Постанова

від 16.12.2011 по справі 4-1864/11

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1864/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.12.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського район ного суду м. Житомира Полонец ь С.М., розглянувши подання слі дчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Житомир ській області Яковчука О.П. про проведення виїмки ориг іналів бухгалтерських докум ентів по кримінальній справі № 089001/11, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про проведення виї мки оригіналів бухгалтерськ их документів по кримінальні й справі № 089001/11.

В поданні вказано, що на тер иторії міста Києва була ство рена та в період 2008-2010 років діял а організована злочинна груп а, метою якої було сприяння пі дприємствам - фактичним плат никам податку на додану варт ість в ухиленні від сплати да ного податку до державного б юджету.

Встановлено, що до складу вк азаної організованої злочин ної групи постійно входили о соби - ОСОБА_2, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які п опередньо зорганізувались у стійке об' єднання для вчин ення вищевказаних злочинів, об' єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасникі в групи, спрямованих на досяг нення спільного плану, відом ого всім учасникам групи.

З метою досягнення злочинн ого умислу, відомого та погод женого усіма членами угрупув ання, була організована злоч инна схема, суть якої полягає в незаконному формуванні по даткового кредиту по податку на додану вартість у підприє мств-платників ПДВ, шляхом до кументального оформлення пр идбання товарно-матеріальни х цінностей (проведення безт оварних операцій) через ланц юг «транзитних» та «фіктивни х» підприємств, які фактично фінансово-господарською дія льністю не займалися, а саме: Т ОВ „Альянс БКЦ”(код ЄДР 33147423), ЗА Т „Будмеханізація”(код ЄДР 3055 0835), ТОВ „Будмеханізація-СВ”(ко д ЄДР 34664513), ТОВ „Кімістрейд”(код 36832691), ТОВ „Бізарттрейд”(код ЄДР 36832728), ТОВ „Євростеп Плюс”(код Є ДР 35784034), ТОВ „Інкомсервіс Плюс” (код ЄДР 35784045), ТОВ „ТК „Торглайн ”(код ЄДР 33446421), ТОВ „Сучасник - КА ”(код ЄДР 33234351).

04.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирс ькій області порушено кримін альну справу відносно ОСОБ А_6, за ознаками злочину, пере дбаченого ч.3 ст.212 КК України, т а відносно ОСОБА_2, ОСОБА _4 та ОСОБА_5, за ознаками з лочинів, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

14.01.2011 року СВ ПМ ДПА у Житомирс ькій області порушено кримін альну справу відносно ОСОБ А_7 та ОСОБА_8, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст . 212 КК України, та відносно ОС ОБА_3, за ознаками злочинів, п ередбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст .212 КК України.

Так, в ході досудового слідс тва встановлено, що ПП „Кеміл айн Агро” (код ЄДР 31052661) з метою ф ормування незаконного подат кового кредиту в податковій звітності відображало прове дення реально не існуючих фі нансово-господарських опера цій з фіктивним підприємство м ПП „Фірма „Іліріан” (код ЄДР 36561491)..

Слідчий просить надати доз віл на проведення виїмки на П П „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) оригіналів документів, що пі дтверджують фінансово-госпо дарські взаємовідносини між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052 661) та ПП „Фірма „Іліріан” (код Є ДР 36561491), оскільки дані документ и мають суттєве значення для встановлення істини по дані й справі

Дослідивши матеріали крим інальної справи, суд вважає, щ о є підстави для проведення в иїмки оригіналів бухгалтерс ьких документів, оскільки да ні документи мають суттєве з начення для встановлення іст ини по даній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України с уд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати згоду на прове дення виїмки на ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) повного пак ету оригіналів документів, (н акладні, податкові накладні, акти приймання-передачі тов арів (робіт, послуг), договори, рахунки-фактури тощо), що підт верджують факт взаємовіднос ин між ПП „Кемілайн Агро” (код ЄДР 31052661) та ПП „Фірма „Іліріан” (код ЄДР 36561491) з 01.01.08. по теперішній час.

2. Постанова оскарженн ю не підлягає.

Суддя: