Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2296/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євт ушенко П.М., розглянувши подан ня слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Ч еркаській області Свистун а В.М. по кримінальній справ і №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "КЕАН БУД" (код ЄДРП ОУ 32920532), що свідчать про взаємов ідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інт ербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Р іп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Систем актив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДР ПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: Рибак Ігор Олегович , 1980 року народження, зареє стрований за адресою: АДРЕС А_1, фактично проживає за ад ресою: АДРЕСА_2, спільно та за попередньою змовою з ОС ОБА_3, 1969 року народження, проживаючого за адресою: А ДРЕСА_3 з метою систематичн ого збагачення, в період 2010-2011 ро ків, використовуючи завідомо підроблені документи, з прив оду відображення безтоварни х операцій, надавали незакон ні послуги по мінімізації по даткових зобов' язань та по переведенню безготівкових к оштів в готівкові різним суб ' єктам господарської діяль ності Черкаської області та інших регіонів України, вико ристовуючи реквізити фіктив них підприємств: ТОВ «КПТ Міг »(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), Т ОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «С истемактив-буд»(код ЄДРПОУ 3726 4189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(к од ЄДРПОУ 37264388), над якими вони з дійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "КЕАН БУ Д" (код ЄДРПОУ 32920532) протягом 2010-2011 р оків податкового кредиту з П ДВ по безтоварних операціях, за рахунок використання пер винних бухгалтерських докум ентів фіктивних підприємств , що містять завідомо неправд иві відомості та здійснення фінансових операцій по перер ахуванню коштів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "КЕАН БУД" (код ЄД РПОУ 32920532), а також їх змова та ум исні дії, що направленні на ух илення від сплати податків с лужбовими особами ТОВ "КЕАН Б УД" (код ЄДРПОУ 32920532).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ТОВ "КЕАН Б УД" (код ЄДРПОУ 32920532).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "КЕАН БУД" (код ЄДРП ОУ 32920532), що свідчать про взаємов ідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «Інт ербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Р іп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Систем актив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДР ПОУ 37264388) має значення для встан овлення істини по кримінальн ій справі, керуючись ст. ст. 178, 179 , 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "КЕАН БУД" (к од ЄДРПОУ 32920532), що свідчать про взаємовідносини із ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компа нія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме догов орів, податкових накладних, н акладних, рахунків - фактур, пл атіжних доручень, векселів, а ктів прийому-передачі вексел ів, листів, доручень, актів вик онаних робіт, кошторисної до кументації, актів про вартіс ть робіт, копій дозволів на пр оведення робіт, ліцензій, жур налів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду т а виїзду автотранспорту, акт ів взаємозвірок в односторон ньому порядку, реєстрів вида них та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу т оварів, робіт та послуг, товар но-транспортних накладних, з алізничних квитанцій, сертиф ікатів якості та технічної д окументації на реалізовані ( придбані) ТМЦ, зведені регіст ри бухгалтерського обліку (ж урнали-ордери, картки рахунк ів, оборотно-сальдові відомо сті, тощо) по бухгалтерським р ахункам та інших бухгалтерсь ких документів за період 01.01.10-20. 09.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: