Постанова

від 15.09.2011 по справі 4-432/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4-432/11

ПОСТАН ОВА

15 вересня 2011р. м.Маріуполь

Суддя Орджонікідзевськог о районного суду м.Маріуполя

за участю прокурора - Матв єєва А.В.,

розглянувши подання стар шого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.мар іуполі Полєно А.М. про про веденя виїмки документів, що містять банківську таємницю , по кримінальній справі №2011-05-016 -0028, -

ВСТАНОВИВ:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі пр оводиться досудове слідство по кримінальній справі №2011-05016-0 028, яка порушена 09.09.2011р. відносно директора ПП «Профі-Стайл» ОСОБА_2 про навмисне ухилен ня від сплати податків в особ ливо великому розмірі за озн аками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встан овлено: ОСОБА_2, будучи з 2009р . по теперішній час засновник ом і директором ПП "Профі-Стай л" (код ЕДРПОУ 36637282), зареєстрова ного рішенням Виконавчого ко мітету Маріупольської міськ ої ради від 21.10.2009р. за адресою: м.М аріуполь, вул.Покришкіна буд .11 к.6, що є платником податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, у пер іод із січня 2010 р. по червень 2010р ., у порушення п.5.1 ст.5 Закону Укр аїни "Про оподаткування приб утку підприємств" №283/ 97-ВР від 22. 05.1997р. (зі змінами й доповненням и) і п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартіс ть" №168/ 97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами й доповненнями) шляхом заниже ння об'єктів оподатковування , навмисно, необґрунтовано вк лючила до складу податкового кредиту по ПДВ і до складу вал ових витрат по податку на при буток підприємства, вартість товарів (робіт, послуг) придба них у ТОВ "Євровтормет" (код ЕД РПОУ 35726622, м.Київ), ТОВ "ВКФ" "Азов-М еханік" (код ЕДРПОУ 23608781, м.Маріу поль), ТОВ "Маргеотех" (код ЕДРП ОУ 34273396, м.Маріуполь), ТОВ "Лазури ттрейд" (код ЕДРПОУ 36253553, м.Донец ьк), ПП "Схід-Енерго" (код ЕДРПОУ 36442613, м.Донецьк), у той час як факт ично вищевказаними підприєм ствами на адресу ПП "Профі-Ст айл" продукція не поставляла ся, роботи не виконувались, по слуги не надавалися.

Своїми діями директор ПП " П рофі-Стайл" ОСОБА_2, навмис но ухилилася від сплати пода тку на додану вартість за пер іод з лютого по червень 2010р. на суму - 1115364грн., податку на прибут ок підприємства за 1-е піврічч я 2010р. на суму - 1371335грн., а всього по датків на загальну суму - 2486699 гр н., що встановлено висновком е кспертного дослідження №156 ві д 25.08.2011 р., що призвело до фактичн ого не надходження до бюджет у держави коштів у зазначено му особливо великому розмірі .

В ході досудового сліства з метою повного, всбічного та об*єктивного розлідування к римінальної справи виникла н еобхідність в проведенні виї мки у відділенні №2500 «Маріупо льська дирекція»ПАТ «Банк «Ф орум»(МФО 322948): оригіналів всіх документів, наданих в банк дл я відкриття рахунків ПП «Про фі-Стайл»в національній валю ті №26004300500195 (МФО 394653), №26059300500195 (МФО 394653), №260 08301500195 (МФО 322948), №26053301500195 (МФО 322948), в тому ч ислі карток зі зразками підп исів посадових осіб та зразк ами відбитків печатки підпри ємства, доручень на право роз порядження коштами що перебу вають на рахунках, приказів п ро обрання та звільнення пос адових осіб підприємства; ві домостей про рух грошових ко штів по рахункам ПП «Профі-Ст айл»в національній валюті №2 6004300500195 (МФО 394653), №26059300500195 (МФО 394653), №26008301500195 (М ФО 322948), №26053301500195 (МФО 322948) на паперови х носіях та в електронному ви гляді на магнітних носіях з з азначенням найменувань підп риємств-контрагентів, їх код ів ЕДРПОУ, підстав та признач ень платежів; оригіналів чек ів на зняття готівкових кошт ів з цих рахунків; оригіналів документів кредитних справ на видачу кредитів ПП «Профі -Стайл»та ОСОБА_2 (ІН НОМ ЕР_1) за період з 2009р. по тепері шній час.

15.09.2011р. до суду надійшло подан ня про проведення виїмки док ументів, що містять банківсь ку таємницю у відділенні №2500 « Маріупольська дирекція»ПАТ «Банк «Форум»(МФО 322948): оригіна лів всіх документів, наданих в банк для відкриття рахункі в ПП «Профі-Стайл»в націонал ьній валюті №26004300500195 (МФО 394653), №260593005001 95 (МФО 394653), №26008301500195 (МФО 322948), №26053301500195 (МФО 322948), в тому числі карток зі зраз ками підписів посадових осіб та зразками відбитків печат ки підприємства, доручень на право розпорядження коштами що перебувають на рахунках, п риказів про обрання та звіль нення посадових осіб підприє мства; відомостей про рух гро шових коштів по рахункам ПП « Профі-Стайл»в національній в алюті №26004300500195 (МФО 394653), №26059300500195 (МФО 3946 53), №26008301500195 (МФО 322948), №26053301500195 (МФО 322948) на п аперових носіях та в електро нному вигляді на магнітних н осіях з зазначенням найменув ань підприємств-контрагенті в, їх кодів ЕДРПОУ, підстав та призначень платежів; оригіна лів чеків на зняття готівков их коштів з цих рахунків; ориг іналів документів кредитних справ на видачу кредитів ПП « Профі-Стайл»та ОСОБА_2 (ІН НОМЕР_1) за період з 2009р. по т еперішній час.

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання сл ідчого, враховуючи думку про курора, який підтримав подан ня, керуючись ст.178 КПК України , -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробіт никам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі т а ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі прове дення виїмки у відділенні №2500 «Маріупольська дирекція» ПАТ «Банк «Форум» (МФО 322948) до кументів, що містять банківс ьку таємницю:

· оригіналів в сіх документів, наданих в бан к для відкриття рахунків П П «Профі-Стайл» (код ЕДРПОУ 36637282) в національній валюті №26004300500195 (МФО 394653), №26059300500195 (МФ О 394653), №26008301500195 (МФО 322948), №260533015001 95 (МФО 322948), в тому числі карток зі зразками підписів посадо вих осіб та зразками відбитк ів печатки підприємства, дор учень на право розпорядження коштами що перебувають на ра хунках, приказів про обрання та звільнення посадових осі б підприємства за період з 2009р. по 15.09.2011р.;

· відомостей про рух грошових коштів по ра хункам ПП «Профі-Стайл» в нац іональній валюті №26004300500195 (МФО 39465 3), №26059300500195 (МФО 394653), №26008301500195 (МФО 322948), №26053301 500195 (МФО 322948) на паперових носіях та в електронному вигляді на магнітних носіях з зазначен ням найменувань підприємств -контрагентів, їх кодів ЕДРПО У, підстав та призначень плат ежів; оригіналів чеків на зня ття готівкових коштів з цих р ахунків за період з 2009р. по 15.09.2011р .;

· оригіналів доку ментів кредитних справ на ви дачу кредитів ПП «Профі-Стай л»та ОСОБА_2 (ІН НОМЕР_1 ) за період з 2009р. по 15.09.2011р.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ

Постанова оголошена : «___»