Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-2301/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 29 вересня 20 11 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси, Є втушенко П.М., розглянувши п одання слідчого з ОВС СВ ПМ ДП А в Черкаській області Свис туна В.М. по кримінальній сп раві №2511000047 ДВ-1, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Чер каської області звернувся із поданням про винесення пост анови на проведення виїмки о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "НОТЕКС-БУД" (код ЄД РПОУ 33191932), що свідчать про взаєм овідносини із ТОВ «КПТ Міг»(к од ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «І нтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Сис темактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), Т ОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388).

З матеріалів кримінально ї справи вбачається, що грома дяни: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ _1, зареєстрований за адресо ю: АДРЕСА_1, фактично прожи ває за адресою: АДРЕСА_2, с пільно та за попередньою змо вою з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ _4, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою системати чного збагачення, в період 2010-20 11 років, використовуючи завід омо підроблені документи, з п риводу відображення безтова рних операцій, надавали неза конні послуги по мінімізаці ї податкових зобов' язань та по переведенню безготівкови х коштів в готівкові різним с уб' єктам господарської дія льності Черкаської області т а інших регіонів України, вик ористовуючи реквізити фікти вних підприємств: ТОВ «КПТ Мі г»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компані я «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178 ), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ « Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт» (код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль .

Таким чином, шляхом здійсне ння фіктивного підприємницт ва ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в п еріод вищевказаного часу над али незаконних послуг по мін імізації податкових зобов' язань більш ніж на 9 095 277 гривень .

Відомості з додатку №5 до по даткових декларацій з податк у на додану вартість («Розшиф ровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в роз різі контрагентів») свідчать про незаконне формування сл ужбовими особами ТОВ "НОТЕКС -БУД" (код ЄДРПОУ 33191932) протягом 201 0-2011 років податкового кредиту з ПДВ по безтоварних операці ях, за рахунок використання п ервинних бухгалтерських док ументів фіктивних підприємс тв, що містять завідомо непра вдиві відомості та здійсненн я фінансових операцій по пер ерахуванню коштів.

Проведеними операти вно-технічними заходами щодо зняття інформації з каналів зв' язку, підтверджується з дійснення групою осіб безтов арних операцій з подальшим д окументальним оформленням п родажу товарів, робіт, послуг на адресу ТОВ "НОТЕКС-БУД" (код ЄДРПОУ 33191932), а також їх змова та умисні дії, що направленні на ухилення від сплати податкі в службовими особами ТОВ "НОТ ЕКС-БУД" (код ЄДРПОУ 33191932).

Таким чином, є достатні пі дстави вважати, що документи , які мають значення для всебі чного та повного розслідуван ня, встановлення істини по кр имінальній справі знаходять ся у службових осіб ТОВ "НОТЕК С-БУД" (код ЄДРПОУ 33191932).

Взявши до уваги доводи слі дчого, враховуючи, що виїмка о ригіналів первинних бухгалт ерських документів у службов их осіб ТОВ "НОТЕКС-БУД" (код ЄД РПОУ 33191932), що свідчать про взаєм овідносини із ТОВ «КПТ Міг»(к од ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Компанія «І нтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Сис темактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), Т ОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388) має значення для вс тановлення істини по криміна льній справі, керуючись ст. ст . 178, 179, 186 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїм ку оригіналів документів у с лужбових осіб ТОВ "НОТЕКС-БУД " (код ЄДРПОУ 33191932), що свідчать пр о взаємовідносини із ТОВ «КП Т Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Комп анія «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТО В «Системактив-буд»(код ЄДРП ОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандар т»(код ЄДРПОУ 37264388), а саме догов орів, податкових накладних, н акладних, рахунків - фактур, пл атіжних доручень, векселів, а ктів прийому-передачі вексел ів, листів, доручень, актів вик онаних робіт, кошторисної до кументації, актів про вартіс ть робіт, копій дозволів на пр оведення робіт, ліцензій, жур налів вводного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду т а виїзду автотранспорту, акт ів взаємозвірок в односторон ньому порядку, реєстрів вида них та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу т оварів, робіт та послуг, товар но-транспортних накладних, з алізничних квитанцій, сертиф ікатів якості та технічної д окументації на реалізовані ( придбані) ТМЦ, зведені регіст ри бухгалтерського обліку (ж урнали-ордери, картки рахунк ів, оборотно-сальдові відомо сті, тощо) по бухгалтерським р ахункам та інших бухгалтерсь ких документів за період 01.01.10-20. 09.11.

2. Виконання постанови суду доручити працівникам п одаткової міліції.

3. Копію постанови напр авити прокурору Черкаської о бласті.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанова мені ог олошена: