спорт Інвест»бе з мети заняття підприємницьк ою діяльністю надала докумен ти, необхідні для здійснення реєстрації юридичної особи до органу державної реєстрац ії, а саме виконавчого коміте ту Дніпропетровської місько ї ради.

Таким чином, 17 листопа да 2008 року на виконання певних юридичних дій учинених ОСО БА_2 державним реєстраційни м органом до Єдиного державн ого реєстру юридичних осіб т а фізичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєс трації юридичної особи ТОВ « Спорт Інвест»(ЄДРПОУ 36207931).

В подальшому, 18 листопада 20 08 року, продовжуючи реалізову вати свій злочинний намір, на правлений на вчинення фіктив ного підприємництва ОСОБА _2 надала до Державної подат кової інспекції Бабушкінськ ого району у м. Дніпропетровс ьку необхідні для здійснення реєстрації офіційні докумен ти.

Зареєструвавши таким чино м, на своє ім' я юридичну особ у та отримавши свідоцтво пла тника податку на додану варт ість ТОВ «Спорт Інвест»(ЄДРП ОУ 36207931), ОСОБА_2 підприємниц ькою діяльністю не займалась , а з метою прикриття незаконн ої діяльності у вигляді вико ристовування завідомо підро блених документів, підприємс твами контрагентами, мініміз ації оподаткування цих підпр иємств, здійснення безтоварн их операцій, переведення без готівкових коштів у готівку, у продовж з моменту реєстрац ії до жовтня 2010 року забезпечу вала контрагентів необхідно ю підробленою бухгалтерсько ю документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим с причинила велику матеріальн у шкоду державі у розмірі пон ад 3,5 млн. грн.

Так, не маючи фактичних фіна нсово-господарчих взаємовід носин з підприємством ТОВ «Т оргове підприємство «Онікс» (ЄДРПОУ 36728327), номінальним дирек тором, якого була ОСОБА_3 з дійснивши безтоварні операц ії у період 2010 року, ОСОБА_2 с формувала податковий кредит вказаному підприємству конт рагенту у сумі 3,7 млн. грн., що пр извело до не надходження до д ержавного бюджету грошових к оштів у вказаному розмірі та спричиненню великої матеріа льної шкоди державі.

Крім того, упродовж з листоп ада 2008 року до жовтня 2010 року, у м .Дніпропетровську ОСОБА_4 , діючи навмисно, за попереднь ою змовою з невстановленою г рупою осіб, придбали ТОВ «Адв айзер»(ЄДРПОУ 33799065), директором та головним бухгалтером яко го призначила себе, та створи ли інші підприємства з метою прикриття незаконної діяльн ості, а саме використовуванн я завідомо підроблених докум ентів та мінімізації податко вих зобов' язань підприємст в контрагентів, при наступни х обставинах.

Так, у січні 2007 року, ОСОБА_4 реалізуючи свій зло чинний намір, щодо придбання у встановленому законом пор ядку ТОВ «Адвайзер»без мети заняття підприємницькою дія льністю надала документи, не обхідні для здійснення реєст рації юридичної особи до орг ану державної реєстрації, а с аме виконавчого комітету Дні пропетровської міської ради .

Таким чином, 16 січня 2007р оку на виконання певних юрид ичних дій учинених ОСОБА_4 державним реєстраційним ор ганом до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фі зичних осіб-підприємців було внесено запис щодо реєстрац ії юридичної особи ТОВ «Адва йзер»(ЄДРПОУ 33799065) яке в подальш ому перейменувала в ТОВ «Нау ково-виробниче підприємство «Поліграфія України»(ЄДРПОУ 33799065).

В подальшому, 10 лютого 2007 рок у, продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, направ лений на вчинення фіктивного підприємництва ОСОБА_4 на дала до Державної податково ї інспекції Красногвардійсь кого району у м. Дніпропетров ську необхідні для здійсненн я реєстрації офіційні докуме нти.

Придбавши таким чином, на св оє ім`я юридичну особу та отри мавши свідоцтво платника под атку на додану вартість ТОВ « Науково-виробниче підприємс тво «Поліграфія України»(ЄДР ПОУ 33799065), ОСОБА_4 підприємни цькою діяльністю не займалас ь, а з метою прикриття незакон ної діяльності у вигляді вик ористовування завідомо підр облених документів, підприєм ствами контрагентами, мінімі зації оподаткування цих підп риємств, здійснення безтовар них операцій, переведення бе зготівкових коштів у готівку , у продовж з моменту реєстрац ії до квітня 2010 року забезпечу вала контрагентів необхідно ю підробленою бухгалтерсько ю документацією та надавала до ДПІ відповідні звіти, чим с причинила велику матеріальн у шкоду державі у розмірі пон ад 1219531 грн.

Так, не маючи фактичних фіна нсово-господарчих взаємовід носин з підприємством ТОВ «Т оргове підприємство «Онікс» (ЄДРПОУ 36728327), номінальним дирек тором, якого була ОСОБА_3 з дійснивши безтоварні операц ії у період 2009 року, ОСОБА_4 сформувала податковий креди т вказаному підприємству кон трагенту у сумі 1219531 грн., що приз вело до не надходження до дер жавного бюджету грошових кош тів у вказаному розмірі та сп ричиненню великої матеріаль ної шкоди державі.

Як зазначає досудове слідс тво, до вказаного злочину при четні і знаходяться у злочин ному зговорі з іншими особам и ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСО БА_5, які фактично являються керівниками підприємств які мають розрахункові рахунки в ПАТ «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788 т а на яких у теперішній час зна ходяться грошові кошти, отри мані злочинним шляхом.

В ході досудового сл ідства встановлено, що ОСОБ А_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, при дбали підприємство на терито рії міста Дніпропетровська, а саме:

- ТОВ «Торгове підприємство «Онікс»(ЕДРПОУ 36728327) п/р №260093017530,

яке має поточні рахунки в ПА Т «БАНК «ТАВРИКА», МФО 300788 на як их знаходяться грошові кошти , отримані злочинним шляхом.

Розглянувши подання та ма теріали кримінальної справи , заслухавши пояснення слідч ого, суд вважає подання обґру нтованим та таким, що підляга є задоволенню.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України та ст . ст. 60, 62 Закону України "Про банк и та банківську діяльність" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ГСУ МВС України на розкриття банків ської таємниці і проведення виїмки в ПАТ «БАНК «ТАВ РИКА», МФО 300788:

- реєстрів (роздруківки) ба нківських операцій (рух грош ових коштів) по рахункам підп риємств:

- ТОВ «Торгове підприємств о «Онікс»(ЄДРПОУ 36728327) п/р №260093017530, н а паперовому і магнітному но сіях, з вказівкою назви контр агентів, кодів ЄДРПОУ, ІПН, пр изначення і суми платежів за період з 01.11.2008 по теперішній ча с;

- карток із зразками відбитків печаток і підписі в;

- юридичної і банківсь кої справи, касових документ ів по рахунках

вказаних суб' єктів під приємницької діяльності, кре дитних справ, а також договор ів факторингу і овердрафту, д оговорів кредиту та кредитни х ліній, договорів застави і п оруки, а також документів, під тверджуючих виконання вказа них договорів (податкові, при буткові і видаткові накладні ) і документів, підтверджуючи х цільове використання креди тних та займаних коштів по вк азаним договорам за період з 01.11.2008 по теперішній час,

- документів, підтвер джуючих зняття з рахунків го тівкових грошових коштів.

Суддя: Л. Б. Олещенко