Вирок

від 26.05.2011 по справі 0417/1-208/2011

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 0417/1-208/2011

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

26.05.2011 года Индуст риальный районный суд г. Днеп ропетровска

в составе: председатель ствующего - судьи Дружинина К.М.

при секретаре - Шевченко А .В.

с участием прокурора - Гре чина Е.Н.

адвокатов - ОСОБА_1, ОСО БА_2

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в г. Днепропе тровске уголовное дело по об винению:

- ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженки г. Вольногорска Днепропетровской области , гражданки Украины, замужем, образование среднее техни ческое, работающей, ранее н е судимой, проживающей по А ДРЕСА_9, в совершении престу плений, предусмотренных ст.с т. 200 ч.2, 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины;

- ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5 , уроженки г. Днепропетровс ка, гражданки Украины, разв еденной, образование средн ее, пенсионер, ранее не суди мой, проживающей по АДРЕСА_ 10, в совершении преступлени й, предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2, 366 ч.1 УК Украины;

- ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_9 , уроженца г. Днепропетровс ка, гражданина Украины, жен атого, образование среднее , работающего, ранее не суди мого, проживающего по АДРЕС А_11, в совершении преступлен ия, предусмотренного ст.ст. 28 ч .3, 205 ч.2 УК Украины;

УСТАНОВИЛ:

Подсудимая ОСОБА_3, об ладала качествами лидера и о рганизатора, имела опыт рабо ты в сфере хозяйственной дея тельности по выполнению рабо т и предоставлению услуг. В и юне 2007 года у подсудимой ОСО БА_3 возник преступный умыс ел, направленный на осуществ ление незаконной деятельнос ти по предоставлению финансо вых услуг по переводу денежн ых средств из безналичной фо рмы в наличную.

Согласно разработанного ОСОБА_3 плана совершения пр еступления, суть данной деят ельности заключалась в перев оде финансовых активов - ден ежных средств, принадлежащих третьим лицам, в их интересах , из безналичной формы в налич ные денежные средства, путём зачисления на текущий банко вский счёт специально зареги стрированных для такой деяте льности предприятий денежны х средств по бестоварной фин ансово-хозяйственной операц ии, последующего получения н аличных денежных средств в б анковском учреждении с испол ьзованием реквизитов и текущ их банковских счетов фиктивн ого субъекта предпринимател ьской деятельности, с целью п олучения прибыли в размере о пределённого процента от пер еведённых денежных средств в наличную форму.

ОСОБА_3, осознавая, что для организации и дальнейшего о существления деятельности п о предоставлению финансовых услуг по переводу денежных с редств из безналичной формы в наличную, необходимо привл ечение нескольких лиц и разд еление между ними функций, на правленных на осуществление данной деятельности, принял а решение о привлечении соуч астников с целью создания ор ганизованной группы лиц и со вершения в её составе престу плений в сфере хозяйственной деятельности.

Формируя состав организов анной группы лиц, ОСОБА_3 п риняла решение привлечь к со вершению преступления ранее знакомую ей ОСОБА_4, котор ая владела специальными знан иями в области бухгалтерског о и налогового учёта и, по замы слу ОСОБА_3, должна была ос уществлять бухгалтерское с опровождение указанной неза конной деятельности. Примерн о в середине июня 2007 года ОСО БА_3 предложила ОСОБА_4 з аняться преступной деятельн остью по предоставлению неза конных финансовых услуг по п ереводу денежных средств из безналичной в наличную форму и сообщила ей план совершени я преступления, на что ОСОБ А_4 ответила согласием.

После вступления ОСОБА_3 и ОСОБА_4 в преступный сго вор возникла необходимость п ривлечения ещё одного соучас тника, преступная роль котор ого должна была заключаться в поиске подставных лиц, на им я которых впоследствии прои зводилась государственная р егистрация фиктивных субъек тов предпринимательской дея тельности, используемых в сх емах по переводу денежных ср едств из безналичной формы в наличную, а также выполнение по указанию ОСОБА_3 поруч ений, необходимых для обеспе чения безопасности указанно й незаконной деятельности.

В связи с этим, в начале июля 2007 года ОСОБА_3 приняла реш ение привлечь к совершению п реступления ранее знакомого ей ОСОБА_5, с целью возложе ния на него перечисленных вы ше преступных функций, на что ОСОБА_5 ответил согласием .

После формирования состав а организованной группы ОС ОБА_3 сообщила всем членам г руппы детальный план соверше ния преступления и функции к аждого, направленные на дост ижение этого плана.

Согласно окончательно сфо рмированного плана совершен ия преступления, разработанн ого ОСОБА_3, суть незаконн ой деятельности по переводу денежных средств из безналич ной в наличную форму заключа лась в следующем: в переводе ф инансовых активов - денежны х средств, принадлежащих пре дприятиям- заказчикам незако нных услуг, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства путём зач исления денежных средств по бестоварным финансово-хозяй ственным операциям на текущи е банковские счёта специальн о зарегистрированных для так ой деятельности юридических лиц - субъектов предпринима тельской деятельности; дальн ейшего перечисления данных д енежных средств по бестоварн ым финансово-хозяйственным о перациям на текущие банковск ие счета подконтрольных прес тупной группе субъектов пред принимательской деятельнос ти; получении наличных денеж ных средств в банковских учр еждениях с текущих банковски х счетов подконтрольных фикт ивных субъектов предпринима тельской деятельности на осн овании денежных чеков и пере даче указанных наличных дене жных средств представителям предприятий-заказчиков неза конных услуг; получения дохо да от заказчиков незаконных финансовых услуг в виде опре делённого процента от суммы денежных средств, переведенн ых из безналичной формы в нал ичную. При этом, операции, как в случае зачисления, так и в сл учае списания денежных средс тв с текущих банковских счет ов подконтрольных субъектов предпринимательской деятел ьности, являлись бестоварным и, то есть товары (работы, услу ги), за оплату которых согласн о платёжных документов произ водилось зачисление и списан ие денежных средств по текущ ему счёту, фактически не прод авались (не выполнялись, не ок азывались).

Кроме этого, по преступному замыслу ОСОБА_3, с целью пр идания осуществляемым бесто варным операциям по перечисл ению денежных средств призна ков хозяйственной деятельно сти и документального обосно вания перечисления сумм дене жных средств, необходимо сос тавление заведомо ложных пер вичных финансово-хозяйствен ных и бухгалтерских документ ов, отражающих деятельность подконтрольного субъекта пр едпринимательской деятельн ости (договоров, актов приёма -передачи товаров (работ, услу г) и др.), в которых содержались бы неправдивые сведения о хо зяйственных сделках по поста вке товаров (работ, услуг), и ко торые в действительности не производились.

Так, в соответствии с п.10 ч.1 ст .1 ЗУ «О бухгалтерском учёте и финансовой отчётности в Укра ине»(N 996-XIV от 16.07.1999 с последующими изменениями) «первичный док умент - документ, который со держит сведения о хозяйствен ных операциях и подтверждает её осуществление».

В соответствии с ч.1 ст.9 данно го Закона «Основанием для бу хгалтерского учёта хозяйств енных операций являются перв ичные документы, которые фик сируют факты осуществления х озяйственных операций».

В соответствии с ч.2 ст.3 данно го Закона «Бухгалтерский учё т является обязательным видо м учёта, который ведётся пред приятием. Финансовая, налого вая, статистическая и другие виды отчётности, которые исп ользуют денежный измеритель , основываются на данных бухг алтерского учёта».

Таким образом, незаконност ь осуществляемой ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 деятел ьности по переводу безналичн ых денежных средств в наличн ые, посредством использовани я разработанной ОСОБА_3 сх емы движения денежных средст в через текущие счета специа льно созданных или приобрете нных в целях прикрытия такой деятельности юридических ли ц, заключалась в том, что вслед ствие составления заведомо л ожных первичных документов ф инансово-хозяйственной деят ельности и дальнейшего испол ьзования указанных документ ов в ходе бухгалтерского учё та хозяйственной деятельнос ти, производилось умышленное искажение данных финансовой , статистической и налоговой отчётности подконтрольных с убъектов предпринимательск ой деятельности и, впоследст вии, предоставление заведомо ложных документов в контрол ирующие государственные орг аны.

С целью осуществления деят ельности необходимо было соз дать либо приобрести уже соз данные субъекты предпринима тельской деятельности - юри дические лица, с целью исполь зования реквизитов и текущих банковских счетов данных СП Д для осуществления и прикры тия указанной незаконной дея тельности.

При этом, по преступному зам ыслу ОСОБА_3, в качестве ли ц, которые должны были выступ ить учредителями и директора ми юридических лиц, создавае мым в целях прикрытия незако нной хозяйственной деятельн ости, необходимо было подыск ать из числа знакомых членов организованной группы, либо лиц с низким материальным до статком, действиями которых в дальнейшем возможно руково дить, с целью формального вып олнения ними функций должнос тных лиц субъектов предприни мательской деятельности: под писания документов хозяйств енной деятельности, документ ов отчётности, посещения гос ударственных органов и т.д., а также осуществлять деятельн ость от их имени по доверенно сти.

По преступному умыслу орга низатора группы ОСОБА_3, а нкетные данные члена органи зованной группы ОСОБА_5, а также самой ОСОБА_3 в уста вные, регистрационные и в ины е документы субъектов предпр инимательской деятельности не вносились, что позволяло с крытно от контролирующих и п равоохранительных органов у правлять незаконной деятель ностью указанных подконтрол ьных субъектов предпринимат ельской деятельности.

Таким образом, ОСОБА_3, об ладая качествами лидера и ор ганизатора, осуществляла общ ее руководство организованн ой группой и совершением пре ступлений, в частности:

- разработала план осущест вления преступления, создала организованную группу лиц и распределила функции участн иков группы, направленные на достижение этого плана;

- осуществляла общее руково дство незаконной деятельнос тью по переводу денежных сре дств из безналичной формы в н аличную;

- осуществляла финансирова ние деятельности организова нной группы (оплату аренды оф исных помещений, расходов по регистрации СПД и других тек ущих расходов);

- распределяла между членам и группы доход, полученный от незаконной деятельности;

- непосредственно руководя действиями членов организов анной группы, обеспечивала в нутреннюю устойчивость груп пы;

- подыскивала лиц, которые в ыступали учредителями и дире кторами субъектов предприни мательской деятельности, исп ользуемых в схемах по перево ду безналичных денежных сред ств в наличные;

- непосредственно руковод ила проведением процедуры го сударственной регистрации С ПД - юридических лиц на граж дан, которые дали согласие вы ступить учредителями и должн остными лицами предприятий, открытием текущих банковски х счетов и постановки создан ных СПД на учёт в органах госу дарственной налоговой инспе кции;

- занималась поиском субъек тов хозяйственной деятельно сти - предприятий-заказчико в, желающих воспользоваться незаконными финансовыми усл угами по переводу безналичны х денежных средств в наличны е, оговаривала с их представи телями размер вознаграждени я за предоставление таких ус луг;

- осуществляла контроль и уп равление денежными потоками через подконтрольные СПД, за действованные в схеме незако нного предоставления финанс овых услуг, посредством сист емы электронных платежей «Кл иент-Банк»;

- осуществляла получение в б анковских учреждениях с теку щих счетов подконтрольных СП Д наличные денежные средства , переведенные из безналично й формы в результате преступ ной деятельности организова нной группы, а также передачу указанных денежных средств заказчикам незаконных финан совых услуг.

ОСОБА_4, которая обладала з наниями в сфере налогового з аконодательства, бухгалтерс кого и налогового учёта, осущ ествляла следующие функции:

- непосредственно и руковод я предприятием ООО «Теплосер висплюс» и действиями подчин енных ей сотрудников указанн ого предприятия, составляла первичные бухгалтерские док ументы фиктивной (мнимой) хоз яйственной деятельности ООО «Теплосервисплюс»;

- организовала ведение бухг алтерского учёта фиктивных с убъектов предпринимательск ой деятельности, составление документов налоговой отчётн ости и их предоставление в ор ганы государственной налого вой инспекции по месту регис трации подконтрольных СПД;

- подыскивала лиц, которые в ыступали учредителями и дире кторами подконтрольных субъ ектов предпринимательской д еятельности, используемых в схемах по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную;

- осуществляла поиск субъек тов хозяйственной деятельно сти - предприятий-заказчико в, желающих воспользоваться незаконными финансовыми усл угами по переведу денежных с редств из безналичной формы в наличную;

- будучи назначенной на долж ность директора одного из по дконтрольных субъектов пред принимательской деятельнос ти - приобретенного с целью прикрытия незаконной хозяйс твенности деятельности ООО « Теплосервис Плюс», контактир овала с представителями нало говых, правоохранительных и других контролирующих госуд арственных органов, и тем сам ым обеспечивала внешнюю безо пасность осуществления неза конной деятельности организ ованной группы по предоставл ению незаконных финансовых у слуг;

На ОСОБА_5 организатор г руппы ОСОБА_3 возложила сл едующие обязанности:

- подыскивал лиц, которые вы ступали учредителями и дирек торами подконтрольных субъе ктов предпринимательской де ятельности, используемых в с хемах по переводу денежных с редств из безналичной формы в наличную;

- выполнение необходимых де йствий в ходе проведения про цедуры государственной реги страции субъектов предприни мательской деятельности - ю ридических лиц на граждан, ко торые дали согласие выступит ь учредителями и должностным и лицами подконтрольных пред приятий, а также процедуры от крытия текущих банковских сч етов и постановки созданных СПД на учёт в органах ГНИ;

- осуществлял поиск субъект ов хозяйственной деятельнос ти - предприятий-заказчиков , желающих воспользоваться н езаконными финансовыми услу гами по переводу безналичных денежных средств в наличные ;

- обеспечивал перевозку нал ичных денежных средств и их п ередачу заказчикам незаконн ых финансовых услуг;

- обеспечивал внешнюю безоп асность осуществления незак онной деятельности организо ванной группы по предоставле нию незаконных финансовых ус луг, контактировал с предста вителями налоговых, правоохр анительных и других контроли рующих государственных орга нов.

В начале июля 2007 года ОСОБА _3, готовясь к совершению пре ступлений в составе организо ванной группы, реализуя усло вия преступного плана, с цель ю осуществления деятельност и по предоставлению незаконн ых финансовых услуг по перев оду денежных средств из безн аличной формы в наличную, а та кже с целью придания указанн ой деятельности видимости за конной хозяйственной деятел ьности, решила получить конт роль над существующим субъек том предпринимательской дея тельности - юридическим лицо м ООО «Теплосервисплюс»(код ЕГРПОУ 33249256). С этой целью ОСОБ А_3 совместно с ОСОБА_4 пр едложили учредителям указан ного предприятия ОСОБА_6 и ОСОБА_7 приобрести у посл едних 100% уставного фонда ООО « Теплосервис Плюс», предварит ельно избрав ОСОБА_4 на до лжность директора ООО «Тепл осервис Плюс», на что ОСОБА _6 и ОСОБА_7 согласились. П осле чего, 10.07.2007 года ОСОБА_6 и ОСОБА_7 общим собранием учредителей указанного пред приятия приняли соответству ющее решение, и 01.08.2007 года на осн овании приказа № 1 по ООО «Тепл осервис Плюс»ОСОБА_4 была назначена на должность дире ктора предприятия, получив в свое распоряжение печать и д ругие реквизиты предприятия , а также получила доступ к тек ущим банковским счетам указа нного предприятия с целью да льнейшего их использования в преступных целях организова нной группы.

Таким образом, ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5, действу я в составе организованной г руппы, подготовили условия д ля реализации совместного пр еступного плана.

ОСОБА_3 для обеспечения ст ойкости созданной нею органи зованной группы, имея целью с оздание условий для длительн ого и стабильного её функцио нирования, использовала мето д материальной заинтересова нности членов группы от резу льтатов незаконной деятельн ости.

С целью осуществления прес тупной деятельности, а также с целью придания указанной д еятельности видимости закон ной хозяйственной деятельно сти, ОСОБА_3 арендовала ря д офисных помещений, находящ ихся в городе Днепропетровск е по следующим адресам: в ква ртире АДРЕСА_1; в доме АД РЕСА_12; в квартире АДРЕСА_2 ; в доме АДРЕСА_13.

Организованная группа, соз данная ОСОБА_3, действовал а на территории города Днепр опетровска и Днепропетровск ой области.

Все соучастники преступле ния, действовавшие в составе организованной группы, были осведомлены о цели её создан ия и о роли каждого при соверш ении преступления.

Таким образом, созданная ОСОБА_3 организованная гру ппа, в состав которой вошли ОСОБА_4 и ОСОБА_5, отличал ась стойкостью, основанной н а авторитете её организатора и материальной заинтересова нности членов группы в совер шении преступления, координа цией действий её членов орга низатором организованной гр уппы, внутригрупповым распре делением ролей между её член ами и предварительной подгот овкой к совершению преступле ния по заранее согласованном у плану.

Организованная группа в со ставе организатора - ОСОБ А_3, членов группы ОСОБА_4 и ОСОБА_5 действовала в пе риод с июля 2007 года до 10 ноября 20 10 года, после чего ее деятельн ость была прекращена правоох ранительными органами.

Реализуя совместные прест упные планы, организатор гру ппы ОСОБА_3, в преступные ф ункции которой также входил поиск лиц, которые могли выст упить учредителями и директо рами субъектов предпринимат ельской деятельности, исполь зуемых в схемах по переводу б езналичных денежных средств в наличные, в конце июля 2007 год а подыскала жителей села Зап орожское Апостоловского рай она Днепропетровской област и ОСОБА_8 и ОСОБА_9, кото рые, являясь лицами с низким м атериальным достатком, будуч и введенными в заблуждение п о поводу цели создания предп риятий, согласились зарегист рировать на свое имя субъект ы предпринимательской деяте льности за материальное возн аграждение.

В это же время ОСОБА_3 вст упила в договоренность с ОС ОБА_10, которая занималась ок азанием посреднических услу г по регистрации субъектов п редпринимательской деятель ности и, не будучи осведомлен ной о преступных намерениях членов организованной групп ы, подготовила необходимые д окументы для государственно й регистрации на имя ОСОБА_ 8 и ОСОБА_9 субъектов пре дпринимательской деятельно сти - юридических лиц, орган изационно-правовой формой и названием которых явились ОО О «Торговый Дом «ВИА»и ООО «Г руппа «Инвест-Центр».

24 июля 2007 года ОСОБА_8, приб ыв по указанию и при содейств ии ОСОБА_3 из села Запорож ское Апостоловского района Д непропетровской области в го род Днепропетровск, подписал и нотариально заверил устав ООО «Торговый Дом «ВИА», реше ние учредителя от 24.07.2007 года, со гласно которых он выступил у чредителем и директором указ анного предприятия, а также д оверенность на имя ОСОБА_10 , которую он уполномочил осущ ествлять все действия, связа нные с государственной регис трацией ООО «Торговый Дом «В ИА».

25 июля 2007 года на основании вы шеуказанных документов, пред оставленных ОСОБА_10 в Упр авление по вопросам государс твенной регистрации юридиче ских лиц и физических лиц - п редпринимателей Днепропетр овского городского исполнит ельного комитета, расположен ного по адресу: город Днепроп етровск, проспект им. Газеты « Правда», 42, была произведена г осударственная регистрация юридического лица - ООО «То рговый Дом «ВИА», которому бы л присвоен идентификационны й код юридического лица 35269557, а т акже выдано свидетельство о государственной регистраци и серии А01 № 042131.

После государственной рег истрации ООО «Торговый Дом « ВИА», изготовления печати и ш тампов предприятия и постано вки на учет в государственны х учреждениях, ОСОБА_10 пер едала все реквизиты и регист рационные документы предпри ятия ОСОБА_3, и таким образ ом участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое р аспоряжение печать, учредите льные документы и устав ООО « Торговый дом «ВИА»с целью да льнейшего их использования в своих преступных целях.

Таким образом ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, совершил и фиктивное предприниматель ство, а именно создание субъе кта предпринимательской дея тельности (юридического лица ) - ООО «Торговый дом «ВИА», ко д ЕГРПОУ 35269557, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных ф инансовых услуг по переводу денежных средств из безналич ной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_8, яв ляясь директором ООО «Торгов ый Дом «ВИА», действуя по указ анию организатора группы О СОБА_3, 26.07.2007 года открыл текущ ий банковский счет предприят ия в ПАО «Хоум Кредит Банк », МФО 307123, № НОМЕР_40, и получи л в банковских учреждениях п рограммное обеспечение для о существления удаленного дос тупа к управлению указанным счетом, которое передал член ам организованной группы.

В период с 25 июля 2007 года - мом ента создания ООО «Торговый Дом «ВИА», по 10 ноября 2010 года - момента прекращения деятель ности организованной группы правоохранительными органа ми, организованная группа по д руководством ОСОБА_3, им ея в распоряжении уставные, р егистрационные документы, пе чать, текущие банковские сче та указанного предприятия, а также контролируя и руковод я действиями формального соб ственника и директора предпр иятия ОСОБА_8, использовал а ООО «Торговый Дом «ВИА»для осуществления незаконной де ятельности по переводу денеж ных средств из безналичной ф ормы в наличную.

Аналогичным образом, 31 июля 2007 года ОСОБА_9, прибыв по ук азанию и при содействии ОСО БА_3 из села Запорожское Апо столовского района Днепропе тровской области в город Дне пропетровск, подписала и нот ариально заверила устав ООО «Группа «Инвест-Центр», реше ние учредителя от 31.07.2007 года, со гласно которых она выступила учредителем и директором ук азанного предприятия, а такж е доверенность на имя ОСОБА _10, которую она уполномочила осуществлять все действия, с вязанные с государственной р егистрацией ООО «Группа «Инв ест-Центр».

31 июля 2007 года на основании вы шеуказанных документов, пред оставленных ОСОБА_10 в Упр авление по вопросам государс твенной регистрации юридиче ских лиц и физических лиц - п редпринимателей Днепропетр овского городского исполнит ельного комитета, расположен ного по адресу: город Днепроп етровск, проспект им. Газеты « Правда», 42, была произведена г осударственная регистрация юридического лица - ООО «Гр уппа «Инвест-Центр», котором у был присвоен идентификацио нный код юридического лица 3526 9164, а также выдано свидетельст во о государственной регистр ации серии А01 № 042367.

После государственной рег истрации ООО «Группа «Инвест -Центр», изготовления печати и штампов предприятия и пост ановки на учет в государстве нных учреждениях, ОСОБА_10 передала все реквизиты и рег истрационные документы пред приятия ОСОБА_3, и таким об разом участники организован ной группы ОСОБА_3, ОСОБА _4 и ОСОБА_5 получили в сво е распоряжение печать, учред ительные документы и устав О ОО «Группа «Инвест-Центр»с ц елью дальнейшего их использо вания в своих преступных цел ях.

Таким образом ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица) - ООО «Группа «Инв ест-Центр», код ЕГРПОУ 35269164, с це лью прикрытия незаконной дея тельности по предоставлению незаконных финансовых услуг по переводу денежных средст в из безналичной формы в нали чную.

Впоследствии ОСОБА_9, яв ляясь директором ООО «Группа «Инвест-Центр», действуя по у казанию организатора группы ОСОБА_3, 02 августа 2007 года от крыла текущий банковский сче т предприятия в ПАО «Хоум К редит Банк», МФО 307123, № НОМЕР _2, и получила в банковских уч реждениях программное обесп ечение для осуществления уда ленного доступа к управлению указанным счетом, которое пе редала членам организованно й группы.

В период с 31 июля 2007 года - мом ента создания ООО «Группа «И нвест-Центр», по 10 ноября 2010 год а - момента прекращения деят ельности организованной гру ппы правоохранительными орг анами, организованная групп а под руководством ОСОБА_3 , имея в распоряжении уставны е, регистрационные документы , печать, текущие банковские с чета указанного предприятия , а также контролируя и руково дя действиями формального со бственника и директора предп риятия ОСОБА_9, использова ла ООО «Группа «Инвест-Центр »для осуществления незаконн ой деятельности по переводу денежных средств из безналич ной формы в наличную.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_ 4, совершая преступление в с оставе организованной груп пы совместно со ОСОБА_3 и ОСОБА_5, направленное на при обретение уже существующего субъекта предпринимательск ой деятельности - юридическо го лица ООО «Теплосервис Плю с»(код ЕГРПОУ 33249256), будучи дирек тором указанного предприяти я и желая получить полный кон троль над его деятельностью путем его приобретения, не от ражая при этом в регистрацио нных документах анкетные дан ные членов организованной гр уппы, действуя по указанию ОСОБА_3, в начале сентября 2007 г ода подыскала ОСОБА_12, кот орому предложила выступить д иректором и учредителем указ анного предприятия, введя ег о в заблуждение, что предприя тие создаётся для осуществле ния законной хозяйственной д еятельности, на что ОСОБА_12 ответил согласием. После это го ОСОБА_3 совместно с ОС ОБА_4, действуя в составе орг анизованной группы, предложи ли учредителям ООО «Теплосер вис Плюс»ОСОБА_6 и ОСОБА _7 произвести уступку 100% уста вного фонда предприятия О СОБА_12, на что те ответили со гласием. 12.09.2007 года общим собран ием учредителей предприятия ОСОБА_6 и ОСОБА_7 было п ринято соответствующее реше ние, после чего последние осу ществили подписание и нотари альное удостоверение своих з аявлений, согласно которых о ни уступили ОСОБА_12 прина длежащую каждому из них долю уставного фонда ООО «Теплос ервис Плюс», после чего перед али данные документы и други е реквизиты предприятия ОС ОБА_3

05 октября 2007 года ОСОБА_12, д ействуя по указанию ОСОБА_1 3 и ОСОБА_4, подписал и нот ариально заверил устав ООО « Теплосервисплюс»в новой ред акции от 12.09.2007 года.

09 октября 2007 года на основани и вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_10 в Управление по вопросам госу дарственной регистрации юри дических лиц и физических ли ц - предпринимателей Днепро петровского городского испо лнительного комитета, по адр есу: г.Днепропетровск, пр.им.Га зеты «Правда», 42, была произве дена государственная регист рация изменений в учредитель ных документах юридического лица - ООО «Теплосервисплюс »(код ЕГРПОУ 33249256), согласно кото рых ОСОБА_12 выступил учре дителем указанного предприя тия.

После государственной рег истрации изменений в учредит ельных документах ООО «Тепло сервис Плюс»участник органи зованной группы ОСОБА_4, я вляясь директором указанног о предприятия, действуя по ук азанию организатора группы ОСОБА_3, получила в свое ра споряжение учредительные и р егистрационные документы ОО О «Теплосервис Плюс»в новой редакции, с целью дальнейшег о их использования в преступ ных целях организованной гру ппы.

Впоследствии ОСОБА_4, яв ляясь директором ООО «Теплос ервис Плюс», действуя по указ анию организатора группы О СОБА_3, открыла текущие банк овские счета предприятия:

- 13.09.2007 года счет № НОМЕР_3 в ПАО КБ «Приватбанк», МФО 305299;

- 13.08.2008 года счет № НОМЕР_4 в Днепропетровском филиале ПА О «Кредитпромбанк», МФО 306890;

- 29.01.2009 года счет № НОМЕР_5 и 18.10.2010 года счет № НОМЕР_6 в Дн епропетровском РУ АО «Банк « Финансы и Кредит», МФО 307231, и получила в банковских учреж дениях программное обеспече ние для осуществления удален ного доступа к управлению ук азанными счетами, которые пе редала членам организованно й группы.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно приоб ретение юридического лица - О ОО «Теплосервис Плюс», код ЕГ РПОУ 33249256, с целью осуществлени я и прикрытия своей преступн ой деятельности по предостав лению незаконных финансовых услуг по переводу денежных с редств из безналичной в нали чную форму.

В период с 01 августа 2007 года - момента назначения члена орг анизованной группы ОСОБА _4 на должность директора ОО О «Теплосервис Плюс»и послед ующего приобретения указан ного субъекта предпринимате льской деятельности, по 10 нояб ря 2010 года - момента прекраще ния деятельности организова нной группы правоохранител ьными органами, организованн ая группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении учредительные, регистрацион ные документы, печать, текущи е банковские счета ООО «Тепл осервис Плюс», а также контро лируя и руководя действиями членов организованной групп ы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, испо льзовала ООО «Теплосервис Пл юс»для прикрытия незаконно й деятельности по переводу д енежных средств из безналичн ой формы в наличную.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в начале апреля 2008 го да, действуя умышленно, из кор ыстных побуждений, предложил своей жене ОСОБА_14 выступ ить учредителем и директором предприятия, введя ее в заблу ждение, что предприятие созд аётся для осуществления зако нной хозяйственной деятельн ости, на что последняя ответи ла согласием.

В начале апреля 2008 года ОСО БА_3, реализуя совместные пр еступные планы, с целью созда ния фиктивного субъекта пред принимательской деятельнос ти - юридического лица, орга низационно-правовой формой и названием которого будет яв ляться общество с ограниченн ой ответственностью «Люксоп т», директором и учредителем которого должна была выступ ить ОСОБА_14, обратились в ю ридическую фирму - ООО «Право вое бюро», которое оказывало посреднические услуги по ре гистрации предприятий, к дир ектору указанного предприят ия ОСОБА_15, которая, не буду чи осведомлённой о преступны х намерениях участников орга низованной группы, дала указ ание своим сотрудникам подго товить документы, необходимы е для государственной регист рации ООО «Люксопт».

15 апреля 2008 года, после того, к ак сотрудниками ООО «Правово е бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСО БА_14, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подписа ла и нотариально заверила ус тав ООО «Люксопт», решение уч редителя от 15.04.2008, согласно кото рых она выступила учредителе м и директором указанного пр едприятия, а также доверенно сть на сотрудников ООО «Прав овое бюро», которых она уполн омочила осуществлять все дей ствия, связанные с государст венной регистрацией ООО «Люк сопт».

16 апреля 2008 года на основании предоставленных в Управлени е по вопросам государственно й регистрации юридических ли ц и физических лиц - предпри нимателей Днепропетровског о городского исполнительног о комитета, расположенного п о адресу: город Днепропетров ск, проспект им. Газеты «Правд а», 42 документов была проведе на государственная регистра ция юридического лица - ООО «Люксопт», и присвоен иденти фикационный код юридическог о лица 35863184, а также выдано свиде тельство о государственной р егистрации А01 № 047707.

После государственной рег истрации ООО «Люксопт», изго товления печати и штампов пр едприятия и постановки на уч ёт в государственных учрежде ниях ОСОБА_14 передала все реквизиты и регистрационные документы предприятия участ никам организованной группы , таким образом, участники орг анизованной группы ОСОБА_3 , ОСОБА_4 и ОСОБА_5 полу чили в свое распоряжение печ ать, учредительные документы и устав ООО «Люксопт», с целью дальнейшего их использовани я в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица) - ООО «Люксопт», код ЕГРПОУ 35863184, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных ф инансовых услуг по переводу денежных средств из безналич ной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_14, яв ляясь директором ООО «Люксоп т», действуя по указанию член ов организованной группы, от крыла текущие банковские сче та предприятия:

- 23.05.2008 года счета № НОМЕР_7, № НОМЕР_8 в Днепропетровск ом РУ АО «Банк «Финансы и Кр едит», МФО 307231;

- 13.08.2008 года № НОМЕР_9 в ДФ ПА О «Кредитпромбанк», МФО 306890;

- 24.03.2009 года № НОМЕР_10 в фили але Правобережного отделени я № 6719 ОАО «Государственны й сберегательный банк Украин ы», МФО 306180; и получила в банковс ких учреждениях программное обеспечение для осуществлен ия удалённого доступа к упра влению указанными счетами, к оторые передала членам орган изованной группы.

В период с 16 апреля 2008 года - м омента создания СПД, по 10.11.2010 го да - момента прекращения дея тельности организованной гр уппы правоохранительными ор ганами, организованная групп а под руководством ОСОБА_3 , имея в распоряжении уставны е, регистрационные документы , печать, текущие банковские с чета СПД, а также контролиру я и руководя действиями форм ального собственника и дирек тора предприятия ОСОБА_14, использовала ООО «Люксопт»д ля осуществления незаконной деятельности по переводу де нежных средств из безналично й в наличную форму.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_3 примерно в середине сентябр я 2008 года, действуя умышленно, и з корыстных побуждений, пред ложила своей родственнице ОСОБА_16, а также своему знак омому ОСОБА_17 за материал ьное вознаграждение выступи ть учредителями и директорам и предприятий, введя их в забл уждение, что предприятия соз даются для осуществления зак онной хозяйственной деятель ности, на что последние ответ или согласием.

В конце сентября 2008 года ОС ОБА_3, реализуя совместные п реступные планы, с целью созд ания фиктивных субъектов пре дпринимательской деятельно сти - юридических лиц, орган изационно-правовой формой и названием которых явились: О ОО «НПП Дионея», директором и учредителем которого должна была выступить ОСОБА_16, и О ОО «Фортуна-Сервис ЛТД», дире ктором и учредителем которог о должен был выступить ОСОБ А_17, обратились в юридическу ю фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднич еские услуги по регистрации предприятий, к директору ука занного предприятия ОСОБА _15, которая, не будучи осведо млённой о преступных намерен иях участников организованн ой группы, дала указание свои м сотрудникам подготовить до кументы, необходимые для гос ударственной регистрации ОО О «НПП Дионея»и ООО «Фортуна -Сервис ЛТД».

01 октября 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_16 и ОСОБА_17, действуя по указанию ОСОБА_3, подпи сали и нотариально заверили соответственно уставы ООО «Н ПП Дионея»и ООО «Фортуна-Сер вис ЛТД», решения учредителя от 01.10.2008, согласно которых указ анные лица выступили учредит елями и директорами ООО «НПП Дионея»и ООО «Фортуна-Серви с ЛТД»соответственно, а такж е доверенности на сотруднико в ООО «Правовое бюро», которы х они уполномочили осуществл ять все действия, связанные с государственной регистраци ей указанных предприятий.

01 октября 2008 года на основани и предоставленных в Управлен ие по вопросам государственн ой регистрации юридических л иц и физических лиц - предпр инимателей Днепропетровско го городского исполнительно го комитета, расположенного по адресу: город Днепропетро вск, проспект им. Газеты «Прав да», 42, документов была провед ена государственная регистр ация юридических лиц - ООО « НПП Дионея», которому был при своен идентификационный код юридического лица 36161997 и выдан о свидетельство о государств енной регистрации А01 № 050517, а так же ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», к оторому был присвоен иденти фикационный код юридическог о лица 36162000 и выдано свидетельс тво о государственной регист рации А01 № 050518.

После государственной рег истрации ООО «НПП Дионея»и О ОО «Фортуна-Сервис ЛТД», изго товления печатей и штампов у казанных предприятий и поста новки их на учёт в государств енных учреждениях, ОСОБА_16 и ОСОБА_17 передали все рек визиты и регистрационные док ументы указанных предприяти й ОСОБА_3, и таким образом, у частники организованной гру ппы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое расп оряжение печати, учредительн ые документы и уставы ООО «НП П Дионея»и ООО «Фортуна-Серв ис ЛТД», с целью дальнейшего и х использования в своих прес тупных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъектов предпринимате льской деятельности (юридиче ских лиц) - ООО «НПП Дионея»(ко д ЕГРПОУ 36161997) и ООО «Фортуна-Сер вис ЛТД»(код ЕГРПОУ 36162000), с цель ю прикрытия незаконной деяте льности по предоставлению не законных финансовых услуг по переводу денежных средств и з безналичной формы в наличн ую.

Впоследствии ОСОБА_16, яв ляясь директором ООО «НПП Ди онея», действуя по указанию ОСОБА_3, открыла текущие бан ковские счета предприятия:

-11.12.2008 года счет № НОМЕР_11 в ПАО «КБ «Земельный капитал», МФО 305880;

- 29.01.2009 года счет № НОМЕР_12 и 21.12.2009 года счет № НОМЕР_13 в Дн епропетровском РУ АО «Банк « Финансы и Кредит», МФО 307231, и получила в банковских учреж дениях программное обеспече ние для осуществления удалён ного доступа к управлению ук азанными счетами, которые пе редала членам организованно й группы.

Также ОСОБА_17, являясь ди ректором ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие банк овские счета предприятия:

-13.11.2008 года счет № НОМЕР_11 в ПАО «КБ «Земельный капитал», МФО 305880;

- 01.04.2009 года счета № НОМЕР_14, № НОМЕР_15 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231, и получил в ба нковских учреждениях програ ммное обеспечение для осущес твления удалённого доступа к управлению указанными счета ми, которые передал членам ор ганизованной группы.

В период с 01 октября 2008 года - момента создания СПД, по 10 ноя бря 2010 года - момента прекращ ения деятельности организов анной группы правоохранител ьными органами, организованн ая группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные д окументы, печати, текущие бан ковские счета СПД, использов али ООО «НПП Дионея»и ООО «Фо ртуна-Сервис ЛТД»для осущест вления незаконной деятельно сти по переводу денежных сре дств из безналичной формы в н аличную.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине декабря 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предл ожил своему знакомому ОСОБ А_18 за материальное вознагр аждение приобрести на свое и мя ООО «Компания Артлайн»(ко д ЕГРПОУ 35986266) и выступить его ди ректором, введя его в заблужд ение, что предприятие приобр етается для осуществления за конной хозяйственной деятел ьности, на что последний отве тил согласием. После этого ОСОБА_3, действуя в составе о рганизованной группы, предло жила учредителю и директору ООО «Компания Артлайн»ОСО БА_19 продать корпоративные права на указанное предприя тие ОСОБА_18, на что последн ий ответил согласием и 19.12.2008 год а вынес соответствующее реше ние.

В середине декабря 2009 года ОСОБА_3, реализуя совместны е преступные планы, с целью фи ктивного предпринимательст ва, обратились в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», к оторое оказывало посредниче ские услуги по регистрации п редприятий, к директору указ анного предприятия ОСОБА_15 , которая, не будучи осведом лённой о преступных намерени ях участников организованно й группы, дала указание своим сотрудникам подготовить док ументы, необходимые для госу дарственной перерегистраци и ООО «Компания Артлайн».

19 декабря 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_18, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подпис ал договор купли-продажи кор поративных прав на ООО «Комп ания Артлайн», а также подпис ал и нотариально заверил уст ав ООО «Компания Артлайн»в н овой редакции, согласно кото рого он выступил учредителем и директором указанного пре дприятия, а также довереннос ть на сотрудников ООО «Право вое бюро», которых он уполном очил осуществлять все действ ия, связанные с государствен ной регистрацией в изменений в учредительных и уставных д окументах ООО «Компания Артл айн».

22 декабря 2008 года на основани и предоставленных в Управлен ие по вопросам государственн ой регистрации юридических л иц и физических лиц - предпр инимателей Днепропетровско го городского исполнительно го комитета, расположенного по адресу: город Днепропетро вск, проспект им. Газеты «Прав да», 42, документов была провед ена государственная регистр ации изменений в учредительн ых и уставных документах юри дического лица - ООО «Компан ия Артлайн»(код ЕГРПОУ 35986266), сог ласно которых ОСОБА_18 выс тупил учредителем и директор ом указанного предприятия.

После государственной рег истрации изменений в учредит ельных и уствных документах ООО «Компания Артлайн», полу чения от ОСОБА_19 печати и ш тампов предприятия, ОСОБА_1 8 передал все реквизиты и ре гистрационные документы пре дприятия участникам организ ованной группы, таким образо м, участники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое р аспоряжение печать, учредите льные документы и устав ООО « Компания Артлайн», а также по лучили доступ к текущим банк овским счетам указанного под контрольного предприятия, ра нее открытых ОСОБА_19:

- 15.07.2008 года, № НОМЕР_16 в ПАО « КБ «Земельный капитал», МФО 305 880;

- 15.07.2008 года, № НОМЕР_17 в Днеп ропетровском РУ АО «Банк «Фи нансы и Кредит», МФО № 307231, к оторые были использованы в д альнейшем организованной гр уппой в преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно приоб ретение субъекта предприним ательской деятельности (юрид ического лица) - ООО «Компания Артлайн», код ЕГРПОУ 35986266, с цел ью прикрытия незаконной деят ельности по предоставлению н езаконных финансовых услуг п о переводу денежных средств из безналичной формы в налич ную.

В период с 19 декабря 2008 года - момента создания СПД, по 10 ноя бря 2010 года - момента прекращ ения деятельности организов анной группы правоохранител ьными органами, организованн ая группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные д окументы, печать, текущие бан ковские счета СПД, а также ко нтролируя и руководя действи ями формального собственник а и директора предприятия О СОБА_18, использовала ООО «Ко мпания Артлайн»для осуществ ления незаконной деятельнос ти по переводу денежных сред ств из безналичной в наличну ю форму.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине декабря 2008 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, предл ожил своему знакомому ОСОБ А_20 выступить за материальн ое вознаграждение учредите лем и директором предприятия , введя его в заблуждение, что предприятие создаётся для ос уществления законной хозяйс твенной деятельности, на что последний ответил согласием .

В середине декабря 2008 года ОСОБА_3, реализуя совместны е преступные планы, с целью со здания фиктивного субъекта п редпринимательской деятель ности - юридического лица, о рганизационно-правовой форм ой и названием которого буде т являться общество с ограни ченной ответственностью ООО «Лион-КСК», директором и учре дителем которого должен был выступить ОСОБА_20, которо е оказывало посреднические у слуги по регистрации предпри ятий, к директору указанного предприятия ОСОБА_15, кото рая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях уча стников организованной груп пы, дала указание своим сотру дникам подготовить документ ы, необходимые для государст венной регистрации ООО «Лион -КСК».

19 декабря 2008 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_20, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подпис ал и нотариально заверил уст ав ООО «Лион-КСК», решение соб ственника от 19.12.2008, согласно кот орых он выступила учредителе м и директором указанного пр едприятия, а также доверенно сть на сотрудников ООО «Прав овое бюро», которых он уполно мочил осуществлять все дейст вия, связанные с государстве нной регистрацией ООО «Лион- КСК».

22 декабря 2008 года на основани и предоставленных в Управлен ие по вопросам государственн ой регистрации юридических л иц и физических лиц - предпр инимателей Днепропетровско го городского исполнительно го комитета, расположенного по адресу: город Днепропетро вск, проспект им. Газеты «Прав да», 42, документов была провед ена государственная регистр ация юридического лица - ООО «Лион-КСК», и присвоен иденти фикационный код юридическог о лица 36296136, а также выдано свиде тельство о государственной р егистрации серии А01 № 052153.

После государственной рег истрации ООО «Лион-КСК», изго товления печати и штампов пр едприятия и постановки на уч ёт в государственных учрежде ниях, ОСОБА_20 передал все р еквизиты и регистрационные д окументы предприятия участн икам организованной группы, таким образом, участники орг анизованной группы ОСОБА_3 , ОСОБА_4 и ОСОБА_5 полу чили в свое распоряжение печ ать, учредительные документы и устав ООО «Лион-КСК», с цель ю дальнейшего их использован ия в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица) - ООО «Лион-КСК», код ЕГРПОУ 36296136, с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставлению незаконных ф инансовых услуг по переводу денежных средств из безналич ной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_20, яв ляясь директором ООО «Лион-К СК», действуя по указанию чле нов организованной группы, о ткрыл текущие банковские сче та предприятия:

- 13.04.2009 года счет № НОМЕР_18 в Днепропетровском РУ АО «Бан к «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 15.04.2009 года № НОМЕР_19 в ПАО « Актабанк», МФО 307394; и получил в б анковских учреждениях прогр аммное обеспечение для осуще ствления удалённого доступа к управлению указанными сче тами, которые передал членам организованной группы.

В период с 22.19.2008 года - момент а создания СПД, по 10.11.2010 года - м омента прекращения деятельн ости организованной группы п равоохранительными органам и, организованная группа под руководством ОСОБА_3, име я в распоряжении уставные, ре гистрационные документы, печ ать, текущие банковские счет а СПД, а также контролируя и р уководя действиями формальн ого собственника и директора предприятия ОСОБА_20, испо льзовала ООО «Лион-КСК»для о существления незаконной дея тельности по переведению ден ежных средств из безналичной в наличную форму.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине февраля 2009 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, подыс кал ОСОБА_21, который согла сился выступить учредителе м и директором предприятия, б удучи введенным в заблуждени е по поводу цели создания ука занного предприятия.

В конце февраля 2009 года ОСО БА_3, реализуя совместные пр еступные планы, с целью созда ния фиктивного субъекта пред принимательской деятельнос ти - юридического лица, орга низационно-правовой формой и названием которого будет яв ляться общество с ограниченн ой ответственностью ООО «Ком пания Лозанна», директором и учредителем которого должен был выступить ОСОБА_21, об ратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», которое оказывало посреднические ус луги по регистрации предприя тий, к директору указанного п редприятия ОСОБА_15, котор ая, не будучи осведомлённой о преступных намерениях участ ников организованной группы , дала указание своим сотрудн икам подготовить документы, необходимые для государстве нной регистрации ООО «Компан ия Лозанна».

27 февраля 2009 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_21, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подпис ал и нотариально заверил уст ав ООО «Компания Лозанна», ре шение учредителя от 27.02.2009, согла сно которых он выступил учре дителем и директором указанн ого предприятия, а также дове ренность на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых он у полномочил осуществлять все действия, связанные с госуда рственной регистрацией ООО « Компания Лозанна».

02 марта 2009 года на основании п редоставленных в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предприн имателей Днепропетровского городского исполнительного комитета, расположенного по адресу: город Днепропетровс к, проспект им. Газеты «Правда », 42, документов была проведен а государственная регистрац ия юридического лица - ООО « Компания Лозанна», и присвое н идентификационный код юрид ического лица 36368509, а также выда но свидетельство о государст венной регистрации серии А01 № 053172.

После государственной рег истрации ООО «Компания Лозан на», изготовления печати и шт ампов предприятия и постанов ки на учёт в государственных учреждениях, ОСОБА_21 пере дал все реквизиты и регистра ционные документы предприят ия участникам организованно й группы, таким образом, участ ники организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБ А_5 получили в свое распоряж ение печать, учредительные д окументы и устав ООО «Компан ия Лозанна», с целью дальнейш его их использования в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица) - ООО «Компания Лоза нна», код ЕГРПОУ 36368509, с целью пр икрытия незаконной деятельн ости по предоставлению незак онных финансовых услуг по пе реводу денежных средств из б езналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_21, яв ляясь директором ООО «Компан ия Лозанна», действуя по указ анию членов организованной г руппы, открыл текущие счета п редприятия:

- 12.03.2009 года счет № НОМЕР_20 в Днепропетровском РУ АО «Бан к «Финансы и Кредит», МФО 307231;

- 23.03.2009 года счет № НОМЕР_21 в филиале Правобережного отде ления № 6719 ОАО «Госу дарственный сберегательный банк Украины», МФО 306180, и получи л в банковских учреждениях п рограммное обеспечение для о существления удалённого дос тупа к управлению указанными счетами, которые передал чле нам организованной группы.

В период с 03.02.2009 года - момент а создания СПД, по 10.11.2010 года - м омента прекращения деятельн ости организованной группы п равоохранительными органам и, организованная группа под руководством ОСОБА_3, име я в распоряжении уставные, ре гистрационные документы, печ ать, текущие банковские счет а СПД, использовала ООО «Комп ания Лозанна»для осуществле ния незаконной деятельности по переводу денежных средст в из безналичной в наличную ф орму.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в начале октября 2009 г ода, действуя умышленно, пред ложил своему знакомому ОС ОБА_22, которого он не посвяща л в преступные планы организ ованной группы, подыскать ря д лиц, которые могли выступит ь за материальное вознагражд ение учредителями и директор ами предприятий, введя их в за блуждение, что предприятия с оздаются для осуществления з аконной хозяйственной деяте льности, на что ОСОБА_22 отв етил согласием и подыскал по просьбе ОСОБА_5 граждан ОСОБА_23 и ОСОБА_24

В начале октября 2009 года ОС ОБА_3, реализуя совместные п реступные планы, с целью созд ания фиктивных субъектов пре дпринимательской деятельно сти - юридических лиц, орган изационно-правовой формой и названием которых явились: О ОО «Данкор-Днепр», директоро м и учредителем которого дол жен был выступить ОСОБА_23 , и ООО «ПКФ Арий», директо ром и учредителем которого д олжен был выступить ОСОБА_2 4, обратилась в юридическую фирму - ООО «Правовое бюро», к оторое оказывало посредниче ские услуги по регистрации п редприятий, к директору указ анного предприятия ОСОБА_ 15, которая, не будучи осведом лённой о преступных намерени ях участников организованно й группы, дала указание своим сотрудникам подготовить док ументы, необходимые для госу дарственной регистрации ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ А рий».

13 октября 2009 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_23 и ОСОБА_24, действуя по указанию ОСОБА_3, подпи сали и нотариально заверили соответственно уставы ООО «Д анкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий »; решения учредителей от 13.10 .2009 года, согласно которых указ анные лица выступили учредит елями и директорами ООО «Дан кор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий »соответственно, а также дов еренности на сотрудников ООО «Правовое бюро», которых они уполномочили осуществлять в се действия, связанные с госу дарственной регистрацией ук азанных предприятий.

13 октября 2008 года на основани и предоставленных в Управлен ие по вопросам государственн ой регистрации юридических л иц и физических лиц - предпр инимателей Днепропетровско го городского исполнительно го комитета, расположенного по адресу: город Днепропетро вск, проспект им. Газеты «Прав да», 42 документов была провед ена государственная регистр ация юридических лиц - ООО « Данкор-Днепр», которому был п рисвоен идентификационный к од юридического лица 36727145 и выд ано свидетельство о государс твенной регистрации А01 № 055990, а т акже ООО «ПКФ Арий», котор ому был присвоен идентифика ционный код юридического лиц а 36726288 и выдано свидетельство о государственной регистраци и А01 № 055991.

После государственной рег истрации ООО «Данкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий», изготовле ния печатей и штампов указан ных предприятий и постановки их на учёт в государственных учреждениях, должностные ли ца ООО «Правовое бюро»переда ли все реквизиты и регистрац ионные документы предприяти я ОСОБА_3, и таким образом, у частники организованной гру ппы ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое расп оряжение печати, учредительн ые документы и уставы ООО «Да нкор-Днепр»и ООО «ПКФ Арий », с целью дальнейшего их ис пользования в своих преступн ых целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъектов предпринимате льской деятельности (юридиче ских лиц) - ООО «Данкор-Днепр»( код ЕГРПОУ 36727145) и ООО «ПКФ Ари й»(код ЕГРПОУ 36726288), с целью пр икрытия незаконной деятельн ости по предоставлению незак онных финансовых услуг по пе реводу денежных средств из б езналичной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_23, яв ляясь директором ООО «Данкор Днепр», действуя по указанию ОСОБА_3, открыл текущие ба нковские счета предприятия:

- 27.10.2009 года счета № НОМЕР_22, № НОМЕР_23 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231,

- 30.10.2009 года счет № НОМЕР_24 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и полу чил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого до ступа к управлению указанным и счетами, которые передал чл енам организованной группы.

Также ОСОБА_24, являясь ди ректором ООО «АКФ Арий», д ействуя по указанию ОСОБА_3 , открыл текущие банковские счета предприятия:

- 27.10.2009 года счета № НОМЕР_25, № НОМЕР_26 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231;

- 30.10.2009 года счет № НОМЕР_27 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и полу чил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого до ступа к управлению указанным и счетами, которые передал чл енам организованной группы.

В период с 13 октября 2009 года - момента создания СПД, по 10 ноя бря 2010 года - момента прекращ ения деятельности организов анной группы правоохранител ьными органами, организованн ая группа под руководством ОСОБА_3, имея в распоряжении уставные, регистрационные д окументы, печати, текущие бан ковские счета СПД, использов али ООО «Данкор-Днепр»и ООО « ПКФ Арий»для осуществле ния незаконной деятельности по переводу денежных средст в из безналичной в наличную ф орму.

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, соучастн иками организованной группы в составе ОСОБА_3, ОСОБА _5 и ОСОБА_4 примерно в кон це января 2010 года при до конца н еустановленных следствием о бстоятельствах были подыска ны ОСОБА_25 и ОСОБА_26, кот орые согласились выступить з а материальное вознагражден ие учредителями и директорам и предприятий, будучи введен ными в заблуждение, что предп риятия создаются для осущест вления законной хозяйственн ой деятельности.

В конце января 2010 года ОСОБ А_3, реализуя совместные пре ступные планы, с целью создан ия фиктивных субъектов предп ринимательской деятельност и - юридических лиц, организ ационно-правовой формой и на званием которых явились: ООО «Компания «Виртус ЛТД», дире ктором и учредителем которог о должен был выступить ОСОБ А_25, и ООО «Баядера Плюс», дир ектором и учредителем которо го должен был выступить ОСО БА_26, обратилась в юридическ ую фирму - ООО «Правовое бюро» , которое оказывало посредни ческие услуги по регистрации предприятий, к директору ука занного предприятия ОСОБА _15, которая, не будучи осведо млённой о преступных намерен иях участников организованн ой группы, дала указание свои м сотрудникам подготовить до кументы, необходимые для гос ударственной регистрации ОО О «Компания «Виртус ЛТД» и ОО О «Баядера Плюс».

27 января 2010 года, после того, к ак сотрудниками ООО «Правово е бюро»были подготовлены все необходимые документы, ОСО БА_25 и ОСОБА_26, действуя п о указанию ОСОБА_3, подпис али и нотариально заверили с оответственно уставы ООО «Ко мпания «Виртус ЛТД»и ООО «Ба ядера Плюс», решения учредит елей от 27.01.2010 года, согласно кот орых указанные лица выступил и учредителями и директорами ООО «Компания «Виртус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс»соответст венно, а также доверенности н а сотрудников ООО «Правовое бюро», которых они уполномоч или осуществлять все действи я, связанные с государственн ой регистрацией указанных пр едприятий.

27 января 2010 года на основании предоставленных в Управлени е по вопросам государственно й регистрации юридических ли ц и физических лиц - предпри нимателей Днепропетровског о городского исполнительног о комитета, расположенного п о адресу: город Днепропетров ск, проспект им. Газеты «Правд а», 42 документов была проведе на государственная регистра ция юридических лиц - ООО «К омпания «Виртус ЛТД», которо му был присвоен идентификац ионный код юридического лица 36960804 и выдано свидетельство о г осударственной регистрации А01 № 058214, а также ООО «Баядера Пл юс», которому был присвоен ид ентификационный код юридиче ского лица 36960810 и выдано свидет ельство о государственной ре гистрации А01 № 058215.

После государственной рег истрации ООО «Компания «Вирт ус ЛТД»и ООО «Баядера Плюс», и зготовления печатей и штампо в указанных предприятий и по становки их на учёт в государ ственных учреждениях, должно стные лица ООО «Правовое бюр о»передали все реквизиты и р егистрационные документы пр едприятия ОСОБА_3, и таким образом, участники организо ванной группы ОСОБА_3, ОС ОБА_4 и ОСОБА_5 получили в свое распоряжение печати, уч редительные документы и уста вы ООО «Компания «Виртус ЛТД »и ООО «Баядера Плюс», с целью дальнейшего их использовани я в своих преступных целях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъектов предпринимате льской деятельности (юридиче ских лиц) - ООО «Компания «Вирт ус ЛТД»(код ЕГРПОУ 36960804) и ООО «Б аядера Плюс»(код ЕГРПОУ 36960810), с целью прикрытия незаконной деятельности по предоставле нию незаконных финансовых ус луг по переводу денежных сре дств из безналичной формы в н аличную.

Впоследствии ОСОБА_25, яв ляясь директором ООО «Компан ия «Виртус ЛТД», действуя по у казанию ОСОБА_3, открыл те кущие банковские счета предп риятия:

- 03.02.2010 года счета № НОМЕР_28, № НОМЕР_29 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231,

- 03.02.2010 года счет № НОМЕР_30 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и полу чил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого до ступа к управлению указанным и счетами, которые передал чл енам организованной группы.

Также ОСОБА_26, являясь ди ректором ООО «Баядера Плюс», действуя по указанию ОСОБА _3, открыл текущие банковски е счета предприятия:

- 03.02.2010 года счета № НОМЕР_31, № НОМЕР_32 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231;

- 03.02.2010 года счет № НОМЕР_33 в АО «УкрСиббанк», МФО 351005, и полу чил в банковских учреждениях программное обеспечение для осуществления удалённого до ступа к управлению указанным и счетами, которые передал чл енам организованной группы.

В период с 27 января 2010 года - м омента создания СПД, по 10 нояб ря 2010 года - момента прекраще ния деятельности организова нной группы правоохранитель ными органами, организованна я группа под руководством О СОБА_3, имея в распоряжении у ставные, регистрационные док ументы, печати, текущие банко вские счета СПД, использовал и ООО «Компания «Виртус ЛТД» и ООО «Баядера Плюс»для осущ ествления незаконной деятел ьности по переводу денежных средств из безналичной в нал ичную форму.

Кроме этого, ОСОБА_3, явля ясь организатором организов анной группы лиц, действуя с е диным преступным умыслом, на правленным на фиктивное пред принимательство, совместно с членами организованной груп пы ОСОБА_4 и ОСОБА_5, с це лью затруднения проведения к онтролирующими органами пре дусмотренных действующим за конодательством проверок, в конце января 2010 года дала указ ание ОСОБА_5 подыскать ряд лиц, на имя которых можно было произвести за материальное вознаграждение перерегистр ацию ранее созданных организ ованной группой фиктивных пр едприятий - ООО «Компания « Люксопт», ООО «НПП Дионея», ОО О «Компания Артлайн»и ООО «Л ион-КСК», а также произвести з амену директора ООО «Теплосе рвис Плюс», введя при этом под ысканных для этой цели лиц в з аблуждение, что указанные пр едприятия осуществляют зако нную хозяйственную деятельн ость. ОСОБА_5, действуя по у казания ОСОБА_3, подыскал из числа своих знакомых ОСО БА_27, которому он предложил в ыступить директором ООО «Теп лосервис Плюс», и ОСОБА_28, к оторой он предложил выступит ь директором и учредителем п редприятий ООО «Компания «Лю ксопт», ООО «НПП Дионея», ООО « Компания Артлайн»и ООО «Лион -КСК», введя указанных лиц в за блуждение, что данные предпр иятия осуществляют законную хозяйственную деятельность , на что ОСОБА_27 и ОСОБА_28 ответили согласием, после че го по указанию ОСОБА_3 ОС ОБА_27 и ОСОБА_28, а также уч редителями указанных предпр иятий были подписаны необхо димые для этого документы.

В период времени с 28 июля 2010 го да по 02 ноября 2010 года на основа нии предоставленных в Управл ение по вопросам государстве нной регистрации юридически х лиц и физических лиц - пред принимателей Днепропетровс кого городского исполнитель ного комитета, расположенног о по адресу: город Днепропетр овск, проспект им. Газеты «Пра вда», 42 документов была произв едена соответствующая госуд арственная регистрация изме нений в учредительных и уста вных документах ООО «Компани я «Люксопт», ООО «НПП Дионея» , ООО «Компания Артлайн», ООО « Лион-КСК», а 09.08.2010 года была прои зведена государственная рег истрация замены директора ОО О «Теплосервис Плюс»с ОСОБ А_4 на ОСОБА_27

Продолжая преступную деят ельность, реализуя совместны е преступные планы, ОСОБА_5 примерно в середине октября 2010 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, попро сил своего знакомого ОСОБ А_27 подыскать лицо, которое м огло выступить учредителем и директором предприятия, вве дя его в заблуждение, что пред приятие будет создаваться д ля осуществления законной хо зяйственной деятельности, на что последний ответил согла сием и подыскал по просьбе ОСОБА_5 своего знакомого О СОБА_29

В конце октября 2010 года ОСО БА_3, реализуя совместные пр еступные планы, с целью созда ния фиктивного субъекта пред принимательской деятельнос ти - юридического лица, орга низационно-правовой формой и названием которого будет яв ляться общество с ограниченн ой ответственностью ООО «Имт ел Групп», директором и учред ителем которого должен был в ыступить ОСОБА_29, обратил ась в юридическую фирму - ООО « Правовое бюро», которое оказ ывало посреднические услуги по регистрации предприятий, к директору указанного пред приятия ОСОБА_15, которая, н е будучи осведомлённой о пре ступных намерениях участник ов организованной группы, да ла указание своим сотрудника м подготовить документы, нео бходимые для государственно й регистрации ООО «Имтел Гру пп».

27 октября 2010 года, после того, как сотрудниками ООО «Правов ое бюро»были подготовлены вс е необходимые документы, ОС ОБА_29, действуя по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_5, подпис ал и нотариально заверил уст ав ООО «Имтел Групп», решение учредителя от 27.10.2010, согласно к оторых он выступила учредите лем и директором указанного предприятия, а также доверен ность на сотрудников ООО «Пр авовое бюро», которых он упол номочил осуществлять все дей ствия, связанные с государст венной регистрацией ООО «Имт ел Групп».

28 октября 2010 года на основани и предоставленных в Управлен ие по вопросам государственн ой регистрации юридических л иц и физических лиц - предпр инимателей Днепропетровско го городского исполнительно го комитета, расположенного по адресу: город Днепропетро вск, проспект им. Газеты «Прав да», 42, документов была провед ена государственная регистр ация юридического лица - ООО «Имтел Групп», и присвоен иде нтификационный код юридичес кого лица 37374314, а также выдано св идетельство о государственн ой регистрации серии А01 № 0611667.

После государственной рег истрации ООО «Имтел Групп», и зготовления печати и штампов предприятия и постановки на учёт в государственных учре ждениях, ОСОБА_29 передал в се реквизиты и регистрационн ые документы предприятия уча стникам организованной груп пы, таким образом, участники о рганизованной группы ОСОБ А_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 по лучили в свое распоряжение п ечать, учредительные докумен ты и устав ООО «Имтел Групп», с целью дальнейшего их исполь зования в своих преступных ц елях.

Таким образом, ОСОБА_3, яв ляясь организатором организ ованной группы лиц, действуя умышленно, совместно с члена ми организованной группы О СОБА_4 и ОСОБА_5, повторно совершили фиктивное предпри нимательство, а именно созда ние субъекта предпринимател ьской деятельности (юридичес кого лица) - ООО «Имтел Групп», код ЕГРПОУ 37374314, с целью прикры тия незаконной деятельности по предоставлению незаконны х финансовых услуг по перево ду денежных средств из безна личной формы в наличную.

Впоследствии ОСОБА_29, яв ляясь директором ООО «Имтел Групп», действуя по указанию членов организованной групп ы, 03.11.2010 года открыл текущие сче та предприятия № НОМЕР_34, № НОМЕР_35 в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит», МФО 307231, и получил в ба нковском учреждении програм мное обеспечение для осущест вления удалённого доступа к управлению указанными счета ми, которое передал членам ор ганизованной группы, а 10.11.2010 год а деятельность организованн ой группы была прекращена пр авоохранительными органами .

Таким образом, ОСОБА_3, ко торая выступила организатор ом организованной группы лиц , разработала план совершени я преступления, подыскала со участников преступления и сф ормировала состав организов анной группы, в дальнейшем ру ководила действиями членов о рганизованной группы, своими умышленными действиями личн о и, охватывая своим умыслом в се действия других членов ор ганизованной группы, действу я повторно, осуществила созд ание, а также приобретение су бъектов предпринимательско й деятельности: ООО «Торговы й Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Гр уппа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 3526 9164), ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГР ПОУ 33249256), ООО «Компания «Люксоп т»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея» (ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Серви с ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компани я Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лио н-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компани я Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Дан кор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий» (ЕГРПОУ 36726288), ООО «Ком пания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804 ), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810 ), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПО У 37374314), с целью прикрытия незако нной деятельности по перевод у денежных средств из безнал ичной в наличную форму.

Кроме этого ОСОБА_3, в х оде осуществления незаконно й деятельности по переведени ю денежных средств из безнал ичной в наличную форму, в пери од времени с 07 августа 2007 года п о 28 июля 2010 года, имея умысел на п одделку средств доступа к ба нковским счетам предприятий , созданных нею в составе орга низованной группы с целью пр икрытия указанной незаконно й деятельности, а именно: к сче там № НОМЕР_40 ООО «Тоговый дом «ВИА»и № НОМЕР_2 ООО «Г руппа «Инвест-Центр», открыт ым в ПАО «Хоум Кредит Банк », МФО 307123; к счетам № НОМЕР_20 ООО «Компания Лозанна»; № Н ОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс»; № НОМЕР_28 ООО «Компания «Вир тус ЛТД», открытым в Днепропе тровском РУ АО «Банк «Финанс ы и Кредит», заполнила все необходимые реквизиты 63 дене жных чеков серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 719521 1, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, се рии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-78589 05, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 от имени директ ора ООО «Торговый Дом «ВИА» ОСОБА_8; 127 денежных чеков сер ии ЛГ №№ 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858973, 7588751-7858758, 78587 60-7858769, 7858771-7858775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-719 5005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289 201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3 289125 от имени директора ООО «Гру ппа «Инвест-Центр»ОСОБА_9 ; 97 денежных чеков серии ЛГ №№ 9 443926-9443950, а также серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 37 71755-3771775, 9231401-9231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 от имени ди ректора ООО «Компания Лозанн а»ОСОБА_21; 112 денежных чеко в серии ЛЕ №№ 2593101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 536 4201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-0053062, 0053064-0053067 от имени ди ректора ООО «Компания «Вирту с ЛТД»ОСОБА_25; 60 денежных ч еков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2 255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 от имени директор а ООО «Баядера Плюс»ОСОБА_2 6, а также выполнив подписи о т имени указанных лиц, тем сам ым поддела указанные чеки, ко торые предъявила к оплате в с оответствующие банковские у чреждения с целью перевода д енежных средств из безналичн ой формы в наличную и последу ющей выдачей указанных денеж ных средств представителям п редприятий-заказчиков данны х финансовых услуг, и тем самы м ОСОБА_3, действуя в том чи сле и повторно, совершила под делку документов, являющихся средствами доступа к банков ским счетам, и их использова ние.

Кроме этого, ОСОБА_4 в п роцессе осуществления незак онной деятельности по перево ду денежных средств из безна личной в наличную форму, испо льзуя реквизиты ООО «Теплосе рвис Плюс», совершила престу пления в сфере служебной дея тельности, при следующих обс тоятельствах.

Так, на основании приказа № 1 от 01.08.2007 года ОСОБА_4 была на значена директором ООО «Тепл осервис Плюс». В соответстви и с п.п.1, 4, 6 ст.4.5 Устава ООО «Тепло сервис Плюс»в редакции от 12.09.20 07 года, «директор осуществляе т руководство текущей деятел ьностью предприятия, решает все вопросы деятельности общ ества, кроме тех, которые вход ят в исключительную компетен цию собрания учредителей; ор ганизовывает подготовку тек ущих и перспективных планов общества; распоряжается имущ еством предприятия, в том чис ле его денежными средствами в пределах, определенных Уст авом; заключает от имени пред приятия договора (контракты) , осуществляет другие юридич еские действия; выступает пр едставителем предприятия в о тношениях с юридическими и ф изическими лицами, органами власти и др. по всем вопросам д еятельности предприятия в пр еделах своей компетенции; из дает приказы, распоряжения, о ткрывает в банковских учрежд ениях текущие, депозитные сч ета и др.».

Таким образом, ОСОБА_4 в п ериод времени с 01 августа 2007 го да по 05 августа 2010 года занимал а должность, связанную с испо лнением организационно-расп орядительных и администрати вно-хозяйственных обязаннос тей и являлась должностным л ицом.

В период времени с августа 2 007 года по июнь 2010 года ОСОБА_4 , находясь в офисном помещени и ООО «Теплосервис Плюс»по а дресу: г.Днепропетровск, пр. Пу шкина, 1/29, выполняя обязанност и директора ООО «Теплосервис Плюс», действуя умышленно, со ставила декларации по НДС и п риложения № 5 «Расшифровки на логовых обязательств и налог ового кредита в разрезе конт рагентов»к указанным деклар ациям за период времени с авг уста 2007 года по июнь 2010 года, в ко торые внесла заведомо ложные сведения о приобретении у су бъектов предпринимательско й деятельности предприятием ООО «Теплосервис Плюс» това ров (работ, услуг), которые в де йствительности не приобрета лись (не выполнялись).

Составленные заведомо ло жные официальные документы - декларации по налогу на доба вленную стоимость и приложен ия № 5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового к редита в разрезе контрагенто в»к указанным декларациям за период с августа 2007 года по июн ь 2010 года ОСОБА_4, предостав ила в Государственную налого вую инспекцию в Жовтневом ра йоне города Днепропетровска , и таким образом, выдала завед омо ложные официальные докум енты.

Подсудимая ОСОБА_3 свою вину в совершении преступле ний признала полностью, пояс нив суду, что имея представле ние о финансово-хозяйственны х взаимоотношениях между пре дприятиями, принципах ведени я бухгалтерского учета и нал оговой отчетности на предпри ятиях, о порядке движения ден ежных средств предприятия, п римерно в июне 2007 года она реши ла заняться предоставлением услуг клиентам - предприяти ям по переводу финансовых ак тивов предприятий-клиентов п утём зачисления на текущий б анковский счёт специально за регистрированных для такой д еятельности предприятий ден ежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным опе рациям, последующего получен ия наличных денежных средств в банковском учреждении с ис пользованием реквизитов и те кущих банковских счетов фикт ивного субъекта предпринима тельской деятельности, за ко миссионное вознаграждение в размере определенного проце нта от суммы обналиченных де нежных средств. Для осуществ ления этого плана ей необход имо было выполнить следующие действия: зарегистрировать за материальное вознагражде ние на подставных лиц предпр иятия, открыть в банковских у чреждениях счета по обслужив анию предприятий от имени ук азанных подставных лиц, полу чив от них в свои руки учредит ельные документы, печати и шт ампы, а также систему удаленн ого доступа счетами предприя тий «Клиент-Банк». Для осущес твления своих планов, с целью оказания помощи она предлож ила заняться указанной деяте льностью своей знакомой ОС ОБА_4, которая должна была вы ступить фактическим директо ром буферного предприятия, о т лица которого заключались бы договора на предоставлени е услуг и выполнение работ, а н а самом деле эти сделки носил и бы бестоварный характер, и н а счета которого предприятия -клиенты переводили бы денеж ные средства за якобы выполн енные работы или услуги, с цел ью последующего обналичиван ия указанных денежных средст в. Также, в функции ОСОБА_4 в ходило составление первичны х бухгалтерских документов б уферного предприятия и подко нтрольных фиктивных предпри ятий о мнимой хозяйственной деятельности указанных пред приятий, зарегистрированных на подставных лиц; ведение бу хгалтерского учета указанн ых предприятий; сдача налого вой отчетности в ГНИ по месту регистрации фиктивных предп риятий; поиск лиц, на имена кот орых можно было бы зарегистр ировать или приобрести фикти вные предприятия; работа с пр едприятиями-клиентами, желаю щими обналичить свои финансо вые активы. Также она привлек ла к осуществлению ОСОБА_5 , в функции которого входило: поиск лиц, на имена которых мо жно было бы зарегистрировать или приобрести фиктивные пр едприятия без цели осуществл ения хозяйственной деятельн ости за материальное вознагр аждение; выплата им ежемесяч но «заработной платы»как дир екторам предприятий; в случа е проверок со стороны налого вых органов доставка подстав ных директоров в ГНИ по месту их регистрации с целью дачи у казанным органам объяснений по поводу финансово-хозяйст венной деятельности указан ных фиктивных предприятий и другие функции. Она осуществ ляла общее руководство деяте льностью указанного «конвер тационного»центра по перево ду безналичных денежных сред ств в наличные; поиск предпри ятий-клиентов, желающих восп ользоваться незаконными фин ансовыми услугами по перевод у безналичных денежных средс тв в наличные; обсуждение с их представителями размера воз награждения за предоставлен ие таких услуг, управление сч етами зарегистрированных на ми фиктивных предприятий в с истеме «Клиент-Банк»; получе ние наличных денежных средст в в банковских учреждениях и выдача их «клиентам»; осущес твление финансирования деят ельности членов группы, поис к лиц, на имена которых можно б ыло бы зарегистрировать или приобрести фиктивные предпр иятия без цели осуществления хозяйственной деятельности за материальное вознагражде ние. ОСОБА_4 и ОСОБА_5, со гласились заниматься указан ной деятельностью. По общей д оговоренности распределени е получаемой ими прибыли в ре зультате деятельности указа нного конвертационного цент ра осуществлялось следующим образом: ОСОБА_4 получала заработную плату как директ ор ООО «Теплосервис Плюс», по скольку это было отражено в н алоговой отчетности указанн ого предприятия, и размер кот орой составлял согласно ведо мостей о заработной плате, ОСОБА_5 также получал ежеме сячно фиксированную сумму де нег. В связи с подготовкой к де ятельности указанного конве ртационного центра, в начале июля 2007 года она подыскала пре дприятие - ООО «Теплосервис Плюс», которое имело лицензи ю на осуществление строитель но-монтажных работ. За денежн ое вознаграждение учредител и предприятия ОСОБА_7 и О СОБА_6 вышли из состава учре дителей указанного предприя тия и уступили свои доли уста вного капитала другому учред ителю, директором предприяти я была назначена ОСОБА_4 Н овым фиктивным учредителем у казанного предприятия высту пил ОСОБА_12, кандидатуру к оторого предложила ОСОБА_4 При этом ОСОБА_12 не был п освящен в их планы. Ведением б ухгалтерии ООО «Теплосервис Плюс», составлением докумен тов налоговой отчетности ука занного предприятия и их пре доставлением в налоговые орг аны занималась ОСОБА_4, ко торая также лично подписывал а все бухгалтерские документ ы и документы налоговой отче тности ООО «Теплосервис Плюс ». Примерно в августе 2007 года ОСОБА_4 обратилась к ней с пр едложением принять на должно сть главного бухгалтера ООО «Теплосервисплюс»свою знак омую ОСОБА_31, которая была бухгалтером, не посвящая в их планы. Офис ООО «Теплосервис Плюс»располагался в арендуе мой квартире АДРЕСА_3. Так же впоследствии, в связи с тем , что ОСОБА_4 не успевала сп равляться с технической рабо той в связи с очень большим д окументооборотом, были приня ты на работу в ООО «Теплосерв исплюс»на должность менедже ра ОСОБА_32, на должность бу хгалтера ОСОБА_33, которым не было известно о деятельно сти предприятия. В обязаннос ти ОСОБА_32 и ОСОБА_34 вхо дило осуществление техничес кой работы по работе с бухгал терскими документами подкон трольных фиктивных предприя тий, ведение бухгалтерского учета фиктивных предприятий на компьютере при помощи про граммного обеспечения «1С-Пр едприятие». Кроме этого, при о существлении своей деятельн ости они арендовали офисы по АДРЕСА_14, АДРЕСА_15; АД РЕСА_16. В период времени с ию ля 2007 года по октябрь 2010 года, не ю совместно с ОСОБА_5 и О СОБА_4 был создан ряд фиктив ных предприятий, зарегистрир ованных на подставных лиц, бе з цели осуществления хозяйст венной деятельности, которые были задействованы в схеме п о осуществления незаконной д еятельности по переведению д енежных средств из безналичн ой формы в наличную, в том числ е: ООО «ТД «ВИА»и ООО «Группа « Инвест-Центр»; ООО «Компания Артлайн»; ООО «Лион-КСК»; ООО «Дионея»; ООО «Фортуна Серви с ЛТД»; ООО «Компания «Люксоп т»; ООО «Имтел групп»; ООО «Компания Виртус ЛТД», ООО «Б аядера Плюс». Также в начале 20 10 года с целью конспирации их деятельности, ОСОБА_5 попр осил ряд своих знакомых, кото рых он не ставил в известност ь о планах, подыскать за матер иальное вознаграждение лиц, которые впоследствии выступ или директорами и учредителя ми предприятий. Для государс твенной регистрации создава емых их группой фиктивных пр едприятий пользовались услу гами частных юристов или юри дических фирм, которые специ ализировались на этом виде д еятельности и выполняли на о сновании выданных им доверен ностей полный комплекс услуг . Получением наличных денежн ых средств в банках занимала сь лично она, заполняла рекви зиты денежных чеков на получ ение наличных денег и ставил а подписи от имени директоро в подконтрольных им фиктивны х предприятий. Заполненные д енежные чеки она предоставля ла в банк к оплате. Деньги она получала в кассах банков на о сновании имевшихся у нее про стых доверенностей. Примерно в августе-сентябре 2010 года О СОБА_4 решила оформить себе пенсию в связи с грядущей пен сионной реформы, в связи с чем она решила формально уйти на пенсию с должности директор а ООО «Теплосервис Плюс», одн ако фактически продолжала ра ботать в должности директора , в связи с чем формальным дире ктором указанного предприят ия был назначен ОСОБА_27, к оторый не был посвящен в их де ятельность, за материальное вознаграждение только приез жал в офис к ОСОБА_4, подпис ывал все необходимые докумен ты, а также ездил с ОСОБА_4 с целью сдачи налоговой отчет ности.

Подсудимая ОСОБА_4 свою вину в совершении инкримини руемых преступлений признал а полностью, пояснив суду, что она являлась фактическим ди ректором ООО «Теплосервис Пл юс», от лица которого заключа лись договора на предоставле ние услуг и выполнение работ , а на самом деле эти сделки но сили бестоварный характер, н а счета которого предприятия -клиенты переводили денежные средства за якобы выполненн ые работы или услуги, с целью п оследующего обналичивания у казанных денежных средств. В её функции входило составле ние первичных бухгалтерских документов предприятия и по дконтрольных фиктивных пред приятий о мнимой хозяйственн ой деятельности, ведение бух галтерского учета указанны х предприятий, сдача налогов ой отчетности, поиск лиц, на им ена которых можно было зарег истрировать или приобрести ф иктивные предприятия, работа с предприятиями-клиентами, ж елающими обналичить свои фин ансовые активы. ОСОБА_3 ос уществляла общее руководств о их деятельностью. В период в ремени с июля 2007 года по октябр ь 2010 года, совместно ими были со зданы несколько фиктивных пр едприятий, зарегистрированн ых на подставных лиц, без цели осуществления хозяйственно й деятельности, которые были задействованы в схеме по осу ществления незаконной деяте льности по переведению денеж ных средств из безналичной ф ормы в наличную, в том числе: О ОО «ТД «ВИА»и ООО «Группа «Ин вест-Центр»; ООО «Компания Ар тлайн»; ООО «Лион-КСК»; ООО «Ди онея»; ООО «Фортуна Сервис ЛТ Д»; ООО «Компания «Люксопт»; О ОО «Имтел групп»; ООО «Ком пания Виртус ЛТД», ООО «Баяде ра Плюс».

Подсудимый ОСОБА_5 свою вину в совершении инкримини руемого преступления призна л полностью, пояснив суду, что он занимался поиском лиц, на и мена которых можно было бы за регистрировать или приобрес ти фиктивные предприятия без цели осуществления хозяйств енной деятельности за матери альное вознаграждение; выпл ата им ежемесячно «заработно й платы»как директорам предп риятий; в случае проверок со с тороны налоговых органов дос тавка подставных директоров в ГНИ по месту их регистрации с целью дачи указанным орган ам объяснений по поводу фина нсово-хозяйственной деятель ности указанных фиктивных п редприятий и другие функции . ОСОБА_3 осуществляла общ ее руководство их деятельнос тью. В период времени с июля 2007 года по октябрь 2010 года, совмес тно ими были созданы несколь ко фиктивных предприятий, за регистрированных на подстав ных лиц, без цели осуществлен ия хозяйственной деятельнос ти, которые были задействова ны в схеме по осуществления н езаконной деятельности по пе реведению денежных средств и з безналичной формы в наличн ую, в том числе: ООО «ТД «ВИА»и ООО «Группа «Инвест-Центр»; О ОО «Компания Артлайн»; ООО «Л ион-КСК»; ООО «Дионея»; ООО «Фо ртуна Сервис ЛТД»; ООО «Компа ния «Люксопт»; ООО «Имтел групп»; ООО «Компания Виртус ЛТД», ООО «Баядера Плюс».

О виновности подсудимых су д делает вывод на основании с ледующих доказательств.

- протоколом обыска от 10.11.2010 го да, занимаемого ОСОБА_3 оф исного помещения, расположен ного по АДРЕСА_17, в ходе кот орого были обнаружены и изъя ты печати, а также учредитель ные и бухгалтерские документ ы субъектов предприниматель ской деятельности: ООО «Данк ор-Днепр», ООО «Баядера Плюс» , ООО «Компания Артлайн», ООО « Лион-КСК», ООО «Компания «Вир тус ЛТД», ООО «Компания Лозан на», ООО «НПП Дионея», ООО «Ком пания «Люксопт», ООО «ПКФ А рий», ООО «Имтел Групп», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», ООО «Те плосервис Плюс»; чековые кни жки на снятие наличных денеж ных средств со счетов предпр иятий, а также оргтехника, при помощи которой производилос ь отдаленное управление счет ами указанных предприятий в системе «Клиент-Банк», в том ч исле: ноутбук «НР Compaq nc8000»CNV422OLDQ; фле ш-накопитель a», № BW08EB; флеш-накоп итель », № 0931BA0479J2HMG; флеш-накопител ь », № AP2GAH223, 810811105003 (т.2 л.д.168-196)

- протоколом обыска от 10.11.2010 го да по месту жительства ОСОБ А_3 в доме АДРЕСА_9 в город е Днепропетровске, в ходе кот орого были обнаружены и изъя ты документы налоговой отчет ности ООО «Лион-КСК», ООО «Теп лосервис Плюс». (т.2 л.д.200-203)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года по месту жительства ОСОБА_5 в квартире АДРЕС А_8, в ходе которого были обна ружены и изъяты документы, от ражающие финансово-хозяйств енную деятельность ООО «Тепл осервис Плюс», а также оригин алы учредительных, уставных и регистрационных документо в ООО «НПП Дионея»(код ЕГРПОУ 36161997), ООО «Компания «Люксопт»(к од ЕГРПОУ 35863184), ООО «Лион-КСК»(Е ГРПОУ 36296136) (т. 2 л.д.207)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года в офисном помещении ООО «Теплосервис Плюс», расп оложенного в квартире АДРЕ СА_4, в ходе которого были обн аружены и изъяты документы, о тражающие финансово-хозяйст венные взаимоотношения ООО « Теплосервис Плюс»с субъекта ми предпринимательской деят ельности ООО «Торговый Дом « ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «И нвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «К омпания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184) , ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), О ОО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГРП ОУ 36162000), ООО «Компания Артлайн» (ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГР ПОУ 36296136), ООО «Компания Лозанна »(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор-Днепр »(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий »(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компания «В иртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Бая дера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), а также д ва системных блока. (т.2 л.д.209-212)

- протоколом обыска от 10.11.2010 го да по месту жительства ОСОБ А_4 в доме АДРЕСА_10, в ходе которого были обнаружены и и зъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную дея тельность ООО «Теплосервис П люс», а также флеш-накопитель «SanDisk», № BH070815B, SDCZ6-4096RB. (т.2 л.д.215-216)

- протоколом обыска от 10.11.2010 года арендуемого ОСОБА _3 офисного помещения, распо ложенного по АДРЕСА_14 в го роде Днепропетровске, в ходе которого были обнаружены и и зъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную дея тельность ООО «Компания «Люк сопт», а также системный блок компьютера. (т.2 л.д.230-231)

- протоколом обыска от 10.11.2010 го да арендуемого ОСОБА_3 офи сного помещения, расположенн ого в квартире АДРЕСА_5, в х оде которого были обнаружены и изъяты документы, отражающ ие финансово-хозяйственную д еятельность ООО «НПП Дионея» , копии учредительных докуме нтов ООО «Фортуна-Сервис ЛТД », а также системный блок комп ьютера. (т.2 л.д.218)

- протоколом обыска от 10.11.2010 го да по месту жительства свиде теля ОСОБА_32 в квартире АДРЕСА_6, в ходе которого был и обнаружены и изъяты бухгал терские документы субъектов предпринимательской деятел ьности: ООО «Компания «Люксо пт», ООО «Компания Артлайн», О ОО «Компания Лозанна», ООО «Л ион-КСК», ООО «НПП Дионея», ООО «Фортуна-Сервис ЛТД», а также системный блок компьютера. (т .2 л.д.222)

- протоколом осмотра от 26.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска в занима емом ОСОБА_3 офисном помещ ении, расположенном по АДРЕ СА_17. (т.31 л.д.150-157)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_3 в доме АДРЕСА_9 в городе Днепроп етровске. (т.31 л.д.79-80)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5 в квар тире АДРЕСА_8. (т.31 л.д.87-88)

- протоколами осмотров от 19.03 .2011, 23.03.2011, 24.03.2011 года предметов и док ументов, изъятых в ходе обыск а офисного помещения ООО «Те плосервис Плюс», расположенн ого в квартире АДРЕСА_4. (т.3 1 л.д.103-120)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5 в квар тире АДРЕСА_8. (т.31 л.д.87-88)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_4 в доме АДРЕСА_10. (т.31 л.д.83-84)

- протоколом осмотра от 03.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска в занима емом ОСОБА_3 офисном помещ ении, расположенном в доме АДРЕСА_12 в городе Днепропет ровске в городе Днепропетро вске. (т.31 л.д.92-93 )

- протоколом осмотра от 26.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска в кварти ре АДРЕСА_5. (т.31 л.д.74-75)

- протоколом осмотра от 26.03.2011 г ода предметов и документов, и зъятых в ходе обыска по месту жительства свидетеля ОСОБ А_32 в квартире АДРЕСА_6 (т. 31 л.д.135-141)

- протоколами выемки от 15.11.2010, 1 6.11.2010, 18.11.2010, 28.03.2011 года в Управлении п о вопросам государственной р егистрации юридических лиц и физических лиц - предприним ателей Днепропетровского го родского исполнительного ко митета, в ходе которой были из ъяты регистрационные дела су бъектов предпринимательско й деятельности: ООО «Теплос ервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «То рговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ОО О «Группа «Инвест-Центр»(ЕГР ПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксоп т»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея» (ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Серви с ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компани я Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лио н-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компани я Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Дан кор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Ком пания «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804 ), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810 ), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314) . (т.26 л.д.3, 8, 15, 23, т.28 л.д.232)

- протоколом осмотра от 31.03.2011 г ода регистрационных дел субъ ектов предпринимательской д еятельности: ООО «Теплосерв ис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Торго вый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО « Группа «Инвест-Центр»(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Люксопт»(Е ГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГР ПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТ Д»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Ар тлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КС К»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Компания Ло занна»(ЕГРПОУ 36368509), ООО «Данкор -Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ А рий»(ЕГРПОУ 36726288), ООО «Компан ия «Виртус ЛТД»(ЕГРПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРПОУ 37374314). (т.28 л.д.255-256)

- заключением компьютерно-т ехнической экспертизы № 70/39-127 о т 25.03.2011 года, согласно которой:

1) на жестких магнитных диск ах персонального компьютера типа ноутбук «НР Compaq nc8000»выявле ны программные продукты сист емы «Клиент-Банк», которые мо гли быть использованы для ор ганизации управления счетам и предприятий: ООО «Теплосер вис Плюс», ООО «Компания «Люк сопт», ООО «НПП Дионея», ООО «Ф ортугна-Сервис ЛТД», ООО «Ком пания Лозанна», ООО «ПКФ Ар ий», ООО «Лион-КСК», ООО «Дан кор-Днепр», а также техническ ие соединения для удаленного доступа;

2) на жестких дисках трех сис темных блоков, изъятых в ходе проведения обыска по месту ж ительства ОСОБА_32 в АДРЕ СА_6 а также в двух офисных по мещениях - в квартире АДРЕ СА_7 и по АДРЕСА_12, выявлен ы программные продукты ЗАО « 1С»- «1С: Предприятие»для веден ия бухгалтерского учета ООО «НПП Дионея», ООО «Компания « Люксопт», ООО «Фортуна-Серви с ЛТД». (т.32 л.д.8-30)

- заключением компьютерно-т ехнической экспертизы № 70/39-149 о т 04.04.2011 года, согласно которой:

1) на флеш-носителе «Apacer»AP2GAH223, № 81 0811105003, изъятом 10.11.2010 года в занимае мом ОСОБА_3 офисном помеще нии по АДРЕСА_17, выявлены ф айлы формата ключей для обес печения работы системы элект ронных платежей «Клиент-Банк »; на флеш-накопителе «Traxdata», № BW08 EB, изъятом там же, выявлены фай лы, содержащие данные относи тельно предприятий: ООО «Теп лосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161 997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(ЕГ РПОУ 36162000), ООО «Данкор-Днепр»(ЕГ РПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий»(ЕГ РПОУ 36726288); на флеш-накопителе « TOSHIBA»№ 0931BA0479J2HMG, изъятом там же, выяв лены файлы, содержащие данны е относительно предприятий: ООО «Компания «Люксопт»(ЕГРП ОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»( ЕГРПОУ 36162000);

2) на флеш-накопителе «SanDisk», № BH 070815B, SDCZ6-4096RB, изъятом 10.11.2010 года по мес ту жительситва ОСОБА_4 в д оме АДРЕСА_10, выявлены фай лы, содержащие данные относи тельно предприятий: ООО «Тор говый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 3324 9256), ООО «Компания «Люксопт»(ЕГ РПОУ 35863184), ООО «НПП Дионея»(ЕГРП ОУ 36161997), ООО «Фортуна-Сервис ЛТД »(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Компания Арт лайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК »(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Данкор-Днепр »(ЕГРПОУ 36727145), ООО «ПКФ Арий »(ЕГРПОУ 36726288). (т.32 л.д.141-154)

- заключением экспертного и сследования № 5 от 18.01.2001 года, сог ласного которого на жестких дисках двух системных блоков , которые были изъяты 10.11.2010 года в ходе проведения обыска в оф исном помещении ООО «Теплосе рвис Плюс», расположенного в квартире АДРЕСА_3, обнару жена информация, имеющая отн ошение к хозяйственной деяте льности предприятий: ООО «Те плосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256), ОО О «Торговый Дом «ВИА»(ЕГРПОУ 35269557), ООО «Группа «Инвест-Центр »(ЕГРПОУ 35269164), ООО «Компания «Лю ксопт»(ЕГРПОУ 35863184), ООО «НПП Дио нея»(ЕГРПОУ 36161997), ООО «Фортуна-С ервис ЛТД»(ЕГРПОУ 36162000), ООО «Ком пания Артлайн»(ЕГРПОУ 35986266), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), ООО «Ко мпания Лозанна»(ЕГРПОУ 36368509), ОО О «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145), ОО О «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288), ОО О «Компания «Виртус ЛТД»(ЕГР ПОУ 36960804), ООО «Баядера Плюс (ЕГР ПОУ 36960810), ООО «Имтел Групп»(ЕГРП ОУ 37374314). (т.16 л.д.99-106)

- протоколом выемки от 17.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Теплосе рвис Плюс»по счетам № НОМЕР _6, № НОМЕР_5. (т.9 л.д.3-4)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в ПАО КБ «Земельный капита л»(МФО 305880) документов ООО «Теп лосервис Плюс»по счету № НО МЕР_4. (т.13 л.д.4)

- протоколом выемки от 25.11.2010 го да в ПАО КБ «ПриватБанк»(МФО 30 5299) документов ООО «Теплосерв ис Плюс»по счету № НОМЕР_36 . (т.13 л.д.89)

- протоколом выемки от 17.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Фортуна -Сервис ЛТД»по счету № НОМЕ Р_14. (т.4 л.д.6)

- протоколом выемки от 23.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Лион-КС К»по счету № НОМЕР_37. (т.5 л.д .222)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Компани я Артлайн»по счету № НОМЕР_ 17. (т.6 л.д.2)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в ПАО КБ «Земельный капита л»(МФО 305880) документов ООО «Ком пания Артлайн»по счету № НО МЕР_16. (т.12 л.д.4-5)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «НПП Дио нея»по счетам № НОМЕР_12, № НОМЕР_13. (т.6 л.д.47)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Компани я «Люксопт»по счету № НОМЕР _38. (т.7 л.д.2)

- протоколом выемки от 16.11.2010 го да в ДФ ПАО «Кредитпромбанк» (МФО 306890) документов ООО «Компа ния «Люксопт»по счету № НОМ ЕР_9. (т.13 л.д.47)

- протоколом выемки от 25.11.2010 го да в филиале Правобережного отделения № 6719 ОАО «Ощадны й банк Украины»(МФО 306180) докуме нтов ООО «Компания «Люксопт» по счету № НОМЕР_10. (т.11 л.д.4-5)

- протоколом выемки от 07.02.2011 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Данкор- Днепр»по счетам № НОМЕР_23 , № НОМЕР_39. (т.18 л.д.59)

- протоколом выемки от 12.01.2011 го да в ПАО «Хоум Кредит Банк » (МФО 307123) документов ООО «Торг овый Дом «ВИА»по счету № НО МЕР_40, в ходе которой были из ъяты в том числе 63 денежных че ка серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, сер ии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7 858922, 7858925 для получения наличных денежных средств с указанно го счета. (т. 14 л.д. 4-7)

- протоколом выемки 15.12.2010 года от в ПАО «Хоум Кредит Банк »(МФО 307123) документов ООО «Гру ппа «Инвест-Центр»по счету № НОМЕР_2, в ходе которой был и изъяты в том числе 127 денежны х чеков серии ЛГ №№ 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7 858969-7858973, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771-7858775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, се рии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3289125 для получения на личных денежных средств с ук азанного счета. (т. 15 л.д.2-6)

- протоколом выемки от 18.11.2010 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Компани я «Виртус ЛТД»по счетам № Н ОМЕР_28, № НОМЕР_29, в ходе ко торой были изъяты в том числе 112 денежных чеков серии ЛЕ №№ 25 93101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 5364201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-0053062, 0053064-0053067 для получения наличных д енежных средств со счета № НОМЕР_28. (т.5 л.д.3-4)

- протоколом выемки от 09.02.2011 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Компани я Лозанна»по счету № НОМЕР_ 20, в ходе которой были изъяты в том числе 97 денежных чеков с ерии ЛГ №№ 9443926-9443950, серии ЛЕ №№ 3771751-3 771753, 3771755-3771775, 9231401-9231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 для пол учения наличных денежных сре дств с указанного счета. (т.17 л .д.2-6)

- протоколом выемки от 09.02.2011 го да в Днепропетровском РУ АО « Банк «Финансы и Кредит»(М ФО 307231) документов ООО «Баядера Плюс»по счетам № НОМЕР_32, № НОМЕР_31, в ходе которой был и изъяты в том числе 60 денежны х чеков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 о снятии налич ных денежных средств со счет а № НОМЕР_32. (т.19 л.д.2-5)

- заключением судебно-почер коведческой экспертизы № 70/04-159 от 22.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизито в в 63-х денежных чеках серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 для пол учения наличных денежных сре дств со счета № НОМЕР_40 ООО «Торговый дом «ВИА», открыто го в ПАО «Хоум Кредит Банк »(МФО 307123), - выполнены ОСОБА _3 (т.32 л.д.167-171)

- заключением судебно-почер коведческой экспертизы № 70/04-160 от 24.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизито в в денежных чеках серии ЛГ №№ 7858953-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858971, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771, 71951 51-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-719 5021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289 221, 3289223-3289225, 3289105-3289113, 3289119-3289125 для получени я наличных денежных средств со счета № НОМЕР_2 ООО «Гру ппа «Инвест-Центр», открытог о в ПАО «Хоум Кредит Банк» (МФО 307123), - выполнены ОСОБА_3 (т.32 л.д.181-187)

- заключением судебно-почер коведческой экспертизы № 70/04-125 от 13.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизито в в 97-и денежных чеках серии ЛЕ №№ 2593102-2593104, 2593107, 2593109-2593114, 2593118-2593125, 2593951-2593962, 2593964, 2593 967-2593975, 5364201-5364210, 5364212-5364214, 5364216-5364225, 9231526- 9231531, 9231533, 9231535, 9231537-9231541, 9231543-9231547, 9231549-9231550, 0053051-0053052, 0053054-0053056, 0053059-00530 62, 0053064-0053067 для получения наличных денежных средств со счета № НОМЕР_28 ООО «Компания «Вирт ус ЛТД», открытого в Днепропе тровском РУ АО «Банк «Финанс ы и Кредит»(МФО 307231), - выпол нены ОСОБА_3 (т.31 л.д.217-221)

- заключением судебно-почер коведческой экспертизы № 70/04-123 от 15.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизито в в 70-ти денежных чеках серии Л Г №№ 9443936-9443950, а также серии ЛЕ №№ 3771 751-3771753, 3771755-3771771, 3771775, 9231401-9231413, 9231415-9231416, 9231418, 9231420-9231421, 9 231425, 2255151-2255153, 2255155-2255157, 2255160, 2255164-2255167, 2255169, 2255172, 2255174-225517 5 для получения наличных дене жных средств со счета № НОМ ЕР_20 ООО «Компания «Лозанна », открытого в Днепропетровс ком РУ АО «Банк «Финансы и К редит»(МФО 307231), - выполнены ОСОБА_3 (т.31 л.д.232-236)

- заключением судебно-почер коведческой экспертизы № 70/04-126 от 16.03.2011 года, согласно которой рукописные тексты реквизито в в 52-х денежных чеках серии ЛЕ №№ 2593079, 2593082-2593085, 2593088-2593092, 2593094-2593099, 2255926-2255933, 2255935-22559 50, 5364226-5364232, 5364236-5364240 для получения нали чных денежных средств со сче та № НОМЕР_32 ООО «Баядера П люс», открытого в Днепропетр овском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231), - выполне ны ОСОБА_3 (т.31 л.д.201-205)

- вещественными доказатель ствами (т.28 л.д.257), которыми призн аны:

- регистрационные дела субъ ектов предпринимательской д еятельности:

1) ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГ РПОУ 33249256) (т.26 л.д.281-134);

2) ООО «Торговый Дом «ВИА»(ЕГ РПОУ 35269557) (т.26 л.д.135-166);

3) ООО «Группа «Инвест-Центр »(ЕГРПОУ 35269164) (т.26 л.д.167-205);

4) ООО «Компания «Люксопт»(Е ГРПОУ 35863184) (т.27 л.д.1-54);

5) ООО «НПП Дионея»(ЕГРПОУ 36161 997) (т.27 л.д.111-211);

6) ООО «Фортуна-Сервис ЛТД»(Е ГРПОУ 36162000) (т.27 л.д.212-242);

7) ООО «Компания Артлайн»(ЕГ РПОУ 35986266) (т.27 л.д.55-110)

8) ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136) (т .28 л.д.1-61);

9) ООО «Компания Лозанна»(ЕГ РПОУ 36368509) (т.28 л.д.62-108);

10) ООО «Данкор-Днепр»(ЕГРПОУ 36727145) (т.28 л.д.109-132);

11) ООО «ПКФ Арий»(ЕГРПОУ 36726288) (т.28 л.д.133-172);

12) ООО «Компания «Виртус ЛТД »(ЕГРПОУ 36960804) (т.28 л.д.173-199);

13) ООО «Баядера Плюс (ЕГРПОУ 3 6960810) (т.28 л.д.200-227);

14) ООО «Имтел Групп» (ЕГРПОУ 3 7374314) (т.28 л.д.233-254).

- изъятые 10.11.2010 года в ходе пров едения обыска занимаемого об виняемой ОСОБА_3 офисного помещения, расположенного п о АДРЕСА_17 следующие пред меты и документы:

1) печати ООО «Данкор-Днепр» , ООО «Баядера Плюс», ООО «Комп ания Артлайн», ООО «Лион-КСК» , ООО «Компания «Виртус ЛТД», О ОО «Компания Лозанна», ООО «Н ПП Дионея», ООО «Компания «Лю ксопт», ООО «ПКФ Арий», ОО О «Имтел Групп»;

2) учредительные и бухгалтер ские документы субъектов пре дпринимательской деятельно сти: ООО «Данкор-Днепр», ООО «Б аядера Плюс», ООО «Компания А ртлайн», ООО «Лион-КСК», ООО «К омпания «Виртус ЛТД», ООО «Ко мпания Лозанна», ООО «НПП Дио нея», ООО «Компания «Люксопт », ООО «ПКФ Арий», ООО «Имт ел Групп», ООО «Фортуна-Серви с ЛТД», ООО «Теплосервис Плюс »;

3) 4 чековых книжки на 25 чеков к аждая, №№ ЛЕ0053051-ЛЕ0053075, ЛЕ9231526-ЛЕ9231550, Л Е5364201-ЛЕ5364225, ЛЕ2593951-ЛЕ2593975 для получен ия наличных денежных средств по счету № НОМЕР_28 ООО «Ком пания «Виртус ЛТД»в Днепропе тровском РУ АТ «Банк «Финанс ы и Кредит»; 1 чековая книж ка на 25 чеков №№ ЛЖ1015676-ЛЖ1015700 для п олучения наличных денежных с редств по счету № НОМЕР_14 О ОО «Фортуна-Сервис ЛТД»в Дне пропетровском РУ АТ «Банк «Ф инансы и Кредит»; 1 чекова я книжка на 25 чеков №№ ЛГ4630601-ЛГ4630 625 для получения наличных дене жных средств по счету № НОМ ЕР_8 ООО «Компания «Люксопт »в Днепропетровском РУ АТ «Б анк «Финансы и Кредит»; 1 ч ековая книжка на 25 чеков №№ ЛЕ 3770876-ЛЕ3770900 для получения наличны х денежных средств по счету № НОМЕР_12 ООО «НПП Дионея»в Днепропетровском РУ АТ «Бан к «Финансы и Кредит»; 2 чек овых книжки на 25 чеков каждая, №№ ЛЕ5364226-ЛЕ53642250, ЛЕ2255926-ЛЕ2255950 для пол учения наличных денежных сре дств по счету № НОМЕР_32 ООО «Баядера Плюс»в Днепропетро вском РУ АТ «Банк «Финансы и Кредит»(т.31 л.д.158-171);

4) ноутбук «НР Compaq nc8000», CNV422OLDQ (т.32 л.д. 34-35);

5) флеш-накопители raxdata», № BW08EB; фл еш-карта », № 0931BA0479J2HMG; флеш-карта » , № AP2GAH223, 810811105003 (т.32 л.д.158-159);

- флеш-накопитель «SanDisk», № BH070815B, S DCZ6-4096RB, который был изъят 10 ноября 2010 года в ходе проведения обыс ка по месту жительства ОСОБ А_4 в доме АДРЕСА_10 (т.32 л.д.158 -159);

- документы налоговой отчет ности ООО «Лион-КСК», ООО «Теп лосервис Плюс», которые были изъяты 10.11.2010 года в ходе провед ения обыска по месту жительс тва обвиняемой ОСОБА_3 в д оме АДРЕСА_9 в городе Днеп ропетровске (т.31 л.д.81-82);

- документы, отражающие фина нсово-хозяйственную деятель ность ООО «Теплосервис Плюс» , а также оригиналы учредител ьных, уставных и регистрацио нных документов ООО «НПП Дио нея»(код ЕГРПОУ 36161997), ООО «Компа ния «Люксопт»(код ЕГРПОУ 35863184), ООО «Лион-КСК»(ЕГРПОУ 36296136), кото рые были изъяты 10.11.2010 года в ход е проведения обыска по месту жительства обвиняемого ОС ОБА_5 в квартире АДРЕСА_8 (т.31 л.д.89-91);

- два системных блока, а такж е документы, отражающие фина нсово-хозяйственную деятель ность ООО «Теплосервис Плюс» , изъятые 10.11.2010 года в ходе прове дения обыска в офисном помещ ении ООО «Теплосервис Плюс»п о пр. Пушкина, 1/29 в городе Днепр опетровске (т.16 л.д.125, т.31 л.д.121-130);

- документы, отражающие фина нсово-хозяйственную деятель ность ООО «Компания «Люксопт », а также системный блок комп ьютера, изъятые 10.11.2010 года в ход е проведения обыска арендуем ого обвиняемой ОСОБА_3 офи сного помещения, расположенн ого по АДРЕСА_14 в городе Дн епропетровске (т.31 л.д.94-95, т.32 л.д.34- 35)

- бухгалтерские документы с убъектов предпринимательск ой деятельности: ООО «Компан ия «Люксопт», ООО «Компания А ртлайн», ООО «Компания Лозан на», ООО «Лион-КСК», ООО «НПП Д ионея», ООО «Фортуна-Сервис Л ТД», а также системный блок ко мпьютера, изъятые 10.11.2010 года в х оде проведения обыска аренду емого обвиняемой ОСОБА_3 о фисного помещения, расположе нного в квартире АДРЕСА_5 (т.31 л.д.76-77, т.32 л.д.34-35);

- бухгалтерские документы с убъектов предпринимательск ой деятельности: ООО «Компан ия «Люксопт», ООО «Компания А ртлайн», ООО «Компания Лозан на», ООО «Лион-КСК», ООО «НПП Д ионея», ООО «Фортуна-Сервис Л ТД», а также системный блок ко мпьютера, которые были изъят ы 10.11.2011 года в ходе проведения о быска по месту жительства св идетеля ОСОБА_32 в квартир е АДРЕСА_6 (т.31 л.д.142-148, т.32 л.д.34-35);

- 63 денежных чека серии ЛГ №№ 7195201-7195204, 7195211, 7195213-7195225, серии ЛВ №№ 3289151, 3289153-3 289172, 3289174, серии ЛГ №№ 8522376-8522378, серии ЛГ №№ 7858901-7858905, 7858908-7858911, 7858913-7858922, 7858925 о снятии н аличных денежных средств со счета № НОМЕР_40 ООО «Торго вый Дом «ВИА», открытого в ПАО «Хоум Кредит Банк»(МФО 30712 3); (т.14 л.д. 162)

- 127 денежных чеков серии ЛГ № № 7858951-7858961, 7858963-7858967, 7858969-7858973, 7588751-7858758, 7858760-7858769, 7858771-78 58775, 7195151-7195155, 7195157-7195169, 7195173-7195174, 7195001, 7195003-7195005, 7195007-7195009, 7195011-7195021, 7195024-7195025, серии ЛВ №№ 3289201-3289203, 3289206, 3289208-3289221, 3289223-3289225, 3289101, 3289103, 3289105-3289114, 3289116-3289125 о сня тии наличных денежных средст в со счета № НОМЕР_2 ООО «Гр уппа «Инвест-Центр», открыто го в ПАО «Хоум Кредит Банк »(МФО 307123); (т. 15 л.д.271)

- 112 денежных чеков серии ЛЕ № № 2593101-2593114, 2593116-2593125, 2593951-2593975, 5364201-5364225, 9231526-9231550, 0053051-00 53062, 0053064-0053067 о снятии наличных дене жных средств со счета № НОМ ЕР_28 ООО «Компания «Виртус Л ТД», открытого в Днепропетро вском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231); (т.5 л.д.209-215)

- 97 денежных чеков серии ЛГ №№ 9443926-9443950, серии ЛЕ №№ 3771751-3771753, 3771755-3771775, 9231401-9 231422, 9231424-9231425, 2255151-2255175 о снятии наличны х денежных средств со счета № НОМЕР_20 ООО «Компания Лоз анна», открытого в Днепропет ровском РУ АО «Банк «Финансы и Кредит»(МФО 307231); (т.17 л.д.271)

- 60 денежных чеков серии ЛЕ №№ 2593076- 2593099, 2255926-2255933, 2255935-2255950, 5364226-5364233, 5364235-5364240 о сня тии наличных денежных средст в со счета № НОМЕР_32 ООО «Ба ядера Плюс», открытого в Днеп ропетровском РУ АО «Банк «Фи нансы и Кредит»(МФО 307231). (т.1 9 л.д.145)

- Уставами ООО «Теплосервис Плюс»(ЕГРПОУ 33249256) в редакциях о т 01.11.2004 года, от 12.09.2007 года, согласн о которых директор указанног о предприятия ОСОБА_4 зани мала должность, связанную с и сполнением организационно-р аспорядительных и администр ативно-хозяйственных обязан ностей. (т.26 л.д.34-47, 64-76)

- приказом № 1 от 01.08.2007 год а о назначении ОСОБА_4 дир ектором ООО «Теплосервис Плю с»(т.31 л.д.113)

- приказом № 16 от 05.08.2010 года об ув ольнении ОСОБА_4 с должнос ти директора ООО «Теплосерви с Плюс»в связи с выходом на пе нсию. (т.31 л.д.113)

- протоколом выемки от 17.11.2010 года в государственной на логовой инспекции в Жовтнев ом районе города Днепропетро вска документов налоговой от четности ООО «Теплосервис Пл юс»(ЕГРПОУ 33249256). (т.30 л.д.4-10)

- протоколом осмотра о т 30.03.2011 года налоговых декларац ий по НДС ООО «Теплосервис Пл юс»и приложений № 5 «Расшифро вки налоговых обязательств и налогового кредита в разрез е контрагентов» к указанным декларациям за период времен и с августа 2007 года по июнь 2010 го да. (т.30 л.д.26-31)

- заключением судебно -почерковедческой экспертиз ы № 44/4 от 21.02.2011 года, согласно кото рой подписи в налоговых декл арациях по НДС ООО «Теплосер вис Плюс»и приложений № 5 «Рас шифровки налоговых обязател ьств и налогового кредита в р азрезе контрагентов»к указа нным декларациям в графе «На ведена інформація є достовір ною»от имени директора ООО « Теплосервис Плюс»- выполнены ОСОБА_4 (т.31 л.д.54-60)

- вещественными доказатель ствами, которыми признаны на логовые декларации по НДС ОО О «Теплосервис Плюс»и прилож ения № 5 «Расшифровки налогов ых обязательств и налогового кредита в разрезе контраген тов»к указанным декларациям за период времени с августа 20 07 года по июнь 2010 года. (т.31 л.д.64-72)

Другие доказательства, доб ытые в ходе досудебного след ствия не исследовались в суд ебном заседании, ввиду опред еления порядка и объема иссл едования доказательств, пред усмотренного ч.3 ст.299 УПК Украи ны, поскольку показания подс удимых соответствуют фактич еским обстоятельствам дела и никем не оспариваются.

Подводя итог изложенному, с уд приходит к выводу о доказа нности вины подсудимых:

- ОСОБА_3:

- в подделке документо в, являющихся средствами дос тупа к банковским счетам и их использовании, совершенном повторно, то есть в совершени и преступления, предусмотрен ного ч.2 ст. 200 УК Украины;

- в фиктивном предприн имательстве, то есть создани и и приобретении субъектов п редпринимательской деятель ности (юридического лица) с це лью прикрытия незаконной дея тельности, совершенном повто рно, в составе организованно й группы, то есть в совершении преступления, предусмотренн ого ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- ОСОБА_4:

- в фиктивном предприн имательстве, то есть создани и и приобретении субъектов п редпринимательской деятель ности (юридического лица) с це лью прикрытия незаконной дея тельности, совершенном повто рно, в составе организованно й группы, то есть в совершении преступления, предусмотренн ого ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины;

- в служебном подлоге , то есть внесении должностны м лицом в официальные докуме нты, заведомо ложных сведени й, а также составлении и выдач е заведомо ложных документов , то есть в совершении преступ ления, предусмотренного ч. 1 с т. 366 УК Украины;

- ОСОБА_5:

- в фиктивном предп ринимательстве, то есть созд ании и приобретении субъекто в предпринимательской деяте льности (юридических лиц) с це лью прикрытия незаконной дея тельности, совершенном повто рно, в составе организованно й группы, то есть в совершении преступления, предусмотренн ого ст.ст. 28 ч. 3, 205 ч.2 УК Украины.

При определении вида и размера наказания, суд учиты вает степень тяжести соверше нного преступления, данные о личности каждого из подсуди мых:

- ОСОБА_3, которая ви ну признала полностью, искре нне раскаялась, характеризуе тся положительно, ранее не су дима, имеет на иждивении мало летнего ребенка, страдает тя жким заболеванием, что суд от носит к смягчающим её ответс твенность обстоятельствам; к обстоятельству отягчающему ответственность, суд относи т совершение преступления в составе организованной груп пы. Исходя из изложенного счи тает, что исправление подсуд имой возможно без изоляции е ё от общества, с применением с т.ст. 75, 76 УК Украины, освободив п одсудимую от отбывания наказ ания с испытанием;

- ОСОБА_4, которая ви ну признала полностью, искре нне раскаялась, характеризуе тся положительно, ранее не су дима, имеет на иждивении сына - инвалида 1-й группы, престар елую мать, страдает рядом хро нических заболеваний, что су д относит к смягчающим её отв етственность обстоятельств ам; к обстоятельству отягчаю щему ответственность, суд от носит совершение преступлен ия в составе организованной группы. Исходя из изложенног о считает, что исправление по дсудимой возможно с применен ием штрафа в доход государст ва в пределах санкции ч.1 ст. 366 У К Украины, без изоляции её от о бщества, с применением ст.ст. 7 5, 76 УК Украины, освободив подсу димую от отбывания основного наказания в виде лишения сво боды, с испытанием;

- ОСОБА_5, который ви ну признал полностью, искрен не раскаялся, характеризуетс я положительно, раннее не суд им, перенес тяжкое заболеван ие, что суд относит к смягчающ им его ответственность обсто ятельствам; к обстоятельству отягчающему ответственност ь, суд относит совершение пре ступления в составе организо ванной группы. Исходя из изло женного считает, что исправл ение подсудимого возможно бе з изоляции его от общества, с п рименением ст.ст. 75, 76 УК Украин ы, освободив подсудимого от о тбывания наказания с испытан ием.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_3 признать винов ной в совершении преступлени й, предусмотренных ст.ст. 200 ч.2, 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины и назначить ей наказание:

- по ч.2 ст. 200 УК Украины в виде д вух лет лишения свободы,

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде трех лет и шести месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст. 70 УК Укр аины назначить наказание по совокупности преступлений, п утем поглощения менее строго го наказания более строгим, о кончательно назначив наказа ние в виде трех лет и шести мес яцев лишения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_3 от отбывания нака зания освободить, если она в т ечение двух лет испытательно го срока, не совершит нового п реступления и оправдает оказ анное ей доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_3, н е выезжать за пределы Украин ы на постоянное проживание б ез разрешения органа уголовн о-исполнительной системы, ув едомлять органы уголовно-ис полнительной системы о перем ене места жительства, работы .

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_3 оставить прежней - подписку о невыезде

ОСОБА_4 признать виновн ой в совершении преступлений , предусмотренных ст.ст. 28 ч.3, 205 ч .2, 366 ч.1 УК Украины и назначить ей наказание:

- по ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины в виде трех лет лишения свобод ы,

- по ч.1 ст. 366 УК Украины в виде ш трафа в доход государства в с умме восемьсот пятьдесят гри вен.

В соответствии со ст. 70 УК Укр аины назначить наказание по совокупности преступлений, п утем поглощения менее строго го наказания более строгим, о кончательно назначив наказа ние в виде трех лет лишения св ободы и штрафа в доход госуда рства в сумме восемьсот пять десят гривен.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_4 от отбывания осно вного вида наказания в виде л ишения свободы освободить, е сли она в течение одного года и шести месяцев испытательн ого срока, не совершит нового преступления и оправдает ок азанное ей доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_4, н е выезжать за пределы Украин ы на постоянное проживание б ез разрешения органа уголовн о-исполнительной системы, ув едомлять органы уголовно-ис полнительной системы о перем ене места жительства, работы .

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_4 изменить с заклю чения под стражу на подписку о невыезде, освободив её из-по д стражи из зала суда.

ОСОБА_5 признать виновн ым в совершении преступления , предусмотренного ст.ст. 28 ч.3, 205 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание в виде трех лет лиш ения свободы.

На основании ст. 75 УК Украины ОСОБА_5 от отбывания нака зания освободить, если он в те чение одного года и шести мес яцев испытательного срока, н е совершит нового преступлен ия и оправдает оказанное ему доверие.

В соответствии с п.2, 3 ч.1 ст. 76 УК Украины обязать ОСОБА_5, н е выезжать за пределы Украин ы на постоянное проживание б ез разрешения органа уголовн о-исполнительной системы, ув едомлять органы уголовно-ис полнительной системы о перем ене места жительства, работы .

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_5 изменить с заклю чения под стражу на подписку о невыезде, освободив его из-п од стражи из зала суда.

На приговор может быть пода на апелляция в судебную пала ту по уголовным делам апелля ционного суда Днепропетровс кой области в течение пятнад цати суток со дня его провозг лашения.

Председательствующий: Д ружинин К.М.