Постанова

від 04.11.2011 по справі 4-2485/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 25 жовтня 2011 р оку

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Жур ба С.О., розглянувши подання сл ідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкас ькій області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код Є ДРПОУ 37307536), що свідчать про взає мовідносини із ТОВ «КПТ Міг» (код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), Т ОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «С истемактив-буд»(код ЄДРПОУ 3726 4189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(к од ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "АГРО-МА РКЕТ" (код ЄДРПОУ 37307536) протягом 2010-2011 років податкового кредит у з ПДВ по безтоварних операц іях, за рахунок використання первинних бухгалтерських до кументів фіктивних підприєм ств, що містять завідомо непр авдиві відомості та здійснен ня фінансових операцій по пе рерахуванню коштів.

Взявши до уваги доводи слід чого, враховуючи, що виїмка ор игіналів первинних бухгалте рських документів у службови х осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕТ" (код ЄД РПОУ 37307536), що свідчать про взаєм овідносини із ТОВ «КПТ Міг»(к од ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Компанія «І нтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Сис темактив-буд» (код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для вс тановлення істини по криміна льній справі, керуючись ст. ст . 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "АГРО-МАРКЕ Т" (код ЄДРПОУ 37307536), що свідчать п ро взаємовідносини із ТОВ «К ПТ Міг»(код ЄДРПОУ 37270370), ТОВ «Ко мпанія «Інтербазис»(код ЄДРП ОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147 ), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄД РПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостанд арт»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме дог оворів, податкових накладних , накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселі в, актів прийому-передачі век селів, листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисно ї документації, актів про вар тість робіт, копій дозволів н а проведення робіт, ліцензій , журналів вводного інструкт ажу з техніки безпеки, книг в'ї зду та виїзду автотранспорту , актів взаємозвірок в одност оронньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податко вих накладних, засвідчених к опій книги придбання та прод ажу товарів, робіт та послуг, т оварно-транспортних накладн их, залізничних квитанцій, се ртифікатів якості та технічн ої документації на реалізова ні (придбані) ТМЦ, зведені регі стри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахун ків, оборотно-сальдові відом ості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтер ських документів за період 01.0 1.10-12.10.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.О. Журба

Постанова мені ог олошена: