Постанова

від 23.03.2011 по справі 4-241/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-241/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

23.03.2011 Кировский районный суд

г. Днепропетровска

судья Кировского районн ого суда г. Днепропетровска Л еонов А.А., рассмотрев предста вление и.о. старшего следоват еля НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска Бояркин ой Ю.А. о производстве выемк и документов, содержащих бан ковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л

В суд поступило предс тавление и.о. старшего следов ателя НМ ГНИ в Кировском райо не г. Днепропетровска Боярк иной Ю.А. о производстве вые мки документов, содержащих б анковскую тайну.

В обоснование своего предс тавления следователь указал , что неустановленные следст вием лица, действуя умышленн о, с целью прикрытия незаконн ой деятельности, путем непра вомерного использования пас портных данных подставных ли ц, приобрели субъекты предпр инимательской деятельности (юридические лица), которыми я вляются: ООО "Маджестик" (код Е ГРПОУ 36493888), ООО "Инфостар" (код ЕГ РПОУ 36493940), и впоследствии испол ьзовали текущие счета и друг ие обязательные реквизиты да нных предприятий для противо правного, в нарушение требов аний действующего законодат ельства, формирования налого вого кредита по налогу на доб авленную стоимость иных субъ ектов предпринимательской д еятельности (юридических лиц ), используя при этом заведомо подложные документы бухгалт ерского учета и налоговой от четности, составленные для з авуалирования указанной пре ступной деятельности, чем пр ичинили государству материа льный ущерб в крупных размер ах.

По факту фиктивного предпринимательства 10.02.2011 год а в.и.о. старшего следователя Н М ГНИ в Кировском районе г. Дне пропетровска возбуждено уго ловное дело №99116503, по признакам состава преступления предус мотренного ч.2 ст.205 УК Украины.

В ходе досудебного следс твия установлено, что предпр иятия ООО "М аджестик" (код ЕГРПОУ 36493888), ООО "И нфостар" (код ЕГРПОУ 36493940) перере гистрированы на «подставных »лиц, за материальное вознаг раждение, без цели осуществл ять предпринимательскую дея тельность. Лица указанные ка к в учредительных, регистрац ионных, финансовых и бухгалт ерских документах предприят ий ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 3 6493940) никакой финансово-хозяйс твенной деятельности данног о предприятия не вели. Кроме т ого неустановленные лица на протяжении 2009-2010 года, без дейст вительного намерения осущес твлять деятельность, связанн ую производством и продажей товарно-материальных ценнос тей, выполнением и представл ением работ и услуг использу я реквизиты, печати и счета пр иобретенных ими «фиктивных» субъектов хозяйственной дея тельности, в том числе ООО "Мад жестик" (код ЕГРПОУ 36493888), ООО "Инф остар"(код ЕГРПОУ 36493940), документ ально оформляли несуществую щие операции на получение то варно-материальных ценносте й, работ и услуг, после чего, да нные документы использовали сь различными субъектами хоз яйственной деятельности на т ерритории Украины, в том числ е и ООО «Транс- Трейд-Ойл»(ко д ЕГРПОУ36464113), для отображения в бухгалтерском и налоговом у чете, с целью незаконного фор мирования налогового кредит а и занижения своих налоговы х обязательств по уплате в бю джет налога на добавленную с тоимость и прибыли.

Данные обстоятельс тва подтверждаются полность ю собранными материалами нас тоящего уголовного дела.

В ходе досудебного сл едствия установлено, что ООО «Транс- Трейд-Ойл»(код ЕГРП ОУ 36464113), для ведения финансово-х озяйственной деятельности в ПАТ «Банк інвестицій та заощ аджень»(МФО 380281) открыты счета №260051049402, №260081049401 код валюты 978, №260081049401 ко д валюты 980, №260081049401 код валюты 840.

В своем представлении сле дователь ссылается на необхо димость производства выемки документов, содержащих банк овскую тайну, из ПАТ «Банк і нвестицій та заощаджень»( МФО 380281) с целью проведени я полного, всестороннего и об ъективного досудебного след ствия, а также изучения матер иалов движения денежных сред ств по указанным счетам.

Согласно ч.3 ст.178 УПК Украины , выемка документов, содержащ их банковскую тайну, произво дится только по мотивированн ому постановлению судьи и в п орядке, согласованном с руко водителем соответствующего учреждения.

Изучив материалы представ ления, выслушав мнение следо вателя, полагаю, что представ ление не подлежит удовлетвор ению, поскольку следователем не были предоставлены матер иалы уголовного дела, в целях расследования которого необ ходимо провести выемку докум ентов, содержащих банковскую тайну. Отсутствие материало в уголовного дела лишает суд возможности объективно оцен ить необходимость проведени я выемки документов, содержа щих банковскую тайну, и приня ть решение о ее проведении

На основании вышеизложенн ого, руководствуясь ст.178 УПК У краины, -

П О С Т А Н О В И Л

В удовлетворении пред ставления и.о. старшего следо вателя НМ ГНИ в Кировском рай оне г. Днепропетровска Бояр киной Ю.А. о производстве вы емки документов, содержащих банковскую тайну, из ПАТ ПАТ « Банк інвестицій та заощаджен ь»(МФО 380281) - отказать.

На постановление суда в т ечение трех суток со дня его в ынесения прокурором может бы ть подана апелляция в Апелля ционный суд Днепропетровско й области.

Судья А. А. Леонов