Постанова

від 03.10.2011 по справі 4-2628/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.10.2011 Справа №4-2628/11

Суддя Тернопільського м іськрайонного суду Тернопіл ьської області Процько Я.В., ог лянувши подання першого заст упника голови - начальника УПМ ДПА в Тернопільській обл асті полковника податкової м іліції О.В. Гажос про нада ння дозволу на витребування документів,-

В С Т А Н О В И В:

В ході проведення опер ативно-розшукових заходів вс тановлено факт, який свідчит ь про протиправні діяння зі с торони службових осіб ТОВ «З баразький КХП»(код ЄДРПОУ 31273402 , м.Збараж, вул.Грушевського ,92 ), які полягають в ухиленні від сплати податків, в особливо в еликих розмірах.

Встановлено, що службові ос оби ТОВ «Збаразький КХП»по б ухгалтерському обліку відоб ражають по бухгалтерському о бліку придбання зерна від су б' єктів господарської діял ьності інших областей, а саме : ПРАТ «Райз-Максимко»(код ЄДР ПОУ 30382533, м.Київ), ПП «Вимпел»(код ЄДРПОУ 19339283, м.Львів), ВАТ «Дераж нянське хлібоприймальне під приємство»(код ЄДРПОУ 956738, м.Де ражня), ПАТ «Чернівецький олі йно-жировий комбінат»(код ЄД РПОУ 373959, м.Чернівці).

В подальшому ТОВ «Збаразьк ий КХП»реалізовувало зерно н а іногородніх СГД, а саме: Підп риємство з іноземними інвест иціями «Сєрна»(код ЄДРПОУ 23393195 ), ТОВ «Ді енд ай Еволюшин»(код ЄДРПОУ 33776336, м.Київ), ТОВ «Деснаг рейн»(код ЄДРПОУ 34003340, м.Київ), ПП ОСОБА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕ Р_1, м.Руське поле), ПП ОСОБА _2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, м.Ві нниця), ПП «Вектор-М»(код ЄДРПО У 32492828, м.Київ), ТОВ «Вінницький к омбінат хлібопродуктів №2»(к од ЄДРПОУ 34325039, м.Десна), ТОВ «Віо йл-Агро» (31414911, м.Вінниця), ТОВ «Аг ропромислова група»(код ЄДРП ОУ 32251264, м.Київ). Вищезазначені о перації по купівлі-продажі з ерна фактично були безтоварн ими.

Відповідальність за вчине ння вказаних діянь передбаче на ч.3 ст.212 КК України.

Враховуючи вищенаведене, з метою запобігання, припине ння та викриття причин і умов злочинної діяльності, пов' язаної із несплатою податків до державного бюджету Украї ни зі сторони службових осіб ТОВ «Збаразький КХП», притяг нення винних до відповідальн ості, вважаю, що подання слід з адовольнити та надати дозвіл на витребування документів.

Керуючись ст.ст. 66, 178 КПК Украї ни, Законом України «Про опер ативно-розшукову діяльність », -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

1. Надати дозвіл ви требувати у ПП ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, АДРЕСА_1 ) засвідчені підписами служб ових осіб та скріплені печат кою вказаного підприємства к опії документів по проведенн і господарських операцій з Т ОВ «Збаразький КХП» (код ЄДРП ОУ 31273402) за період з 01.01.2010р. по 01.04.2011р., а саме:

- накладних;

- податкових наклад них;

- довіреностей на отри мання товарно-матеріальних ц інностей;

- товарно-транспортни х накладних;

- відрядних листів;

- договорів (угод);

- актів звірок;

- оборотно-сальдових в ідомостей по рахунках 361 , 631.

2.Зобов' язати ПП ОС ОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, АДРЕСА_1) у 3-ох денний термі н, з дня отримання постанови, н адати документи , що підтверд жують проведення господарсь ких операцій з ТОВ «Збаразьк ий КХП»(код ЄДРПОУ 31273402) за періо д з 01.01.2010р. по 01.04.2011р.

Головуючий суддя Я. В. Процько