Постанова

від 19.09.2011 по справі 4-2193/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 19 вересня 2011 року

Суддя Соснівського район ного суду м. Черкаси Євтушенк о П.М., з участю прокурора Бонд аренко М. Ю., розглянувши подан ня слідчого СВ ПМ ДПА в Черкас ькій області лейтенант подат кової міліції Захарченко О.Ю., погодженого прокуроро м Черкаської області, про роз криття банківської таємниці і проведення виїмки роз друківки руху коштів по раху нку №НОМЕР_1 по кримі нальній справі № 3601100042,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області роз слідується кримінальна спра ва №3601100042, порушена стосовно дир ектора ПП «Артбуд Вектор»(ко д ЄДРПОУ 34556385) ОСОБА_2 за ф актом умисного ухилення від сплати податків в особливо в еликих розмірах до державног о бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідств а встановлено, що ОСОБА_2, б удучи директором ПП «Артбуд Вектор»(код ЄДРПОУ 34556385), зареєс троване за адресою: м. Черка си, вул. Чехова, 42, кв. 128, умисно , в порушення п.п.198.3 ст. 198, п.п. 200.1 ст . 200 Податкового кодексу Украї ни, безпідставно, без підтвер дження будь-якими фінансово- господарськими документами , завищив податковий кредит п ідприємства за січень-червен ь 2011 року, включивши до його скл аду суму ПДВ в розмірі 2540295 грив ень по фактично неіснуючим г осподарським взаємовідноси нам з ТОВ «Комп' ютерцентр-Д онецьк»(код ЄДРПОУ 33863863) та з ТОВ «Оіл Інжиніринг»(код ЄДРПОУ 37080359), в зв' язку з чим ухилився від сплати податку на додану вартість за січень-червень 201 1 року в розмірі 2540295 гривень, що є в особливо великих розміра х.

З метою повного, всебічного та об' єктивного розслідува ння кримінальної справи, вин икла необхідність в долучені до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху кошт ів по розрахунковому рахунку ПП «Артбуд Вектор»(код ЄДРПО У 34556385) №НОМЕР_1, відкри тому в Філії Полтавського РУ АТ банку «Фінанси та кредит» , м. Черкаси, (МФО 331832), з вказанн ям часу проведення операції , а також заяви на відкриття рахунку, договору на касове о бслуговування, договору на в становлення системи „клієнт -банк”, платіжних доручень що до перерахування коштів з ра хунку за період з 05.09.11 по тепері шній час, довіреностей ПП «Ар тбуд Вектор»на інших осіб що до здійснення операцій по ра хунку, картки із зразками під писів та відбитком печатки.

Відповідно до ст.60 Закону У країни „Про банки та банківс ьку діяльність” - Інформаці я щодо діяльності та фінансо вого стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обсл уговування клієнта та взаємо відносин з ним чи третім особ ам при наданні послуг банку і розголошення якої може завд ати матеріальної чи морально ї шкоди клієнту, є банківсько ю таємницею.

Взявши до уваги доводи слі дчого та думку прокурора, вва жаю за необхідність розкрити банківську таємницю, врахов уючи те, що виїмка в Філії Полт авського РУ АТ банку «Фінанс и та кредит», м. Черкаси, (МФО 331832 ), має значення для зібрання до казової бази по кримінальній справі.

На підставі ст. 62 Закону Укр аїни “Про банки та банківськ у діяльність”, та керуючись с т.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Розкрити для слідчо го відділу податкової міліці ї ДПА в Черкаській області ба нківську таємницю клієнта Фі лії Полтавського РУ АТ банку «Фінанси та кредит», м. Черкас и, (МФО 331832), - ПП «Артбуд Вектор»(к од ЄДРПОУ 34556385);

2. Провести виїмку у службов их осіб Філії Полтавськог о РУ АТ банку «Фінанси та кред ит», м. Черкаси, (МФО 331832):

· справи з юриди чного оформлення рахунку № НОМЕР_1 в тому числі анкет, р еєстраційних документів пі дприємства, договорів щодо в ідкриття і обслуговування ра хунку та використання систе ми „Клієнт - банк”, а також те хнічної документації щодо пр оведення працівниками банку інсталяції на комп' ютер кл ієнта вказаної системи, доку ментів з даними про місце про ведення вказаної інсталяції та документів, які підтвердж ують факт видачі та отриманн я ключів доступу до системи „ Клієнт - банк”, всіх заяв та д оручень від імені клієнта, а т акож карток зі зразками підп исів і відтиску печатки підп риємства;

· роздруківки рух у коштів ПП «Артбуд Вектор» (к од ЄДРПОУ 34556385) по рахунку №НО МЕР_1 з призначенням платеж ів та зазначенням контрагент ів з кодом ЄДРПОУ за період з 05.09.11 по теперішній час;

· документів, що ст али підставою для видачі пла стикових платіжних карток кл ієнта (заяв-анкет на видачу пл атіжної банківської картки, документів ідентифікації ос оби-користувача платіжної ба нківської картки, та ін.).

3. Виконання п останови суду доручити прац івникам податкової міліції.

4. Копію постанови направи ти прокурору Черкаської обла сті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Євтушенко П. М .