Постанова
від 03.10.2011 по справі 4-2642/11
ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.10.2011 Справа №4-2642/11

Суддя Тернопільсько го міськрайонного суду Терно пільської області Процько Я. В., оглянувши подання першого заступника голови - началь ника УПМ ДПА в Тернопільські й області полковника податко вої міліції О.В. Гажос про надання дозволу на витребув ання документів,-

В С Т А Н О В И В:

В ході проведення опер ативно-розшукових заходів вс тановлено факт, який свідчит ь про протиправні діяння зі с торони службових осіб ЗАТ «К ременецьцукор»(код ЄДРПОУ 30917 397 м. Кременець в. 107 Кременецько ї дивізії, 1), які полягають в ух иленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ухилення ві д сплати податків здійснювал ось шляхом штучного формуван ня податкового кредиту від с ільськогосподарських підпр иємств - пов' язаних осіб.

Так, встановлено, що службов і особи ЗАТ «Кременецьцукор» на протязі 2009 року включали до складу податкового кредиту суми по попередній оплаті за сільськогосподарську проду кцію (пшеницю, ріпак, цукровий буряк) від сільськогосподар ських підприємств.

Останні, в свою чергу, отрим ані кошти повертали на цукро вий завод для закупки паливн о-мастильних матеріалів та м інеральних добрив по договор у комісії і податкові зобов' язання в ЗАТ «Кременецьцукор »не виникали.

В кінці 2010 року шляхом провед ення бухгалтерських проводо к по перекидці заборгованост і та проведення договорів по переуступці боргу податкови й кредит не коригувався та до Кременецької МДПІ не подава вся.

В наслідок проведення таки х оборуток до державного бюд жету не поступило 2.3 млн. гриве нь. Відповідальність за вчин ення вказаних діянь передбач ена ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи вищенаведене, з метою запобігання, припине ння та викриття причин і умов злочинної діяльності, пов' язаної із несплатою податків до державного бюджету Украї ни зі сторони службових осіб ЗАТ «Кременець цукор», притя гнення винних до відповідаль ності, вважаю, що подання слід задовольнити та надати дозв іл на витребування документі в.

Керуючись ст.ст. 66, 178 КПК Украї ни, Законом України «Про опер ативно-розшукову діяльність », -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл витребувати у ПАП "Озерна" (код ЄДРОПОУ 30588612) з асвідчені підписами службов их осіб та скріплені печатко ю вказаного підприємства коп ії документів (накладних, под аткових накладних, довіренос тей на отримання товарно-мат еріальних цінностей, товарно -транспортних накладних, від рядних листів, договорів (уго д), актів звірок, оборотно-саль дових відомостей по рахунках 361 , 631) по проведенні господарсь ких операцій за період з 01.01.2009р. по 01.07.2011р., з ЗАТ «Кременецьцуко р»(код ЄДРПОУ 30917397).

Зобов' язати ПАП "Оз ерна"(код ЄДРОПОУ 30588612) в 3-ох денн ий термін, з дня отримання пос танови, надати документи , що п ідтверджують проведення гос подарських операцій з ЗАТ «К ременецьцукор»(код ЄДРПОУ 30917 397) за період з 01.01.2009р. по 01.07.2011р.

Головуючий суддя Я. В. Процько

СудТернопільський міськрайонний суд Тернопільської області
Дата ухвалення рішення03.10.2011
Оприлюднено10.01.2012
Номер документу20527203
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-2642/11

Постанова від 03.10.2011

Кримінальне

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

Процько Я. В.

Постанова від 11.11.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Вінниці

Михайленко А. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні