Постанова

від 23.08.2011 по справі 2018/4-2380/11

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело № 2018/4-2380/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

23.08.2011 г. Судья Киевско го районного суда г. Харькова Шмадченко С.И., с участием про курора Чуб И.Н., рассмотрев пре дставление старшего следова теля СУ ГУМВД Украины в Харьк овской области Луценко Б.В. п о уголовному делу № 10110045, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно материалам уго ловного дела, в декабре 2010 года неустановленные лица, дейст вуя умышленно с целью миними зации базы налогообложения п о уплате НДС, изготовили заве домо поддельные налоговые на кладные ООО СФ «Новопромбуд» , код ЕГРПОУ 35202817, № 42 от 14.12.2010 года, в ыписанную в адрес ООО «Финан сово- строительная группа»ко д ЕГРПОУ 33118582, и № 80 от 31.12.2010 года, вып исанную в адрес ФЛП ОСОБА_1 , код ЕГРФЛ НОМЕР_1. Указанн ые поддельные налоговые накл адные ООО СФ «Новопромбуд»бы ли использованы неустановле нными лицами путём предостав ления в ООО «Финансово- строи тельная группа»и ФЛ-П ОСОБА _1

Согласно заключения экспе рта № 192 от 21.06.2011 года, подписи от и мени директора ООО СФ «Новоп ромбуд»ОСОБА_2, в налоговы х накладных ООО СФ «Новопром буд», код ЕГРПОУ35202817, № 42 от 14.12.2011 го да и № 80 от 31.12.2011 года выполнены н е ОСОБА_2, а иным лицом.

По данному факту СУ ГУМВД Ук раины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10110045 по признакам ст. 358 ч. 3 УК Укра ины по факту подделки налого вых деклараций по налогу на д обавленную стоимость ООО СФ «Новопромбуд», код ЕГРПОУ 35202817 , за период с декабря 2010 года по 18 августа 2011 года.

В ходе досудебного следств ия установлено, что директор ом и главным бухгалтером пр едприятия ООО СФ «Новопромбу д»является ОСОБА_2.

Согласно данным ГОНМ СГНИ п о КПН г. Харькова установлено , что предприятие ООО СФ «Ново промбуд»используется ОСО БА_3, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и «конвертации»денежных сре дств, путем формирования себ е незаконного налогового кре дита от предприятий с призна ками фиктивности.

Кроме того, в ходе документи рования преступной деятельн ости ОСОБА_3 установлено, что в своей незаконной деяте льности он использует ряд пр едприятий, зарегистрированн ых на подставных лиц, а именно : В ходе документирования пре ступной деятельности ОСОБ А_3 установлено, что в своей н езаконной деятельности он ис пользует ряд предприятий, за регистрированных на подстав ных лиц, а именно: ООО «Новопро мбуд»код ЕГРПОУ 35202817, ООО «Крым Бровар»код ЕГРПОУ 36646428, ООО «Ха бис»код ЕГРПОУ 31557648, ООО «Салто вский Хлебзавод»код ЕГРОПОУ 36165787, ЧП «фирма»Камертон»код Е ГРПОУ 31798740, ООО «Укрпромсервис -Харьков»код ЕГРПОУ 34333626, ООО «А нцитрус»код ЕГРПОУ 32565005, ООО «Н ейтрино»код ЕГРПОУ 32565031, ООО «С алтовский-1»код ЕГРПОУ 37093064, ЧП « Макстрейд»код ЕГРПОУ 37204198, ООО «НТК«Энерго Тайм»код ЕГРПОУ 33898770, ФЛ-П ОСОБА_1 и.н.н. НОМЕ Р_1, ФЛ-П ОСОБА_4 и.н.н. НОМ ЕР_2, ФЛ-П ОСОБА_5 и.н.н. НО МЕР_3.

Минимизация базы налогооб ложения достигается путем ос уществления бестоварного пе речисления денежных средств по расчетным счетам вышеука занных субъектов хозяйствов ания.

Установлено, что предприят ию «Макстрейд»код ЕГРПОУ 37204198, принадлежат расчетные счета № 26000286470000, № 26009286470001, № 26055286470000, открытые в АО «УкрСиббанк», г. Харьков, М ФО 351005.

Принимая во внимани е, что денежные средства, нахо дящиеся на расчетных счетах ООО «Макстрейд», являются ор удием совершения преступлен ия и подлежат признанию в кач естве вещественных доказате льств, учитывая, что деятельн остью предприятия ООО «Макст рейд» код ЕГРПОУ 37204198, государс тву причиняется ущерб в виде недоначисления в бюджет нал огов, сборов и других обязате льных платежей, руководствуя сь ст. ст. 29, 125, 126 УПК Украины и ст. 5 9 Закона Украины «О банках и ба нковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на денежн ые средства, находящиеся на р асчетных счетах «Макстрейд» код ЕГРПОУ 37204198, № 26000286470000, № 26009286470001, № 26055 286470000, открытые в АО «УкрСиббанк », г. Харьков, МФО 351005, и приостан овить расходные операции по указанным расчётным счетам, предоставив информацию об ос татке денежных средств на ра счётном счёте на момент прио становления расходных опера ций.

Настоящее постановление н аправить в СУ ГУМВД Украины в Харьковской области для дал ьнейшего направления для исп олнения в в АО «УкрСиббанк», г . Харьков, МФО 351005.

Постановление окончате льное, обжалованию не подлеж ит.

Судья