Постанова

від 08.09.2011 по справі 4-3276/11

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-3276/11

П О С Т А Н О В А

іменем України

"08" вересня 2011 р.суддя Ш евченківського районного су ду м. Києва Кравець Д.І., розгля нувши подання старшого слідч ого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Ча пічадзе І.Ю. про проведення об шуку, по кримінальній справі № 80-0243, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Чапічадзе І.Ю ., за згодою Заступника п рокурора м. Києва, вніс до суду подання про надання дозволу на проведення обшуку в примі щенні, розташованому за адре сою: АДРЕСА_1, яке зареєстр овано за ОСОБА_1.

Подання слідчий обґрунтов ує тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у м. Києві знаходиться кри мінальна справа № 80-0243, порушен а за фактом умисного ухиленн я від сплати податків службо вими особами ТОВ «Майкросел» за ознаками злочину, передба ченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудово го слідства встановлено, що с лужбові особи ТОВ «Майкросел » (код ЄДРПОУ 31032823), зареєстрован ого Шевченківською районною у м. Києві державною адмініст рацією за юридичною адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги, б. 23-А , кв.40, умисно ухилилися від спл ати податку на додану вартіс ть у період з квітня по листоп ад 2008 року в сумі 1 580 306, 4 грн. та под атку на додану вартість у пер іод з липня по листопад 2009 року в сумі 653 095,93 грн., а також у грудн і 2010 в сумі 3 746 269 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальн у суму: 5 979 671,33 грн., чим завдали зб итків державі у особливо вел иких розмірах.

Так, ТОВ «Майкросел»(код ЄДР ПОУ 31032823) відповідно до Статуту протягом 2008-2009 рр. здійснювало п осередництво з купівлі-прода жу товарами широкого асортим енту, а також займалось роздр ібною торгівлею офісним та к омп' ютерним устаткуванням .

Відповідно до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровки податкових зоб ов' язань та податкового кре диту у розрізі контрагентів) ТОВ «Майкросел»(код ЄДРПОУ 310 32823), наданих до ДПІ у Шевченків ському районі м. Києва протяг ом 2008-2010 рр., вказане підприємств о здійснювало купівлю товарі в (робіт, послуг) у наступних с уб' єктів підприємницької д іяльності: ТОВ «ВТК»Автомати ка»(код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтерк онтинент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432), Т ОВ «Системотехніка»(код ЄДРП ОУ 37145405) та на підставі отримани х від них податкових накладн их ТОВ «Майкросел»сформован о податковий кредит у наступ них податкових періодах: з кв ітня по листопад 2008 року на заг альну суму 1 580 306,4 грн. на підстав і виданих ТОВ «ВТК»Автоматик а»(код ЄДРПОУ 34356224) податкових н акладних; з липня по листопад 2009 року сформовано податкови й кредит на загальну суму 653 095,93 грн. на підставі виданих ТОВ « Інтерконтинент ЛТД»(код ЄДРП ОУ 36351432) податкових накладних; в грудні 2010 року сформовано под атковий кредит в сумі 3 746 269 грн . на підставі виданих ТОВ «Сис темотехніка»(код ЄДРПОУ 37145405) п одаткових накладних.

Проведеними по справі слід чими діями встановлено, що пі дприємства: ТОВ «ВТК»Автомат ика»(код ЄДРПОУ 34356224), ТОВ «Інтер континент ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432 ), ТОВ «Системотехніка»(код ЄД РПОУ 37145405) зареєстровані в Шевч енківській районній у м. Києв і державній адміністрації. З асновниками, директорами та головними бухгалтерами у вка заних підприємствах є громад яни, відповідно: ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4

Допитаний громадянин ОСО БА_2 показав, що підприємств о ТОВ «ВТК»Автоматика» (код Є ДРПОУ 34356224) в Шевченківській ра йонній у м. Києві державній ад міністрації від свого імені - не реєстрував. Участі в уст ановчих зборах ТОВ «ВТК»Авто матика»(код ЄДРПОУ 34356224) він не п риймав, грошових коштів та ін шого майна для формування ст атутного капіталу товариств а не вносив. Реєстраційних до кументів ТОВ «ВТК»Автоматик а»(код ЄДРПОУ 34356224), а також фіна нсово-господарських докумен тів цього підприємства він н е складав та від імені заснов ника і директора - не підпис ував. Визначені у реєстрацій них та фінансово-господарськ их документах ТОВ «ВТК»Автом атика»(код ЄДРПОУ 34356224) підписи від імені засновника і дирек тора ОСОБА_2 він не викону вав.

Допитаний громадянин ОСО БА_3 показав, що підприємств о ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(к од ЄДРПОУ 36351432) він зареєструва в в Шевченківській районній у м. Києві державній адмініст рації від свого імені за вина городу, яку отримав від грома дянина на ім' я ОСОБА_5. Гр ошових коштів та іншого майн а для формування статутного капіталу товариства не вноси в. Фінансово-господарську ді яльність ТОВ «Інтерконтинен т ЛТД»(код ЄДРПОУ 36351432) він не зд ійснював та первинних докуме нтів і податкову звітність з азначеного підприємства від імені директора не підписув ав.

Допитаний громадянин ОСО БА_4 показав, що підприємств о ТОВ «Системотехніка»(код Є ДРПОУ 37145405) в Шевченківській ра йонній у м. Києві державній ад міністрації від свого імені не реєстрував. Реєстраційних документів ТОВ «Системотехн іка»(код ЄДРПОУ 37145405), а також фі нансово-господарських докум ентів цього підприємства він не складав та від імені засно вника і директора не підпису вав.

В ході проведення оператив но-розшукових заходів встано влена злочинна група осіб, як а здійснювала від імені ТОВ « ВТК»Автоматика»(код ЄДРПОУ 3 4356224), ТОВ «Інтерконтинент ЛТД» (код ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системоте хніка»(код ЄДРПОУ 37145405) незакон ну діяльність та створила сх ему щодо сприяння підприємст вам в мінімізації податкових зобов' язань, які підлягают ь сплаті до бюджету. До складу даної групи входить громадя нин ОСОБА_6, який виконує ф ункції кур' єра. Також встан овлено, що ОСОБА_6 викорис товує під офіс приміщення ро зташоване за адресою: АДРЕС А_1. За вказаною адресою мож уть знаходиться фінансово-го сподарські документи ТОВ «ВТ К»Автоматика»(код ЄДРПОУ 34356224) , ТОВ «Інтерконтинент ЛТД»(ко д ЄДРПОУ 36351432), ТОВ «Системотехн іка»(код ЄДРПОУ 37145405), ТОВ «Майкр осел»(код ЄДРПОУ 31032823), листи, че рнетки, мобільні телефони, те хнічні документи стосовно фі нансово-господарської діяль ності вищевказаних підприєм ств: печатки, кліше, електронн і файли, які можуть бути знище ні з метою уникнення від крим інальної відповідальності, к рім того можуть знаходиться речі й цінності, здобуті злоч инним шляхом, а також інші пре дмети та документи, які мають значення речових доказів дл я встановлення істини по кри мінальній справі.

Згідно довідки Київського міського бюро технічної інв ентаризації та реєстрації пр ава власності на об' єкти не рухомого майна право власнос ті на нерухоме майно за адрес ою: АДРЕСА_1, зареєстрован е за ОСОБА_1.

Таким чином, враховуючи те, що зібрані по кримінальній с праві матеріали дають достат ньо підстав вважати, що докум енти та речі, які мають доказо ве значення по даній криміна льній справі можуть знаходит ись в квартирі, яка знаходить ся за адресою: АДРЕСА_1, що н алежить на праві приватної в ласності ОСОБА_1, слідчий просить надати дозвіл на про ведення обшуку у вказаній кв артирі.

Відповідно до положень ч. 1 с т.177 КПК України обшук проводи ться в тих випадках, коли є дос татні підстави вважати, що зн аряддя злочину, речі й ціннос ті, здобуті злочинним шляхом , а також інші предмети і докум енти, які мають значення для в становлення істини в справі чи забезпечення цивільного п озову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в яко ї-небудь особи.

Вивчивши подання, матеріал и справи, вважаю, що подання пі длягає задоволенню.

Так, з матеріалів справи вба чається, що є достатні підста ви вважати, що в квартирі, яка знаходиться за адресою: АДР ЕСА_1, що належить на праві пр иватної власності ОСОБА_1 , можуть знаходитись фінансо во-господарські документи ТО В «ВТК»Автоматика», ТОВ «Інт ерконтинент ЛТД», ТОВ «Систе мотехніка», ТОВ «Майкросел», листи, чернетки, мобільні тел ефони, технічні документи ст осовно фінансово-господарсь кої діяльності вищевказаних підприємств: печатки, кліше, е лектронні файли, речі й цінно сті, здобуті злочинним шляхо м, а також інші предмети та док ументи, які мають значення ре чових доказів для встановлен ня істини по кримінальній сп раві.

Враховуючи викладене та ке руючись ст.177 КПК України, судд я -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити працівникам С В ПМ ДПА у м. Києві провес ти обшук в квартирі, яка знахо диться за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватн ої власності ОСОБА_1.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

СУДДЯ: