Постанова

від 19.05.2011 по справі 4-0827/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА СЕВАСТОПОЛЯ

Справа № 4-0827/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

18.05.2011 г. судья Ленинского районного суда г. Севастопол я Орлова С.В., рассмотрев пред ставление старшего следоват еля по ОВД СО НМ ГНА Украины в г. Севастополе капитана нало говой милиции Ивершиной О.Н . о производстве выемки в ба нковском учреждении докумен тов, составляющих банковскую тайну,

У С Т А Н О В И Л А:

Старший следователь ОВД СО НМ ГНА Украины в г. Севастопол е капитан налоговой милиции Ивершина О.Н. обратилась в Ленинский районный суд г. Сев астополя с мотивированным пр едставлением, согласованным с заместителем прокурора го рода Севастополя, о производ стве выемки в помещении «Ра йффайзен Банк Аваль» (М ФО 380805) г. Киев, ул. Лескова, д. 9, док ументов, составляющих банков скую тайну.

Необходимость производств а выемки следователем обусло влена следующими обстоятель ствами.

05.01.2011г. прокуратурой г. Севаст ополя было возбуждено уголов ное дело по факту фиктивного предпринимательства, соверш енного неустановленными лиц ами, т.е. создание, приобретени е субъектов предприниматель ской деятельности (юридическ их лиц) - ЧП «Витмар-М», ЧП «Фи нанс Энерджи Групп», ЧП «С ангри», ЧП «Граскон», ЧП «Таур и», ЧП «Авил», ООО «Партнёртор гтранс», с целью прикрытия не законной деятельности по при знакам состава преступления , предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины.

23 марта 2011 г. СО НМ ГНА в г. Севас тополе действия неустановле нных лиц были переквалифицир ованы с ч. 1 ст. 205 УК Украины на ч . 2 ст. 205 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия было установлено, что в 2009 го ду гр-н ОСОБА_5 действуя ум ышленно, из корыстных побужд ений принял решение об орган изации устойчивой преступно й группы с целью незаконного обогащения путем занятия фи ктивным предпринимательств ом. Для осуществления престу пной цели ОСОБА_5 разработ ал преступный план по поиску и привлечению к совершению п реступления соучастников, со зданию фиктивных субъектов п редпринимательской деятель ности, деятельность которых была бы направлена на осущес твление бестоварных (фиктивн ых) финансово-хозяйственных операций для незаконного пер евода безналичных денежных с редств в денежную наличность (обналичивания), а также незак онного формирования налого вого кредита и валовых расхо дов для иных предприятий Укр аины с целью получения ими не законной прибыли и легализац ии бестоварных сделок, т.е. док ументальное оформление несу ществующих (вымышленных) фин ансово-хозяйственных операц ий на получение и отпуск това рно-материальных ценностей с соблюдением установленных р еквизитов и процедур, перечи слений денежных средств и на правления в адрес предприяти й-контрагентов первичных фин ансово-хозяйственных и бухга лтерских документов без факт ического отпуска (или приема ) товара (оказания услуг, выпол нения работ), с целью минимиза ции ими своих налоговых обяз ательств и маскировки уклоне ния от уплаты налогов.

Согласно разработанному п реступному плану ОСОБА_5 п ланировал получать незаконн ое вознаграждение в виде опр еделенного процента от суммы проведенных фиктивных сдело к, как оплату услуг по конверт ации (обналичиванию) денежны х средств, легализации бесто варных сделок.

Для осуществления преступ ного плана в части поиска и пр ивлечения соучастников, О СОБА_5 ознакомил своего сын а ОСОБА_3 с разработанным им преступным планом и поруч ил последнему выполнять дейс твия по поиску граждан, на кот орых были бы оформлены фикти вные предприятия, действия п о регистрации предприятий и поиску предприятий-клиентов , которые желали бы воспользо ваться услугами фиктивных пр едприятий.

Кроме того, ОСОБА_5 привл ек к осуществлению своего пр еступного плана нестуановле нное следствием лицо, которо е, используя гражданский пас порт умершего гр-на ОСОБА_6 , выполнило ряд действий, напр авленных на осуществление пр еступного плана ОСОБА_3 в части открытия текущих счет ов фиктивных СПД в банковски х учреждениях. Кроме того, О СОБА_5, в осуществлении свое го преступного плана, привле к к преступному сотрудничест ву также начальника отделени я № 3 ФАБ «Пивденний» в г. Севас тополь ОСОБА_7, которая об еспечивала беспрепятственн ое проведение банковских опе раций со счетами ФСПД, в том чи сле снятие с них наличных ден ежных средств.

После организации устойчи вой преступной группы, ОСО БА_5, имея единый план с распр еделением функций участнико в группы, приступил к осущест влению разработанного им пре ступного плана.

Так, ОСОБА_5, с участием п ривлеченного им ОСОБА_3 и неустановленного следствие м лицом, организовал создани е фиктивных предприятий - юри дических лиц: ЧП «Витмар-М» (к од ЕГРПОУ 34766135, г, Севастополь), Ч П «Финанс Энерджи Групп» (код ЕГРПОУ 37181862, г. Севастополь ), ЧП «Сангри» (код ЕГРПОУ 37313749, г. Севастополь), ЧП «Граскон» (ко д ЕГРПОУ 37313754, г.Севастополь), ЧП «Таури» (код ЕГРПОУ 37313764, г.Сева стополь), ЧП «Авил» (код ЕГРПОУ 37313775, г.Севастополь) ООО «Партне рторгтранс» (код ЕГРПОУ 36678030, г. Киев), которые были зарегистр ированы на имя гражданина О СОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, прит ом, что последний умер в 2007г., т.е . за несколько лет до регистра ции на его имя указанных пред приятий.

При регистрации вышеуказа нных предприятий членами орг анизованной преступной груп пы - ОСОБА_5, ОСОБА_3 и неу становленным лицом, использ овался гражданский паспорт н а имя ОСОБА_6 серии НОМЕР _1, выданный 23.06.2005г. Полесским Р О ГУ МВД Украины в Киевской об ласти с вклеенной в него фото графией не гр-на ОСОБА_6, а неустановленного следствие м лица - члена преступной гр уппы.

Зарегистрировав фиктивные предприятия, члены преступн ой группы предприняли действ ия, направленные на открытие банковских счетов ЧП «Витма р-М», ЧП «Финанс Энерджи Гру пп», ООО «Партнерторгтранс », для чего предоставили в ба нковские учреждения г. Киева и г. Севастополя копии регист рационных документов предпр иятий, карточки с поддельным и образцами подписи гр-на О СОБА_6, копии поддельного па спорта ОСОБА_6, копию спра вки о присвоении идентификац ионного номера ОСОБА_6, а т акже заявления об открытии б анковских счетов от имени О СОБА_6

На основании поданных ими п оддельных документов, банков скими учреждениями были откр ыты текущие счета фиктивных предприятий - ЧП «Витмар-М», ЧП «Финанс Энерджи Групп», О ОО «Партнерторгтранс». При о существлении мероприятий по открытию текущих счетов в ба нковских учреждениях в роли гр-на ОСОБА_6 выступало не установленное следствием ли цо - член преступной группы , предъявлявший паспорт на им я гр-на ОСОБА_6 с внесенным и в него ложными сведениями, а именно: вклеенной своей фото графией.

Во исполнение разработанн ого преступного плана, в дека бре 2010 года ОСОБА_5, совмест но с членами организованной преступной группы, умышленно , из корыстных побуждений, с це лью прикрытия незаконной дея тельности по конвертации ден ежных средств из безналичной формы в наличную, создал фикт ивное предприятие ООО «Торго вая Компания Велес-груп», зар егистрировав его в г.Могилев -Подольский и открыл текущие счета предприятия в г.Севаст ополе.

Действуя согласно разрабо танного преступного плана, г р-н ОСОБА_5, совместно с чле нами преступной группы, такж е привлек гр-на ОСОБА_9 к за полнению в банковских учрежд ениях денежных чеков от имен и ООО «Торговая Компания Вел ес-груп» и получению по ним на личных средств, поступивших на счет фиктивного СХД, для д альнейшего их перечисления н а счет гр-на ОСОБА_5, для пер едачи их последним предприя тиям-клиентам преступных усл уг, за вычетом заранее оговор енных процентов от сумм обна личенных денежных средств.

При осуществлении фиктивн ого предпринимательства, на счет фиктивного предприятия ЧП «Финанс Энерджи Груп» за период с июля 2009г. по январь 2011г. от контрагентов поступил и платежи за сделки, которые в действительности не осущест влялись, на общую сумму 58169385,00 гр н.; на счет фиктивного предпри ятия ООО «ТК «Велес-Групп» за период с июля 2009г. по январь 2011г . от контрагентов поступили п латежи за сделки, которые в де йствительности не осуществл ялись, на общую сумму 11717183,42 грн.

Вышеуказанные суммы денеж ных средств, путем оформлени я денежных чеков на снятие на личных, с целью дальнейшей ко нвертации из безналичной ден ежной формы в наличную, за выч етом банковских услуг и обяз ательных платежей в бюджет, п роводимых с целью маскировки незаконной деятельности и п ридания ей видимой легальнос ти, в сумме свыше 74 млн. грн был и сняты, и после чего перечисл ены на личный счет ОСОБА_5 и текущий счет физического л ица - предпринимателя ОСО БА_5 Поступившие на расчетн ые счета ЧП «Финанс Энерджи Груп» и ООО «ТК «Велес-Груп п» денежные средства, за выче том услуг банков, были конвер тированы ОСОБА_5 из безнал ичной формы в наличную, путем получения их через кассы бан ков по денежным чекам, оформл енным ОСОБА_9 по вымышленн ому основанию «на закупку то варов».

Таким образом, ОСОБА_5, со вместно с членами организова нной преступной группы в лиц е ОСОБА_3, ОСОБА_7 и неус тановленными лицами, использ уя документы умершего гр-на ОСОБА_6 и подделывая докум енты от его имени, а также испо льзуя гр-н ОСОБА_9, и ОСО БА_10, которым не было известн о о противозаконности совер шаемых ими действий, осущест вляли незаконную деятельнос ть по конвертации денежных с редств, незаконному формиров анию налогового кредита и ва ловых расходов для иных пред приятий Украины, что позволи ло последним незаконно миним изировать налоговые обязате льства, подлежащие обязател ьному начислению и перечисле нию в бюджет государства, на о бщую сумму 8733933,04 грн, т.е. повлек ло причинение ущерба интере сам государства в крупных ра змерах.

Кроме того, в ходе досудебн ого следствия также было уст ановлено, что ОСОБА_5 с цел ью легализации доходов, полу ченных преступным путем при осуществлении преступной де ятельности по обналичиванию денежных средств с июля 2009 год а по январь 2011 года, не имея офи циальных источников дохода, приобрел автотранспортные с редства - автомобиль «Hundai IX 35», ав томобиль «Сhevrolet Aveo», оформив лег альные документы по приобрет ению автотранспортных средс тв на имя своей супруги ОСО БА_11, придав, таким образом, л егальный вид денежным средст вам, полученным в качестве оп латы за осуществление престу пной деятельности.

Действия ОСОБА_5 были кв алифицированы по признакам п реступлений, предусмотренны х ч.3 ст. 28 - ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 28 - ч. 3 с т. 358 УК Украины, в отношении нач альника отделения №3 ФАБ «Пив денний» ОСОБА_7 по признак ам преступлений, предусмотре нных ч.3 ст. 28 - ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364 УК Украины, в отношении ОСОБА_ 3 по признакам преступлений , предусмотренных ч.3 ст. 28 - ч.2 с т. 205, ч.3 ст. 28 - ч.3 ст. 358 УК Украины, а также в отношении неустано вленных лиц по ч.3 ст. 28 - ч. 2 ст. 205, по ч.3 ст. 28 - ч.3 ст. 358 УК Украин ы.

В ходе проведения следстве нно-оперативных мероприятий было установлено, что в пери од с июля 2009г. по январь 2011г., с цел ью минимизации налоговых об язательств, услугами фиктивн ых субъектов хозяйственной д еятельности по «конвертации » денежных средств пользовал ись ряд предприятий г. Севаст ополя, в том числе ООО «Севпро минвест». Документы с реквиз итами фиктивных субъектов хо зяйственной деятельности Ч П «Витмар-М» и ООО «Торговая К омпания «Велес-Груп» были пр иняты должностными лицами ОО О «Севпроминвест» (ЕГРПОУ 33647130 ) для внесения в регистры бух галтерского и налогового уче тов как документы, подтвержд ающие совершение финансово -хозяйственных сделок, котор ые в действительности не мог ли быть осуществлены реально .

В рамках расследования нас тоящего уголовного дела было установлено, что на счет фикт ивного предприятия ЧП «Финан с Энерджи Груп» от предпр иятий ООО «Буд Цегла» и ООО «О птовик УА» в период с июля 2009г. по январь 2011г. поступили денеж ные средства в сумме 58169385,00 грн. С огласно полученной информац ии ООО «Буд Цегла» имеет теку щий счет №26007309122 (валюта - украи нская гривна), открытый предп риятием в «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805).

В настоящее время по уголо вному делу возникла необходи мость в проведении выемки в « Райффайзен Банк Аваль » (МФО 380805) документов ООО «Буд Ц егла», с целью всестороннего , полного и объективного иссл едования обстоятельств дела .

Изучив материалы представ ления, суд находит представл ение подлежащим удовлетворе нию по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 60 Закон а Украины «О банках и банковс кой деятельности», информаци я относительно деятельности и финансового состояния кли ента, которая стала известна банку в процессе обслуживан ия клиента и взаимоотношений с ним или третьим лицам при пр едоставлении услуг банка и р азглашение которой может при чинить материальный или мора льный вред клиенту, является банковской тайной.

Согласно ст. 62 этого же Закон а, информация о юридических и физических лицах, которая со держит банковскую тайну, раз глашается банком по письменн ому требованию суда либо по р ешению суда.

Учитывая, что производство выемки документов, содержащ их банковскую тайну и имеющи х значение для дела, необходи мо для всестороннего и полно го проведения досудебного сл едствия, считаю представлени е подлежащим удовлетворению .

На основании изложенного, р уководствуясь ст.ст. 178, 177 ч. 5 УПК Украины, ст. 62 Закона Украины « О банках и банковской деятел ьности»,

П О С Т А Н О В И Л А:

Представление старшего сл едователя по ОВД СО НМ ГНА Укр аины в г. Севастополе капитан а налоговой милиции Иверши ной О.Н. - удовлетворить.

Разрешить производство вы емки в помещении «Райффайз ен Банк Аваль» (МФО 380805) г. Киев, ул. Лескова, д. 9, сведений о движении денежных средств по текущему счету №26007309122 (валют а - украинская гривна) ООО «Б уд Цегла» (ЕГРПОУ 3696657), за период с 01.07.2009г. по 31.03.2011г. (включительно), с полной расшифровкой совер шенных операций (указанием в ходящих и исходящих остатков средств, доходной и расходно й частей, назначение платеже й, датой и временем (часы, мину ты и секунды), поступления сре дств на счет и перечисление с него, документов, на основани и которых проведены операции , полных названий контрагент ов, которые перечисляли и кот орым перечисляли средства, и х коды ЕГРПОУ, МФО, номеров сче тов контрагентов, с которыми проведены операции), а также, оригиналы следующих докумен тов:

· Карточек с образцам и подписей и оттиска печати О ОО «Буд Цегла» (ЕГРПОУ 3696657);

· Всех платежных доку ментов (платежных поручений, заявок на выдачу наличных, де нежных чеков, квитанций, мемо риальных ордеров, и др.) по сче ту предприятия;

· Доверенности на пра во распоряжение указанного с чета ООО «Буд Цегла» (ЕГРПОУ 36 96657);

· Заявления на открыт ие банковского счета ООО «Бу д Цегла» (ЕГРПОУ 3696657);

· Заявления на получе ние чековых книжек;

· Договора на расчетн о-кассовое обслуживание с пр иложениями ООО «Буд Цегла» (Е ГРПОУ 3696657);

· Входящей и исходяще й корреспонденции между банк овским учреждением и клиенто м банка;

· Кредитное и депозит ное дело ООО «Буд Цегла» (ЕГРП ОУ 3696657) с имеющимися договорам и, дополнительными соглашени ями, заявлениями и доверенно стями, анкетами, договорами з алога и другими документами кредитного и депозитного дел а.

· Дела по юридическом у оформлению счета №26007309122 в том числе, анкет, регистрационны х документов предприятия, пр иказов о назначении должност ных лиц ООО «Буд Цегла» (ЕГРПО У 3696657), договоров на открытие сч ета обслуживание счета и исп ользование системы «Клиент-б анк», а также технической док ументации по проведению рабо тниками банка инсталляции на компьютер указанной системы , документов с данными о месте проведения указанной инстал ляции и документов, которые п одтверждают факт выдачи и по лучения ключей доступа к сис теме «Клиент-банк», всех заяв лений и доверенностей от име ни должностных лиц предприят ия;

· Документы, удостове ряющие личности должностных лиц ООО «Буд Цегла» (ЕГРПОУ 36966 57), в том числе документы, удост оверяющие личность лиц, кото рые действовали от имени дол жностных лиц ООО «Буд Цегла» (на основании доверенностей ;

· Выписок с номерами т елефонов, с которых приходил и соединения системы «Клиент -банк» между компьютером бан ка и компьютером указанного предприятия, с указанием вре мени и даты проведения указа нных соединений.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья