Вирок

від 28.12.2011 по справі 1-567/11

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 1-567/11

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы.

"28" грудня 2011 р.

Дзержинский районный с уд г. Кривого Рога в составе:

председательствующего-суд ьи Свистуновой Е.В.

при секретаре: Каплуновой В.В.

с участием прокурора Силкина Д.Ю.,

защитника ОСОБА_2

подсудимого ОСОБА_3

рассмотрев в открытом суде бном заседании г. Кривого Рог а уголовное дело по обвинени ю:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженца г.Кривого Рога , украинца, с высшим образов анием, не женатого, работаю щего директора ООО «НДП Пром будпроект», ранее не судимог о,

проживающего и зарегистри рованного по адресу: АДРЕСА _3

в совершении преступлени й, предусмотренных ст. 209 ч.1 , 364 ч.2, 366 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Государственным обвинит елем Силкиным Д.Ю., поддержива ющим обвинение по уголовному делу по обвинению ОСОБА_3 по ст. 209 ч.1, 364 ч.2, 366 ч.2 УК Украин ы, в ходе судебного рассмот рения дела было внесено пост ановление об изменении предъ явленного подсудимому ОСО БА_3 обвинения.

Так, в ходе судебного сле дствия была допрошена в каче стве свидетеля Начальник отдела налогового контроля и аналитической работы Севе рной МГНИ ОСОБА_5, которая пояснила, что начисленная су мма налога на добавленную ст оимость в размере 84343 грн. по от ношениям между ООО «НДП Пром будпроект»и ООО «Альянс+»вер ная, но эта сумма касается все х взаимоотношений между данн ыми предприятиями за период с 01.01.2010 года до 31.01.2011 года, в том чис ле и по проведению проектно-и зыскательных работ, а именно , обследование и оценку техни ческого состояния объектов ц ехов (36 шт.): управления транспо ртного департамента, цеха пр оизводственного транспорта , цеха технологического тран спорта, АТЦ. Сумма налога на до бавленную стоимость по переч исленным денежным средствам , как оплата за выполненные со гласно актов приема-передач и работы на счет ООО «Альянс+» в сумме 311688,54 составляет - 51948,09 грн . Сумма взаимоотношений межд у ООО «НДП Промбудпроект»и О ОО «Будтехнолюкс»составляе т 107513,70 грн., а налог на добавленн ую стоимость составляет - 17918,95 г рн. Общая сумма НДС по операци ям ООО «НДП Промбудпроект»со ставляет 69867,04 грн., что в 160 и боле е раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов гра ждан и является существенным ущербом охраняемым законом правам и государственным инт ересам.

Допрошенная в качестве св идетеля ОСОБА_6 - старш ий контролер-ревизор сектора инспектирования в сфере мат ериального производства и фи нансовых услуг Контрольно-ре визионного управления в г. Кр ивом Роге показала, что ею пр оводилась проверка отдельн ых вопросов финансово-хозяйс твенной деятельности ГП «Кр иворожский ЭТЦ Госгорпромна дзора Украины»в части соблюд ения законодательства при вы полнении работ по договору о т 31.05.2010 года/01.06.2010 года № 2990/1319 заключ енного с ОАО «АрселорМиттал Кривой Рог». В результате проверки было установлено б езосновательное перечислен ие денежных средств в сумме 434 598 грн. на счет субподрядного п редприятия - ООО «НДП Промбуд проект»за выполненные работ ы по обследованию и оценке те хнического состояния и паспо ртизации объектов заказчика , фактическое проведение кот орых указанным субподрядчик ом не проводилось. Данный выв од был сделан на основании из учения предоставленных доку ментов. Также проверкой было установлено что работникам ООО «НДП Промбудпроект»: ОС ОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 выдавались пропус ка на территорию ОАО «Арсело рМиттал Кривой Рог»27.10.2010 го да, т.е. по иному договору, не св язанному с договором от 31.05.2010 го да/01.06.2010 года № 2990/1319.

Однако, свидетель ОСОБА_ 11 указал, что конкретно под судимый ему не известен, по ко нтракту выполняли работу «Кр иворожский ЭТЦ Госгорпромна дзора Украины», пропуска для фирмы ООО «НДП Промбудпроек т»им не выписывались, но могл и пройти на территорию завод а и по пропуску который был вы писан по другому контракту.

Допрошенный в качестве сви детеля ОСОБА_12 указал, чт о в период с 26.11.2010 года по 07.04.2011 год а он временно выполнял обяза нности начальника Криворожс кого ЭТЦ. ООО «НДП Промбудпро ект» были их субподрядчиками при выполнении работ на ОАО « АрселорМиттал Кривой Рог ». Паспорта и акты выполненны х данным предприятием работ он подписывал уже имея подпи сь начальника лаборатории, к оторая подтверждала факт вып олнения работы. Руководителя ООО «НДП Промбудпроект»он л ично не знает, также ему небыл о известно, само ли предприят ие проводило эти работы или у них были субподрядчики. Такж е свидетель указал, что по вып олненным работам претензий н е было, о чем свидетельствова ли подписи на документации о выполнении обязательств.

Кроме того, допрошенная в х оде судебного следствия свид етель ОСОБА_13, подтвердил а, что ОСОБА_3 обращался к ней за помощью по работе, в ча стном порядке. Она имеет мног олетний опыт работы в строит ельной проектной группе, а ОСОБА_3 ей знаком более года . Его просьба состояла в том, ч тобы свидетель помогла техни чески проверить предоставле нную им документацию: схемы, ч ертежи, замеры, эскизы, фотогр афии, предоставленные в элек тронном виде, и в связи с этим провести консультацию и по в озможности дать свои предлож ения. Период их совместной де ятельности - июнь-ноябрь 2010 г ода. На объекты свидетель не в ыезжала, договорных отношени й между ними также не существ овало, работала по устной дог оворенности. По вопросу рабо ты она принимала информацию в электронном виде, корректи ровала ее, отправляла на дора ботку и после окончательной проверки и утверждения ею, от правляла в электронном виде директору ОСОБА_3 Вознаг раждение осуществлялось по у стной договоренности, пример но 200-300 грн. Также, свидетель О СОБА_14 суду пояснил, что он п остоянно работает в строите льно-монтажной организации О ОО «Таском», у него имеется пр опуск подрядной организации ООО «Инкопорация», таки обра зом он имеет возможность про ходить на территорию комбина та ОАО «АрселорМиттал Крив ой Рог». По просьбе подсуди мого в период лето-осень 2010 год а он выполнял для него опреде ленные работы связанные с об следованием технического со стояния зданий на территории комбината: осматривал, строи л чертежи, обрабатывал предо ставленную информацию, компо новал ее и по электронной поч те передавал ОСОБА_13, личн о с ней не общался. Что происхо дило в дальнейшем ему не изве стно. Между ними было устное с оглашение и оплата производи лась наличными, примерно 1000 гр н.

Таким образом, в ходе су дебного следствия было устан овлено, что в данном случае, пр едикатным преступлением выс тупают ст.ст. 364, 366 УК Украины как способ уклонения от уплаты н алогов и дополнительной квал ификации действий ОСОБА_3 по ст. 209 УК Украины не тр ебуется, в связи с чем прокуро р считает необходимым измени ть обвинение, предъявленное ОСОБА_15, по ст.ст. 364 ч.2, 366 ч . 2, 209 ч. 1 УК Украины, переквалифи цировав ст. 364 ч.2 УК Украины на с т. 364 ч.1 УК Украины, ст. 366 ч.2 УК Укра ины на ст. 366 ч.1 УК Украины, а ст. 2 09 ч.1 УК Украины исключить из об винения, в связи с тем, что сов ершенное ОСОБА_3 преступ ление полностью охватываетс я вменяемыми ему ст.ст. 364 ч.1, 366 ч.1 УК Украины.

Защитник подсудимого О СОБА_3 - адвокат ОСОБА_2 не возражал против рассмотр ения судом уголовного дела в отношении его подзащитного в рамках измененного обвинен ия.

Подсудимый ОСОБА_3 с предъявленным измененным обвинением ознакомлен, суть ясна, вину свою признал в полн ом объеме, в содеянном раская лся, не возражал против рассм отрения судом уголовного дел а в его отношении в рамках изм ененного обвинения в порядке ч.3 ст. 299 УК Украины.

Так, ОСОБА_3, о бвиняется в том, что он, соглас но протокола собрания учреди телей от 14.12.2009 года работал в до лжности директора общества с ограниченной ответственнос тью ООО «НДП Промбудпроект»к од ЕГРПОУ 36876676, юридический адр ес которого: г.Кривой Рог ул .Кремлевская-30 кв.53, место фак тического расположения г.Кри вой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11 .

Согласно своей должнос тной инструкции, директор ОО О «НДП Промбудпроект»ОСОБ А_3, кроме прочего: «Является первым руководителем и осущ ествляет руководство предпр иятием. Выполняет представит ельские функции во всех инст анциях государственной влас ти в сфере деятельности пред приятия. Определяет, формули рует, планирует, осуществляе т и координирует все виды дея тельности предприятия. Имее т право действовать без дове ренности от имени предприяти я, а также представлять его ин тересы в учреждениях, предпр иятиях и организациях. Издав ать приказы, распоряжения, со блюдая при этом действующее законодательство. Принимать к работникам меры воздейств ия в случае невыполнения ним и служебных или производстве нных обязанностей, привлекат ь к ответственности лиц, допу стивших порчу материальных ц енностей или хищение».

Выполняя такие организ ационно-распорядительные и а дминистративно-хозяйственн ые обязанности, ОСОБА_3 с огласно приложению 1 к ст.364 УК У краины являлся должностным л ицом.

Согласно лицензии № 512595 с ерии АВ Министерства региона льного развития и строительс тва Украины Инспекции госуда рственного архитектурно-стр оительного контроля в Днепро петровской области, ООО «НДП Промбудпроект»может осущес твлять хозяйственную деятел ьность, связанную с создание м объектов архитектуры.

31.05.2010 г.-1.06.2010 г. между ПАО « Арселор Миттал Кривой Ро г»и ГП «Криворожский эксп ертно - технический центр Госгорпромнадзора Украин ы»был заключен договор подря да №2990/1319 на проведение проект но-изыскательских работ, а именно, обследование и оценку технического сост ояния объектов цехов (36 шт): упр авления транспортного депар тамента, цеха производственн ого транспорта, цеха техноло гического транспорта, АТЦ, ст оимость по которым составила 480000 грн.

В дальнейшем, в связи с производственной необходим остью ГП «Криворожский ЭТЦ Г осгорпромнадзора Украины»п ривлекло к выполнению работ по указанному договору подря да №2990/1319 субподрядную организ ацию ООО «НДП Промбудпроект» .

Так, в период с 21.06.2010 года по 28.10.2010 года директором ООО «НДП Промбудпроект» ОСОБА _3, для выполнения вышеуказ анного договора подряда № 2990/131 9, заключены договора субподр яда с Криворожским ЭТЦ Госго рпромнадзора Украины»на вып олнение проектно-изыскатель ских работ по обследованию и оценке технического состоян ия объектов ОАО «Арселор Ми ттал Кривой Рог», а име нно: договоры № 62.10 от 21.06.2010 года, № 73.10 от 23.07.2010 г. на обследование и о ценку объекта ЦТА: здания по р емонту автомобилей БелАЗ, № 80. 10 от 16.08.2010 г. на обследование и оц енку объектов ЦТА - здания К ТТП автоколонны № 4, здания гар ажа на 3 бокса автоколонны № 3, з дания ремонтных мастерских автоколонны № 3, здание по рем онту автомобилей автоколонн ы № 3, здание склада металлов, к рытые боксы для автотехники автоколонны № 5; № 88.10 от 16.09.2010 г. по о бследованию и оценке зданий ЦТА: здания АГНКС, здания АБК а втоколонны №5, здания мойки бо льшегрузных и специализиров анных транспортных средств , гаража на 150 автомобилей авто колонны №7, зданий ЦПА: встроен ного бокса ГО; и № 104.10 от 28.10.2010 г., на обследование и оценку объек та АТЦ и управления транспор тного департамента; стоимост ь работ по которым в общем со ставила - 434598 грн.

В дальнейшем работы п о обследованию и оценке объе ктов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог», согласно вы шеуказанных договоров были в ыполнены работниками ООО «НД П Промбудпроект», а также раб отниками других предприятий , обладающими необходимой кв алификацией и объемом специа льных знаний, привлеченными к выполнению работ директор ом ООО «НДП Промбудпроект»пр едприятия ОСОБА_3, по у стной договоренности.

По результатам выпол ненных работ по обследованию о оценке объектов ОАО «Арс елор Миттал Кривой Рог »ООО «НДП Промбудпроект»был и составлены паспорта технич еского состояния зданий и со оружений: здания АГНКС цеха т ехнологического автотрансп орта (далее -ЦТА); здания мойки большегрузных и специализир ованных транспортных средст в ЦТА; паспорт здания АБК АТУ, встроенного бокса ГО Цеха па ссажирского автотранспорта ; здания АБК автоколонны № 5 ЦТ А; гаража на 150 автомобилей авт околонны № 7 ЦТА; здания по рем онту автомобилей БелАЗ ЦТА, з дания по ремонту автомобилей автоколонны № 3 ЦТА; крытых бо ксов для автотехники автокол онны № 5 ЦТА; здания гаража на 3 б окса автоколонны №м 3 ЦТА; здан ия гаража стоянки легковых а втомобилей ЦТА; здания КТТП а втоколонны №4 ЦТА, здания гар ажа легковых автомобилей ЦПА , здания склада металлов ЦТА, з дание корпуса ремонтов (гара ж) ЦПА, здания корпуса ежеднев ного ухода ЦПА, здания электр омастерских автоколонны № 3 Ц ТА, здания подсобных помещен ий ЦПА; здания быткомбината у правления ЦПА; здания контро льно-пропускного пункта ЦПА, здания КТПП автоколонны № 3 ЦТ А; здание гаража для пожарног о автомобиля ГПЧ-29 транспорт ного департамента; здания ре монта агрегатов и склада зап частей ЦПА; здания ГПЧ-30 транс портного департамента; здани я ГПЧ-29 транспортного департа мента; здания ремонта автомо билей автоколонны №1 ЦПА; зда ния ремонтных мастерских ав токолонны № 3 ЦТА; здания боксо в на 15 автомашин ЦПА; производ ственного корпуса по ремонту автомобилей Газель ЦПА; коте льной цеха пассажирского авт отранспорта; здания для ремо нта автомобилей №1 ЦТА.

После выполнения выш еуказанных работ ОСОБА_3 , были составлены акты приема -передачи выполненных работ: № 1 от 16.07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г ., № 4 от 15.10.2010 г., № 8 от 15.11.2010 г. и № 15 от 17.12.20 10 г., которые он предоставил в Г П «Криворожский ЭТЦ».

В период с 20.08.2010 г. по 14.01.2011 г . ГП «Криворожский ЭТЦ Госгор промнадзора Украины», на осн овании вышеуказанных актов п риема-передачи выполненных р абот перечислило на счета ОО О «НДП Промбудпроект»средст ва в сумме 434598 грн. за выполненн ые подрядные работы, а именно , согласно выписок банка от 20.08. 2010 г. №1545 на сумму 97272 грн., от 18.09.2010 г. № 555 на сумму 84930 грн., от 25.10.2010 г. №664 на с умму 70794 грн., от 13.01.2011года №31 на су мму 70110 грн., от 20.01.2010 г. №707 на сумму 70338 грн., от 24.01.2011 г. №1046 на сумму 41154 гр н.

Таким образом, ООО «Н ДП Промбудпроект»в результа те выполнения указанных выше работ получило прибыль в раз мере - 434598 грн.

Однако, директор ООО «НДП Промбудпроект»ОСОБА _3, будучи должностным лицо м, действуя умышленно, вопрек и интересам службы с целью ук лонения от уплаты налогов в г осударственный бюджет, подле жащих уплате с доходов предп риятия, полученных в результ ате выполнения работ по дого ворам с ГП «Криворожский ЭТЦ Госгорпромнадзора Украины» , достоверно зная о том, что ра боты по вышеуказанному догов ору выполнялись работниками ООО «НДП Промбудпроект»и пр ивлеченными ним по устной до говоренности специалистами , с целью уклонения от уплаты н алога на добавленную стоимос ть, составил заведомо ложные официальные документы, а име нно заключил с ООО «Альянс+»к од ЕГРПОУ 32197066, юридический адр ес которого г.Днепропетровск , пер.Биологический д.2-а, фикти вные договоры на выполнение работ по обследованию и оцен ке технического состояния об ъектов ОАО «Арселлор Митта л Кривой Рог»на общую с умму 311688,54 грн. в том числе: от 23.06.2010 года № 01/06-10 на сумму 92408,40 грн., от 26.07 .2010 г. № 02/07-10 на сумму 82382,10 грн., от 26.08.2010 г. № 03/08-10 на сумму 68670,18 грн., от 17.09.2010 г. № 04/09-10 на сумму 68227,86 грн., которые б ыли составлены ним в помещен ии ООО «НДП Промбудпроект», р асположенном по адресу: г.Кри вой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/ 11 в дни заключения соответств ующих договоров.

В последующем, с целью ре ализации своего умысла напра вленного на получения незако нных доходов в результате ук лонения от уплаты налогов, ОСОБА_3, находясь на своем р абочем месте, в офисном помещ ении ООО «НДП Промбудпроект» по указанному выше адресу, бу дучи должностным лицом, в пер иод рабочего времени примерн о с 9.00 часов до 17.00 часов, злоупот ребляя своим должностным пол ожением, умышленно, из личных корыстных побуждений, досто верно зная о том, что работ по вышеуказанным договорам ООО «Альянс+»не проводило и то, чт о данные работы были выполне ны ООО «НДП Промбудпроект», в дни соответствующие дате со ставления данных документов , составил заведомо ложные оф ициальные документы - акты п риема-передачи выполненных р абот с ООО «Альянс+»: акт № 0716275 о т 16.07.2010 г. на сумму 92408,40 грн., №0812275 от 12. 08.2010 года на сумму 82382,10 грн., № 0916275 от 16.09.2010 года на сумму 68670,18 грн., № 1014275 о т 14.10.2010 года на сумму 68227,86 грн., всег о на сумму 311688, 54 грн., после чего п еречислил денежные средства как оплату за выполненные со гласно указанных актов прием а-передачи работы на счет ООО «Альянс+»в сумме всего 311688,54 грн .

Таким образом, ОСОБА _3 в результате злоупотребл ения своим служебным положен ием, уклонился от уплаты н алога на добавленную стоимос ть в размере 51948,09 грн., чем прич инил ущерб государственным и нтересам в вышеуказанном ра змере.

Также, директор ООО «НД П Промбудпроект»ОСОБА_3 , при аналогичных вышеуказан ным обстоятельствах, будучи должностным лицом, действуя умышленно, вопреки интересам службы с целью уклонения от у платы налога на добавленную стоимость в государственный бюджет, подлежащих уплате с доходов предприятия, получен ных в результате выполнения работ по договорам с ГП «Крив орожский ЭТЦ Госгорпромнадз ора Украины», достоверно зна я о том, что работы по вышеуказ анному договору выполнялись работниками ООО «НДП Промбу дпроект»и привлеченными ним по устной договоренности сп ециалистами, с целью уклонен ия от уплаты налога на добавл енную стоимость, составил за ведомо ложные официальные до кументы, а именно заключил с О ОО «Будтехнолюкс»код ЕГРПОУ 36876676, юридический адрес которо го: Днепропетровская облас ть г.Днепродзержинск ул.Сачк о д.20 кв.15, фиктивные договоры на выполнение работ по обсле дованию и оценке техническог о состояния объектов ОАО «А рселор Миттал Кривой Рог »на общую сумму 107513,70 грн., а име нно: договор 20.10.2010 года № 05а/10-10 на с умму 68006,70 грн. и от 22.11.2010 года № 07а/11-10 на сумму 39507 грн., которые были с оставлены ним в помещении ОО О «НДП Промбудпроект», распо ложенном по адресу: г.Кривой Р ог ул.Костенко-17/2, офис №12/11 в дни заключения соответствующих договоров.

В последующем, с целью р еализации своего умысла напр авленного на получения незак онных доходов в результате у клонения от уплаты налогов, ОСОБА_3, находясь на своем рабочем месте, в офисном поме щении ООО «НДП Промбудпроект »по указанному выше адресу, б удучи должностным лицом, в пе риод рабочего времени пример но с 9.00 часов до 17.00 часов, злоупо требляя своим должностным по ложением, умышленно, из личны х корыстных побуждений, дост оверно зная о том, что работ по вышеуказанным договорам ООО «Будтехнолюкс»не выполняло и то, что данные работы были в ыполнены ООО «НДП Промбудпро ект», в дни соответствующие д ате составления данных докум ентов, составил заведомо лож ные официальные документы - акты приема-передачи выполне нных работ с ООО «Будтехнолю кс»: акт № 418 от 12.11.2010 года на сумм у 68006,70 грн. акт № 596 от 17.12.2010 года на с умму 39507 грн., всего на сумму 107513,70 г рн., после чего перечислил ден ежные средства как оплату за выполненные согласно указан ных актов приема-передачи ра боты на счет ООО «Будтехнолю кс»в сумме всего - 107513,70 грн.

Таким образом, ОСОБА_3 в результате злоупотребл ения своим служебным положен ием, уклонился от уплаты н алога на добавленную стоимос ть в размере 17918,95 грн., чем прич инил ущерб государственным и нтересам в вышеуказанном ра змере.

В результате чего, ОС ОБА_3 злоупотребляя своим с лужебным положением, за пери од с 01.07.2010 года по 31.12.2010 года причин ил материальный ущерб госуда рственным интересам в размер е 69867,04 грн., что в 160 и более р аз превышает необлагаемый на логом минимум доходов гражда н.

С целью реализации свое го преступного умысла на укл онение от уплаты налога на до бавленную стоимость до конц а, директор ООО «НДП Промбудп роект»ОСОБА_3, будучи до лжностным лицом, злоупотребл яя своим служебным положение м, действуя в личных корыстны х интересах, вопреки интерес ам службы, находясь в служебн ом помещении предприятия, ра сположенном по адресу: г .Кривой Рог ул.Костенко-17/2, офис №12/11, в дни составления и сдачи налоговых деклараций по нал огу на добавленную стоимость , которые являются официальн ыми документами, внес в них, а именно, в декларацию по налогу на добавленную стоим ость предприятия ООО «НДП Пр омбудпроект»за июль 2010 года о т 13.08.2010 года, за август 2010 года от 15.09.2011 года, за сентябрь 2010 года от 11.10.2010 года, за октябрь 2010 года от 16.11.2010 года, за ноябрь 2010 года от 20.12 .2010 года и за декабрь 2010 года от 14. 01.2011 года, заведомо ложные свед ения, уменьшив размер подлеж ащего уплате в государственн ый бюджет налога на добавлен ную стоимость всего за указа нный период в сумме 69867,04 грн., ко торые предоставил в Северную МГНИ г.Кривого Рога, располож енную по ул.Кремлевкой-4 г.Крив ого Рога, что повлекло тяжкие последствия в виде фактичес кого не поступления в госуда рственный бюджет средств в у казанном выше размере, и прич инении государственным инте ресам материального ущерб а в размере 69867,04 грн., т.е.таког о, который в 160 и более раз превы шает необлагаемый налогом ми нимум доходов граждан.

Таким образом, умышленн ые действия ОСОБА_3 квал ифицированы по ст.364 ч.1 УК Укра ины по признакам: злоупотреб ление служебным положением, по признакам умышленное из к орыстных побуждений, использ ование должностным лицом сво его служебного положения воп реки интересам службы, причи нившее существенный вред охр аняемым государством правам и государственным интересам , а также по ст.366 ч.1 УК Украины по признакам: служебный подлог , по признакам составление и выдача должностным лицом зав едомо ложных документов.

Допрошенный в судебно м заседании подсудимый ОС ОБА_3 свою вину в рамках изм ененного обвинения признал п олностью. Чистосердечно раск аялся в содеянном, просил, при вынесении наказания учесть признанием им своей вины, а та кже чистосердечное раскаяни е. На показаниях данных в суде настаивает, как на единствен но правдивых. Защитник подсу димого - адвокат ОСОБА_2 п оддержал мнение подзащитног о, не оспаривал квалификацию данного преступления в рамк ах измененного обвинительно го заключения, просил суд при избрании меры наказания его подзащитному учесть признак и, являющиеся смягчающими.

Суд считает вину подсу димого в рамках измененного обвинения доказанной в полно м объеме собранными по делу д оказательствами.

Вина подсудимого ОС ОБА_3 в совершении вышеуказ анного преступления, кроме е го признательных показаний и показаний свидетелей допрош енных в судебном заседании, п олностью подтверждается так же и письменными материалами дела, а именно:

- Справкой от 09.08.2011 года финан сового расследования ООО «Пр омбудпроект»во время осущес твления финансово-хозяйстве нных отношений с государстве нным предприятием «Криворож ский экспертно-технический ц ентр Госгорпромнадзора Укра ины», ООО «Альянс+»за период с 1.01.2010 года по 31.01.2011 года, проведенн ого Специализированной госу дарственной налоговой инспе кцией по работе с предприяти ями горно-тяеталлургическог о комплекса, согласно которо го установлено, что ООО «НДП П ромбудпроект»и ООО «Ал ьянс+»фактически не выполнял и обследование объектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»по заключенным догово рам в 2010 году, что ставит под со мнение правомерность перечи сления ГП «Криворожский ЭТЦ» денежных средств в сумме 311688,54 г рн. на счет ООО «НДП Промбудпр оект»и дальнейшее перечисле ние их в хозяйственной деяте льности ООО «НДП Промбу дпроект»за выполнение вышеу казанных работ и дальнейшее их перечисление на счета ООО «Альянс+» средств в размере 31 1688,11 грн. (Т.1 л.д. 15-23);

- Справкой от 06.07.2011 года провер ки отдельных вопросов финанс ово-хозяйственной деятельно сти ГП «Криворожский ЭТЦ Гос горпромнадзора Украины», в ч асти соблюдения законодател ьства при выполнении работ п о договору от 31.05.2010 / 01.06.2010 № 2990/1319/Е20610 с огласно которой установлено , что представители ООО «НДП П ромбудпроект», ООО «Альянс+» и ООО «Будтехнолюкс»фактиче ски не выполняли обследовани е ( диагностику) объектов ОАО « Арселор Миттал Кривой Р ог», что ставит под сомнени е правомерность перечислени я денежных средств в сумме 434598 грн. на счет ООО «НДП Промбудп роект»(Т.1 л.д. 25-33);

- Справкой от 26.07.2011 года провер ки отдельных вопросов финанс ово-хозяйственной деятельно сти ГП «Криворожский ЭТЦ Гос горпромнадзора Украины», в ч асти соблюдения законодател ьства при выполнении работ п о договору от 31.05.2010 / 01.06.2010 № 2990/1319/Е20610 с огласно которой установлено безосновательное перечисле ние государственным предпри ятием средств в сумме 434598 грн. н а счет субподрядной организа ции ООО «Альянс+»за работы, ко торые нею фактически не выпо лнялись (Т.1 л.д. 35-43);

- Справкой от 17.08.2011 года финанс ового расследования ООО «Про мбудпроект»во время осущест вления финансово-хозяйствен ных отношений с государствен ным предприятием «Криворожс кий экспертно-технический це нтр Госгорпромнадзора Украи ны», ООО «Будтехнолюкс» за пе риод с 01.01.2010 года по 31.01.2011 года, про веденного Специализированн ой государственной налогово й инспекцией по работе с пред приятиями горно-металлургич еского комплекса, согласно к оторого установлено, что ООО «Будтехнолюкс»фактически н е выполняло обследование объ ектов ОАО «Арселор Миттал Кривой Рог»по заключенн ым договорам в 2010 году, и безосн овательно получило на счета своего предприятия денежные средства в сумме 107513,70 грн.(Т. 3 л.д .6-13);

- Актом № 47/231/36876676 от 31.03.2011 года : «О результатах документаль ной внеплановой невыездной п роверки ООО «НДП Промбудпрое кт»по вопросам соблюдения на логового законодательства в о время осуществления финанс ово-хозяйственных отношений с ООО «Альянс+»за период с 1.01.2010 года по 31.12.2010 года, согласно кот орого сделки заключенные меж ду ООО «НДП Промбудпроект»и ООО «Альянс+»являются никчем ными ввиду того, что ООО «Алья нс+»каких-либо работ на ОАО « Арселор Миттал Кривой Ро г»не проводило (Т.1 л.д.55-72);

- Заключением от 27.08.2011 года Сев ерной МГНИ в г.Кривом Роге: «О результатах исследования тр ебований налогового законод ательства Украины при осущес твлении финансово-хозяйстве нных взаимоотношений предпр иятия ООО «НДП Промбудпроект »с ГП «Криворожский экспертн о-технический центр»за перио д с 1.01.2010 г. по 31.01.2011 г. включено в сос тав налогового кредита НДС п о взаимоотношениям с ООО «Ал ьянс+»и ООО «Будтехнолюкс»в сумме 182154 грн., в т.ч. июль2010 года- 15 401 грн., сентябрь 2010 года-

10371 грн., октябрь 2010 года- 58571 грн., ноябрь 2010 года 68334 грн., декабрь 201 0 года -29477 грн.(Т. 1 л.д. 137-142);

- Информацией ПАО «Арсело р Миттал Кривой Рог»от 16.06.2011 года № 15-657 , согласно которо й: «При проверке электронной базы данных информационной системы «Пропуск»специалис тами отдела пропусков департ амента по безопасности в пер иод с 01.05.2010 пот 31.12.2010 года не устано влено фактов выдачи личных п ропусков работникам сторонн их организаций ООО «Альянс+» , ООО «Будтехнолюкс», а также с писком личных пропусков рабо тников подрядных организаци й за 2010 год согласно которых ра ботники ООО «Промбудпроект» ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА _9, ОСОБА_10 получили 27.10.2010 го да (Т.1 л.д. 76-78);

- Рапортами старшего оперу полномоченного ОНМ Северной МГНИ в г.Кривом Роге ОСОБА_17 от 19.09.2011 года, согласно которы х выездом по месту нахождени я ООО «Будтехнолюкс»с целью допроса должностных лиц данн ого предприятия и производст ва выемки документов по взаи моотношениям с ООО «НДП Пром будпроект», установить по юр идическому и фактическому ад ресу: г.Днепродзержинск ул.Са чко-20/15 и установить местонахо ждения учредителя и директор а предприятия ОСОБА_18 по р егистрации в Днепропетровск ой области пгт. Широкое ул.Зап орожская-2 не представилось в озможным., а также установить местонахождение директора и учредителя ООО «Альянс+» О СОБА_19 по месту фактическог о нахождения предприятия г.Д непропетровск пер .Биологиче ский -2а, и по месту регистраци и ОСОБА_19 в Запорожской об ласти г.Знаменка ул.Кирова-27 н е представилось возможным. О ОО «Альянс+»признано банкрот ом 11.08.2011 г.(Т. 2 л.д. 190-191);

- Документами ООО «НДП Про мбудпроект»:

Договор № 62.10 от 21.06.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ГП «Криворожский э кспертно-технический центр Г орпромнадзора Украины» с при ложением № 1;

Договор № 73.10 от 23.07.2010 года заклю ченный между ООО «НДП

Пром будпроект»и ГП «Криворожски й экспертно-технический цент р Горпромнадзора

Украины » с приложением №1;

Договор № 80.10 от 16.08.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ГП «Криворожский э кспертно-технический центр Г орпромнадзора Украины» с при ложением № 1;

Договор № 88.10 от 16.09.2010 г. заключе нный между ООО «НДП Промбудп роект»и ГП «Криворожский экс пертно-технический центр Гор промнадзора Украины»с прило жением № 1;

Договор № 104.10 от 28.10 2010 года закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с пр иложением № 1;

Акты выполненных работ: № 1 о т 16.07.2010 г., № 2 от 12,08.2010 года, № 3 от

17.09 .2010 года, № 4 от 15.10.2010 года, № 8 от 15.11.2010 г ода, акт № 15 от 17.12.2010

года;

Договор № 01.06-10 от 23.06.2010 года, закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ООО «Альянс+»с пр иложением № 1;

Договор 02/07-10 от 26.07.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ООО «Альянс+»с при ложением № 1;

Договор №03/08-10 от 26.08.2010 года закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ООО «Альянс+»с пр иложением № 1;

Договор № 04/09-10 от 17.09.2010 г. заключе нный между ООО «НДП Промбудп роект»и ООО «Альянс+»с прило жением № 1;

Акты выполненных работ: №071627 5 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Налоговые накладные: № 0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.201 0 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Договор № 05а/10-10 от 20.10.2010 года, зак люченный между ООО «НДП

Пр омбудпроект»и ООО «Будтехно люкс»;

Договор 07а/11-10 от 22.11.2010 г. . заключ енный между ООО «НДП

Промб удпроект»и ООО «Будтехнолюк с»с приложением № 1;

Акты выполненных работ: №418 о т 12.11.2010 г., №596 от 17.12.2010 года;

Налоговые накладные: № 722 от 1 2.11.2010 г., №968 от 17.12.2010 года;

Отчеты о дебетовых и кредит овых операциях по счету № 26006044331 94 «НДП Промбудпроект»с 1.01.20011 г. п о 31.01.2011 г., с 1.08.2010 г. по 31.08.2010 г., с 1.09.2010 г. по 30.09.2010 г., с 1.10.2010 г. по 31.10.2010 г., с 1.11.2010 г. по 30. 11.2010 г., с 1.12.2010 г. по 31.01.2011 г.;

Налоговые накладные: № 1 от 16. 07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г.; № 4 от 1 5.10.2010 г.; №8 от 15.11.2010 г.; № 15 от 17.12.2010 г.(Т. 3 л.д . 57-96);

- Налоговыми декларациями по налогу на добавленную сто имость ООО «НДП Промбудпроек т»за период с 1.01.2010 года по 30.01.2011 го да (Т.3 л.д. 102-129);

- Протоколом № 1 собрания уч астников ООО «НДП Ппромбудпр оект» от 14.12.2009 г. согласно котор ого директором ООО «НДП Пром будпроект»назначен ОСОБА _3 (Т. 1 л.д. 84);

- Должностной инструкцией директора ООО «НДП Промбудп роект»ОСОБА_3 согласно ко торой определены его должнос тные обязанности (Т.1 л.д. 85-86);

- Документами характериз ующими личность подсудимого (т.д.3 л.д.192-199).

Суд, проанализировав в се добытые в ходе досудебног о следствия и в судебном засе дании доказательства, считае т, что виновность подсудимог о ОСОБА_3 нашла свое полн ое подтверждение.

Оценив собранные по д елу доказательства в их сово купности суд, приходит к выво ду о виновности подсудимого в предъявленном ему измененн ом обвинении и правильной кв алификацией его действий по ч.1 ст.364 УК Украины по приз накам: злоупотребление служе бным положением, по признака м умышленное из корыстных по буждений, использование долж ностным лицом своего служебн ого положения вопреки интере сам службы, причинившее суще ственный вред охраняемым гос ударством правам и государст венным интересам, а также по ч.1 ст.366 УК Украины по призн акам: служебный подлог, по при знакам составление и выдача должностным лицом заведомо ложных документов.

В связи с тем, что фа ктические обстоятельства из ложенные в постановлении об изменении обвинения, как под судимым и его защитником, так и обвинением в судебном засе дании не оспаривались, судом признано целесообразным в п орядке ч.3 ст. 299 УПК Украины огр аничиться допросом подсудим ого, исследованием письменны х доказательств дела и оглаш ением характеризирующих под судимого документов.

Решая вопрос о назн ачении наказания подсудимом у ОСОБА_3 в соответствии со ст. 65 УК Украины, суд учитыва ет в совокупности характер и степень общественной опасно сти совершенного им преступл ения, личности подсудимого, с мягчающие и отягчающие наказ ание обстоятельства.

Подсудимый ОСОБА_3, на основании ст.12 УК Украины с овершил преступление средне й тяжести, полностью признал свою вину и чистосердечно ра скаивается в содеянном, акти вно способствовал раскрытию преступления, по месту жител ьства характеризуется полож ительно. Также, суд учитывает , что подсудимый является ран ее не судимым, работает, по ложительно характеризуется по месту работы, поэтому, д анные обстоятельства суд учи тывает как смягчающие обстоя тельства наказание подсудим ого по делу, в соответствии со ст. 66 УК Украины. Отягчающих на казание подсудимого обстоят ельств, не являющихся квалиф ицирующими признаками прест упления судом не выявлено.

На основании вышеизл оженного, суд считает, что исп равление подсудимого ОСОБА_3 возможно без изоля ции от общества, также, суд учи тывая наличие вышеуказанных обстоятельств, которые суще ственно снижают степень тяже сти совершенного им преступл ения и смягчают наказание по дсудимого и считает возможны м назначить ОСОБА_3 нака зание с применением правил с т.75, 76 УК Украины в части основн ого наказания, а также примен ив к подсудимому дополнитель ное наказание по общим прави лам, а именно - лишением права выполнять организационно - р аспорядительные и администр ативно-хозяйственные функци и на определенный срок.

В ходе предварительного следствия и судебного разби рательства иски не были заяв лены, поэтому, вопрос о возмещ ении ущерба не разрешался в у головном судопроизводстве, ч то не лишает права обратитьс я в суд в порядке гражданско - процессуального судопроизв одства.

Судебные издержки по де лу отсутствуют.

Вопросы о веществен ных доказательствах по делу разрешить в соответствии с т ребованиями ст. ст. 81, 330 УПК Укра ины.

На основании вышеизлож енного и руководствуясь ст.с т.323, 324, 28 УПК Украины, суд -

П Р И Г О В О Р И Л:

ОСОБА_3 при знать виновным в совершении преступлений, предусмотренн ых ст.364 ч.1, 366 ч.1 УК Украины и назначить ему наказание:

- по ст.364 ч.1 УК Украины в в иде 1 года (одного) 6 месяцев ( шести) ограничения свободы с лишеним права выполнять орг анизационно - распорядительн ые и административно-хозяйст венные функции - сроком на 1 (од ин) год.

- по ст.366 ч.1 УК Украины в виде 1 года (одного) огранич ения свободы с лишеним права выполнять организационно - р аспорядительные и администр ативно-хозяйственные функци и - сроком на 1 (один) год.

На основании ст. 70 ч.1 УК Украины путем пог лощения менее строго наказан ия более строгим, окончатель но определить осужденному ОСОБА_3 к отбытию наказани е в виде 1 года (одного) 6 меся цев (шести) ограничения свобо ды с лишеним права выполнять организационно - распорядит ельные и административно-хоз яйственные функции - сроком н а 1 (один) год.

На основании с т.75 УК Украины осужден ного ОСОБА_3, освободить от отбытия назначенного нак азания, в части основного н аказания, с испытательн ым сроком на 1 (один) год, обя зав осужденного согласно п.п. 2, 3 ст.76 УК Украины: не выез жать за пределы Украины на по стоянное проживание без разр ешения органа уголовно-испол нительной системы, сообщать этим органам об изменении ме ста жительства, работы или уч ебы.

Ранее избранную меру пресечения осужденному ОСОБА_3, в виде подписк и о невыезде с постоянного ме ста жительства до вступления приговора в законную силу - оставить прежней.

Не исполнять нак азание осужденному в виде ограничения свободы, если в течение испытательного ср ока он выполнит возложенные на него обязанности и не сове ршит нового преступления.

Вещественные дока зательства по делу, хранящ иеся в материалах уголовного дела (т.д.3 л.д. 97-99 ):

Договор № 62.10 от 21.06.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ГП «Криворожский э кспертно-технический центр Г орпромнадзора Украины» с при ложением № 1;

Договор № 73.10 от 23.07.2010 года заклю ченный между ООО «НДП

Пром будпроект»и ГП «Криворожски й экспертно-технический цент р Горпромнадзора

Украины » с приложением №1;

Договор № 80.10 от 16.08.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ГП «Криворожский э кспертно-технический центр Г орпромнадзора Украины» с при ложением № 1;

Договор № 88.10 от 16.09.2010 г. заключе нный между ООО «НДП Промбудп роект»и ГП «Криворожский экс пертно-технический центр Гор промнадзора Украины»с прило жением № 1;

Договор № 104.10 от 28.10 2010 года закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ГП «Криворожский экспертно-технический центр Горпромнадзора Украины»с пр иложением № 1;

Акты выполненных работ: № 1 о т 16.07.2010 г., № 2 от 12,08.2010 года, № 3 от

17.09 .2010 года, № 4 от 15.10.2010 года, № 8 от 15.11.2010 г ода, акт № 15 от 17.12.2010

года;

Договор № 01.06-10 от 23.06.2010 года, закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ООО «Альянс+»с пр иложением № 1;

Договор 02/07-10 от 26.07.2010 года заклю ченный между ООО «НДП Промбу дпроект»и ООО «Альянс+»с при ложением № 1;

Договор №03/08-10 от 26.08.2010 года закл юченный между ООО «НДП Промб удпроект»и ООО «Альянс+»с пр иложением № 1;

Договор № 04/09-10 от 17.09.2010 г. заключе нный между ООО «НДП Промбудп роект»и ООО «Альянс+»с прило жением № 1;

Акты выполненных работ: №071627 5 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.2010 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Налоговые накладные: № 0716275 от 16.07.2010 г., №0812275 от 12.08.2010 года, № 0916275 от 16.09.201 0 года, № 1014275 от 14.10.2010 года;

Договор № 05а/10-10 от 20.10.2010 года, зак люченный между ООО «НДП

Пр омбудпроект»и ООО «Будтехно люкс»;

Договор 07а/11-10 от 22.11.2010 г. заключе нный между ООО «НДП

Промбу дпроект»и ООО «Будтехнолюкс »с приложением № 1;

Акты выполненных работ: №418 о т 12.11.2010 г., №596 от 17.12.2010 года;

Налоговые накладные: № 722 от 1 2.11.2010 г., №968 от 17.12.2010 года;

Отчеты о дебетовых и кредит овых операциях по счету № 26006044331 94 «НДП Промбудпроект»с 01.01.20011 г. п о 31.01.2011 г., с 01.08.2010 г. по 31.08.2010 г., с 01.09.2010 г. по 30.09.2010 г., с 01.10.2010 г. по 31.10.2010 г., с 01.11.2010 г. по 3 0.11.2010 г., с 01.12.2010 г. по 31.01.2011 г.;

Налоговые накладные: № 1 от 16. 07.2010 г., № 2 от 12.08.2010 г., № 3 от 17.09.2010 г.; № 4 от 1 5.10.2010 г.; №8 от 15.11.2010 г.; № 15 от 17.12.2010 г. (Т. 3 л.д . 57-96, 97-99) - оставить в материала х уголовного дела.

Вещественные доказател ьства по делу, хранящиеся в материалах уголовного дела (т.д.3 л.д. 131): декларации по н алогу на добавленную стоимос ть предприятия ООО «НДП Пром будпроект»за июль 2010 года от 13. 08.2010 года; за август 2010 года от 15.09.201 0 года; за сентябрь 2010 года от 11.10.2 010 года; за октябрь 2010 года от 16.11.201 0 года; за ноябрь 2010 года от 20.12.2010 г ода; за декабрь 2010 года от 14.01.2011 го да - оставить в материалах у головного дела.

На приговор может бы ть подана апелляция в Апелля ционный суд Днепропетровско й области через Дзержинский районный суд г. Кривого Рога в течение 15 суток с момента его провозглашения.

Судья: Е.В.Свистуно ва