Постанова

від 14.11.2011 по справі 1-п-564/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 1-п-564/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 листопада 2011 року Кировский р айонный суд г. Днепропетровс ка

в составе: председательств ующего - судьи Гончарова А.В .

при секретаре - К ибало Ю.В.

с участием проку рора - Титковой В.В.

защитников - адвокатов ОСОБА_1, ОСОБА _2, ОСОБА_3

предварительно рассмотрев в г. Днепропетровске уголовн ое дело по обвинению

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Днепропетровск , украинки, гражданки Украин ы, образование среднее, не замужней, ранее не судимой в соответствии со ст. 89 УК Украи ны, не работающей, проживающе й АДРЕСА_3, в совершении пр еступлений, предусмотренных ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки г. Днепропетровск , украинки, гражданки Украин ы, образование высшее, зам ужней, ранее не судимой, не раб отающей, проживающей АДРЕС А_1, в совершении преступлен ия, предусмотренного ст. 366 ч.1 У К Украины,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_8, уроженки г. Днепропетровск , украинки, гражданки Украин ы, образование среднее, не замужней, ранее не судимой, р аботающей главным бухгалтер ом ООО «Электроспецстрой», п роживающей по АДРЕСА_2, в с овершении преступления, пред усмотренного ст. 366 ч.1 УК Украин ы,

УСТАНОВИЛ:

Досудебным следствием ОСОБА_4 обвиняется в том, что с сентября 2009 года по 15.11.2010 года действуя умышленно, из корыс тных побуждений, создала на т ерритории города Днепропетр овска, субъект предпринимате льской деятельности (юридиче ское лицо) - Общество с огран иченной ответственностью «Т орговое предприятие Оникс »ЕГРПОУ 36728327 (далее ООО «ТП «О никс»ЕГРПОУ 36728327), с целью прикр ытия незаконной деятельност и данного субъекта предприни мательской деятельности по п ереводу безналичных денежны х средств в наличные, что прич инило крупный материальный у щерб государству, при следую щих обстоятельствах:

Примерно в сентябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ОСОБА_4 ра зработала преступный план, с огласно которому на территор ии города Днепропетровска, Д непропетровской области, пос ледняя намеревалась создать субъект предпринимательско й деятельности, для его после дующего незаконного использ ования, путем оформления бес товарных операций, по перево ду денежных средств из безна личной формы в наличную для р азличных субъектов предприн имательской деятельности, с получением при этом материал ьного вознаграждения в виде денежных средств в размере 6% п роцентов от перечисленной бе зналичной суммы денежных сре дств, переведенных в наличны е денежные средства.

Указанная незаконная деят ельность по умыслу ОСОБА_4 должна была осуществляться путем получения безналичных денежных средств, на текущий счет зарегистрированного ею юридического лица на основа нии оформленных поддельных д окументов от предприятий-кон трагентов, у которых система тически возникала потребнос ть в процессе хозяйственной деятельности в наличных дене жных средствах, с последующи м обналичиванием этих средст в, путем оформления поддельн ых документов по бестоварным приходным операциям по рекв изитам «фиктивного»предпри ятия.

Такое не предусмотренное з аконодательством движение ф инансовых ресурсов из безнал ичной формы в наличную, по пре дварительной договоренност и с представителями заинтере сованных юридических лиц, по зволяло последней при обменн ых операциях по переводу без наличных денежных средств в наличные, уклоняться от упла ты налога на добавленную сто имость от общей суммы оборот а денежных средств, а также за вышать затраты с соответству ющим занижением прибыли как объектам налогообложения, че м причинялся бы материальный ущерб государству. При этом, ОСОБА_4 планировала зарег истрировать предприятие, что бы открыть счета в банковски х учреждениях и отчитываться в ГНИ по месту регистрации - для создания видимости закон ной деятельности таковых.

Для осуществления таких на мерений, примерно в сентябре 2009 года, точная дата в ходе сле дствия не установлена, ОСОБ А_4 находясь в офисном помещ ении по адресу: АДРЕСА_2, пр едложила своей знакомой ОС ОБА_8, стать директором и учр едителем создаваемого ею юри дического лица ООО «ТП «Оник с»ЕГРПОУ 36728327 при этом, не посвя щая последнюю в свои преступ ные намерения.

Данное предложение ОСОБА _8 было одобрено и от нее было получено согласие стать дир ектором и учредителем создав аемого ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327.

С целью осуществления свое го преступного умысла, ОСОБ А_4 в период с сентября 2009 по 15.1 1.2010 совершила преступление пр и следующих обстоятельствах :

30.09.2009 года ОСОБА_8, по указа нию ОСОБА_4 находясь в нот ариальной конторе, расположе нной в жил/массиве «Солнечны й» г. Днепропетровска подпис ала у нотариуса решение учас тника о создании ООО «ТП «Они кс»ЕГРПОУ 36728327 от 30.09.2009 согласно к оторого возложила на себя об язанности директора, а также устав указанного общества.

В дальнейшем исполнительн ым комитетом Днепропетровск ого городского совета решени ем №12241020000047602 от 02.10.2009 было зарегист рировано ООО «ТП «Оникс»ЕГРП ОУ 36728327.

Согласно регистрационной карточки от 02.10.2009 ООО «ТП «Оникс » ЕГРПОУ 36728327 зарегистрировано по юридическому адресу: горо д Днепропетровск, проспект и мени газеты «Правда»дом 29-6.

05.10.2009 года ОСОБА_8 по прось бе ОСОБА_4 получила в Госу дарственной налоговой инспе кции Амур-Нижнеднепровского района в г. Днепропетровске справку о взятии на учет плат ельщика налога, а в дальнейше м свидетельство №100251472 от 23.10.2009 о р егистрации плательщика нало га на добавленную стоимость.

01.10.2009 в ПАО «АКТА БАНК»МФО 307394 г . Днепропетровска, ОСОБА_4 предоставила заявление от и мени ОСОБА_8 на открытие т екущего счета ООО «ТП «Оникс »ЕГРПОУ 36728327, после чего 12.10.2009 от и мени ОСОБА_8 заключила до говор на обслуживание банков ской системы «клиент-банк»сч ет №26006001300745.

В дальнейшем 17.11.2009 ОСОБА_4 в Днепропетровское отделени е ПАО «БАНК «Таврика»МФО 300788, п редоставила заявление от име ни ОСОБА_8 на открытие тек ущего счета ООО «ТП «Оникс»Е ГРПОУ 36728327, после чего в этот же день заключила от имени ОСО БА_9 договор на обслуживани е банковской системы «клиент -банк»чет №260093017530.

Согласно устава ООО «ТП «Он икс»ЕГРПОУ 36728327 зарегистриров анного 02.10.2009 года регистрацион ный номер N 212241020000047602, предметом де ятельности предприятия согл асно п. 4.2. является посредниче ство, торговля товарами широ кого ассортимента, другие ви ды оптовой торговли, и иные ви ды деятельности. Однако ОСО БА_4, намерений осуществлят ь его уставную деятельность не имела.

Таким образом, зарегистрир овав ООО «ТП «Оникс», деятель ность которого была направл ена на предоставление субъек там предпринимательской дея тельности услуг по незаконно му обналичиванию денежных ср едств, ОСОБА_4, действуя ум ышленно, в период с сентября 20 09 года по 15.11.2010, точная дата следс твием не установлена, стала п одыскивать предприятия (конт рагентов), нуждающихся в нали чных денежных средствах, кот орым необходимо было заключи ть договор о якобы имевших ме сто поставках товарно-матери альных ценностей от вышеуказ анных фирм, в адрес субъектов предпринимательской деятел ьности, с целью перевода дене жных средств с безналичной ф ормы в наличную.

Примерно в октябре 2009 года, т очная дата досудебным следст вием не установлена, ОСОБА_ 4 находясь в одном из кафе г. Днепропетровска, познакомил ась с ранее незнакомым ей муж чиной по имени ОСОБА_3. В хо де беседы последний пояснил ей, что он представляет интер есы ПАО «КЮЗ», которое в насто ящее время нуждается в обнал ичивании денежных средств. ОСОБА_4 в свою очередь поясн ила, что у нее имеется предпри ятие, которое может предоста вить данную услугу, за вычето м 6% от перечисленной суммы. Пр ейдя к общему соглашению 16.12.2009 н а расчетный счет ООО «ТП «Они кс»ЕГРПОУ 36728327 от ПАО «КЮЗ»был и перечислены денежные средс тва в сумме 1810200 грн.

Примерно в указанное время , точная дата в ходе досудебно го следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическ им руководителем ООО «ТП «Он икс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия незаконной деятельности и п ридания законности перечисл ения от ООО «ТП «Оникс»безна личных денежных средств, обр атилась к ранее знакомой ОС ОБА_5, являвшейся директоро м ООО «НИИ «Полиграфия Украи ны»ЕГРПОУ 33799065, которая не была посвящена в преступный план последней, с просьбой оформи ть заведомо ложные расходные документы по бестоварной оп ерации, отражая реализацию т овара в адрес ООО «ТП «Оникс» . Перечисленные безналичные денежные средства, поступивш ие на расчетный счет ООО «ТП « Оникс»ЕГРПОУ 36728327 от предприят ий (контрагентов), нуждавшихс я в наличных денежных средст вах в дальнейшем перечисляли сь на ООО «НИИ «Полиграфия Ук раины»ЕГРПОУ 33799065 с целью даль нейшего их обналичивания.

Продолжая свою преступную деятельность, направленную на предоставление услуг по о бналичиванию денежных средс тв, примерно в марте 2009 года, то чная дата досудебным следств ием не установлена, к ОСОБА _4 вновь обратился ОСОБА_3 с просьбой обналичить часть денежных средств ПАО «КЮЗ». П рейдя к общему соглашению 11.03.20 10 на расчетный счет ООО «ТП «О никс»ЕГРПОУ 36728327 от ПАО «КЮЗ»б ыли перечислены денежные сре дства в сумме 3000000 грн.

Примерно в указанное время , точная дата в ходе досудебно го следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическ им руководителем ООО «ТП «Он икс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия незаконной деятельности и п ридания законности своей дея тельности обратилась к ранее знакомой ОСОБА_6, являвше йся директором ООО «Спорт Ин вест»ЕГРПОУ 36207931, которая не бы ла посвящена в преступный пл ан последней, с просьбой офор мить заведомо ложные расходн ые документы по бестоварной операции, отражая реализацию товара в адрес подконтрольн ого ею предприятия ООО «ТП «О никс». После составления и по дписания договора между ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 и ООО «С порт Инвест»ЕГРПОУ 36207931, был пр оизведен расчет посредствам передачи простого векселя в адрес ООО «Спорт Инвест»с до кументальным отражением реа лизации товара.

В процессе всей деятельнос ти в период с сентября 2009 года п о 15.11.2010, вся официальная деятель ность предприятия сводилась к фиктивному предпринимател ьству, а именно: заполнению бу хгалтерских и налоговых доку ментов о проведении бестовар ных приходных и расходных оп ераций, перечислению денежны х средств по таким операциям с последующим обналичивание м денежных средств.

Согласно заключения судеб но-экономической экспертизы № 186 от 26.09.2011 установлено, что при осуществлении финансово-хоз яйственных операций между ОО О «ТП «Оникс»и ООО Спорт Инве ст»при формировании валовых расходов, ООО «ТП «Оникс», в н арушении п.5.1 п.5, п.п. 11.2.1 ст. 11 Закон а Украины «О налогообложении прибыли предприятия, за пери од 9 месяцев 2010 г, в результате з авышения валовых расходов пр едприятия, занизило и не исчи слило налог на прибыль в сумм е 625000,00 грн.

Кроме того при осуществлен ии финансово-хозяйственных о пераций между ООО «ТП «Оникс »и предприятиями: ООО «Спорт Инвест»и ООО «НИИ «Полиграф ия Украины», ООО «ТП «Оникс» в нарушении п.п.7.4.1 ст. 7 Закона Укр аины «О НДС», за период январь , март, июнь 2010 года, в результат е завышения налогового креди та по налогу на добавленную с тоимость, не исчислило и не уп латило в бюджет налог на доба вленную стоимость в сумме 3770611, 00 грн.

В результате фиктивного пр едпринимательства с целью пр икрытия незаконной деятельн ости ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 3672 8327, ОСОБА_4 являясь фактиче ским руководителем в период с сентября 2009 года по июнь 2010 год а причинила ущерб государств у в виде не поступления в бюдж ет налога на добавленную сто имость на сумму 3770611 грн., налога на прибыль 625000 грн., а всего на о бщую сумму 4395611 грн.

Кроме того, в период с с ентября 2009 года по 15.11.2010 года ОС ОБА_4, осуществляя свою прес тупную деятельность, исполня я фактически организацион но-распорядительные и админи стративно-хозяйственные обя занности по руководству созд анным субъектом предпринима тельской деятельности ООО «Т П «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 используя указанный субъект предприни мательской деятельности (юри дическое лицо) для прикрытия незаконной деятельности, со вершила подделку документов , при следующих обстоятельст вах:

Осуществляя в период с сент ября 2009 года по 15.11.2010 незаконную финансовую деятельность, нап равленную на обналичивание д енежных средств, ОСОБА_4 о сознавая противоправный хар актер своих действий, действ уя умышленно, с целью прикрыт ия незаконной деятельности и придания законности перечис лений от предприятий-контраг ентов денежных средств, офор мляла, с использованием комп ьютерной техники заведомо ло жные расходные документы по бестоварным операциям (догов ора, расходные накладные, нал оговые накладные), которые сл ужили основанием для перечис ления безналичных денежных с редств предприятиями-контра гентами на счета ООО «ТП «Они кс»ЕГРПОУ 36728327 , куда вносила ло жные сведения. При этом ОСО БА_4 не являлась должностны м лицом вышеуказанного предп риятия, но фактически распор яжалась и руководила им.

ОСОБА_4 являясь фактическ им руководителем от имени ди ректора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПО У 36728327, ОСОБА_8, которая не был а посвящена в преступный пла н, ставила оттиски печати пре дприятия, вносила ложные све дения в договора, расходные н акладные, налоговые декларац ии и т.д., отражающие якобы име вшие место поставки от предп риятия ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 в адрес предприятий (контр агентов), нуждающихся в налич ных денежных средствах. Анал огичным образом составлялис ь ложные документы (договора , расходные накладные, и т.д.) от ражающие якобы имевшее место поставки от ООО «НЛП «Полиграфия Украины»ЕГРПО У 33799065 и ООО «Спорт Инвест» ЕГРП ОУ 36207931, в адрес созданного ею п редприятия ООО «ТП «Оникс»ЕГ РПОУ 36728327.

Так, в ноябре 2009 года, точная д ата в ходе досудебного следс твия не установлена, ОСОБА_ 4, осуществила бестоварные операции, направленные на пе ревод денежных средств из бе зналичной формы в наличную, п ри этом составив заведомо л ожную финансово-хозяйственн ую документацию, куда внесла сведения, которые по своем у содержанию полность ю не отвечали действительнос ти, свидетельствующие о якоб ы имевших место поставках пр одукции от ООО «НИИ «Полигра фия Украины»ЕГРПОУ 33799065 в адре с ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327. Кр оме того, в период с апреля 2010 г ода по июнь 2010 года, точная дат а в ходе досудебного следст вия не установлена, ОСОБА_4 , действуя повторно, состави ла заведомо ложную финансово -хозяйственную документацию , куда внесла сведения, которы е по своему содержанию полно стью не отвечали действитель ности, свидетельствующие о я кобы имевших место поставках продукции от ООО «Спорт Инве ст»ЕГРПОУ 36207931 в адрес ООО «ТП « Оникс»ЕГРПОУ 36728327, а именно нах одясь у себя дома по адресу: АДРЕСА_2, с использованием к омпьютерной техники от имени директора данного общества, подделала и использовала сл едующие документы:

- договор №01/04 от 01.04.2010 н а втором листе в столбце с ука занием (покупатель ООО «ТП «О никс»), где в строке с указание м «Директор /ОСОБА_8/ поста вила подпись за директора ОО О «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБ А_8, и оттиск печати ООО «ТП « Оникс»;

- спеціфікацію №1 до дог овору №01/04 від 01.04.2010, где в столбце с указанием «від замовника» поставила подпись за директо ра ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- договор ДГ-13 от 02.11.2009 на в тором листе в столбце с указа нием (покупець: ТОВ «Торгове п ідприемство «Онікс»...Покупе ць), где в строке с указанием « /ОСОБА_8/»поставила подпис ь за директора ООО «ТП «Оникс »ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттис к печати ООО «ТП «Оникс»;

- видаткову накладну № 118 від 16.11.2009, где в строке с указан ием «Отримав(ла)»поставила п одпись за директора ООО «ТП « Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8,

- видаткову накладну № 117 від 11.11.2009, где в строке с указан ием «Отримав(ла)»поставила п одпись за директора ООО «ТП « Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8;

- простий вексель сері я АА 1963392 від 29.06.2010 в столбце с указ анием (підпис і точна адреса в екселедавця), где в строке с ук азанием «Директор ОСОБА_8 .»поставила подпись за дирек тора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 3672 8327 ОСОБА_8, и оттиск печати О ОО «ТП «Оникс»;

- акт приема-передачи в екселей от 29.06.2010, где в строке с у казанием «Директор ОСОБА_8 .»поставила подпись за дире ктора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- видаткову накладну № 0106001 від 01.06.2010 року, где в строке с у казанием «отримав (ла)»поста вила подпись за директора ОО О «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- декларацію з податку на прибуток підприємства ОО О «ТП «Оникс»за 3 квартали 2010 ро ку на втором листе, где в строк ах с указанием «керівник під приємства ОСОБА_8»головн ий бухгалтер «ОСОБА_8»пос тавила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОС ОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- податковій декларац ії з податку на додану вартіс ть за 09 міс. 2010 року на втором лис те, где в строках с указанием « керівник ОСОБА_8»головни й бухгалтер «ОСОБА_8» пост авила подписи за директора О ОО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСО БА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- податковій декларац ії з податку на додану вартіс ть за 08 міс 2010 року на втором лис те, где в строках с указанием « керівник ОСОБА_8»головни й бухгалтер «ОСОБА_8»пост авила подписи за директора О ОО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСО БА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- податкова деклараці я з податку на додану вартіст ь за 05 міс 2010 року на втором лист е, где в строках с указанием «к ерівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поста вила подписи за директора ОО О «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБ А_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- довідки відносно сум и від'ємного значення попере дніх податкових періодів, що залишається непогашеним тел я бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податк овому періоді, та підлягає вк люченню до складу податковог о кредиту наступного податко вого періоду за 05 міс. 2010 року, гд е в строках с указанием «кері вник ОСОБА_8»головний бух галтер «ОСОБА_8»поставил а подписи за директора ООО «Т П «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 , и оттиск печати ООО «ТП «Они кс»;

- податковій декларац ії з податку на додану вартіс ть за 06 міс. 2010 року на втором ли сте, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головн ий бухгалтер «ОСОБА_8»пос тавила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОС ОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- розрахунку коригува ння сум ПДВ до податкової дек ларації за 06 міс 2010 року, где в ст роках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалт ер «ОСОБА_8»поставила под писи за директора ООО «ТП «Он икс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и от тиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- розшифровці податко вих зобов'язань та податково го кредиту в розрізі контраг ента за 06 міс. 2010 року, где в стро ках с указанием «керівник О СОБА_8» головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подпи си за директора ООО «ТП «Оник с»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и отти ск печати ООО «ТП «Оникс»;

- податковій декларац ії з податку на додану вартіс ть за 04 міс. 2010 року на втором лис те, где в строках с указанием « керівник ОСОБА_8»головни й бухгалтер «ОСОБА_8»пост авила подписи за директора О ОО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСО БА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- довідки відносно суми від' ємного значення попередніх п одаткових періодіов, що зали шається непогашеним після бю джетного відшкодування, отри маного у звітному податковом у періоді, та підлягає включе нню до складу податкового кр едиту наступного податковог о періоду за 04 міс. 2010 року, где в строках с указанием «керівн ик ОСОБА_8»головний бухга лтер «ОСОБА_8»поставила п одписи за директора ООО ТП «О никс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и о ттиск печати ООО ТП «Оникс»;

- податковій декларації з по датку на додану вартість за 07 міс. 2010 року на втором листе, гд е в строках с указанием «кері вник ОСОБА_8»головний бух галтер «ОСОБА_8» поставил а подписи за директора ООО ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и оттиск печати ООО ТП «Оникс ».

Таким образом, ОСОБА_4, действуя в период с сентября 2009 года по 15.11.2010 года в ходе осуще ствления фиктивного предпри нимательства, фактически рук оводя ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, вносила в официальные док ументы от имени директора пр едприятия заведомо ложные св едения, с целью удостоверени я конкретных фактов, имеющих юридическое значение.

Указанные действия ОСОБА _4 органом досудебного след ствия квалифицированны по с т.ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины, по которой ей и предъявлено обв инение.

Подсудимой ОСОБА_5, орга ном досудебного следствия пр едъявлено обвинение в том, чт о она в ноябре 2009 года, точная д ата досудебным следствием не установлена, являясь должно стным лицом Общества с Огран иченной ответственностью «Н аучно-производственное пред приятие «Полиграфия Украины »ЕГРПОУ 33799065 совершила служебн ый подлог, при следующих обст оятельствах.

Так, согласно протокола №6 о бщих сборов участников Общес тва с Ограниченной ответстве нностью «Научно-производств енное предприятие «Полиграф ия Украины»ЕГРПОУ 33799065 (далее О ОО «НПП «Полиграфия Украины» ЕГРПОУ 33799065) от 17.01.2008 директором я вляется ОСОБА_5

Согласно устава ООО «НПП «П олиграфия Украины»ЕГРПОУ 337990 65 пунктов 10.16., 10.17., 10.19., директор явл яется исполнительным органо м общества, которое осуществ ляет руководство текущей дея тельности, принимает решение единолично, имеет право без д оверенности действовать от и мени общества, представлять интересы общества, осуществл ять от имени общества юридич еские действия на всех предп риятиях, учреждениях, органи зациях всех форм собственнос ти, в том числе финансовых, по всем вопросам связанных с де ятельностью общества.

Примерно в октябре 2009, точная дата в ходе досудебного след ствия не установлена, ОСОБА _4 являясь фактическим руко водителем ООО «ТП «Оникс»ЕГР ПОУ 36728327, деятельность которог о направлена на предоставлен ие услуг по обналичиванию де нежных средств, для прикрыти я незаконной деятельности и придания законности перечис ления от ООО «ТП «Оникс»безн аличных денежных средств, об ратилась к ранее знакомой О СОБА_5, являвшейся директор ом ООО «НПП «Полиграфия Укра ины»ЕГРПОУ 33799065, которая не был а посвящена в преступный пла н последней, с просьбой оформ ить заведомо ложные расходны е документы по бестоварной о перации, отражая реализацию товара в адрес ООО «ТП «Оникс ».

Примерно в ноябре 2009 года, то чная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_5, с целью поднятия ими джа и увеличения оборотов де нежных средств ООО «НПП «Пол играфия Украины»ЕГРПОУ 33799065, н е будучи посвященной в прест упный план ОСОБА_4, находя сь по адресу своего проживан ия: АДРЕСА_1, с использован ием компьютерной техники, со ставила ложную финансово-хоз яйственную документацию, по бестоварной операции, куда в несла заведомо ложные сведен ия, которые по своему содержа нию полностью не отвечали де йствительности, свидетельст вующие о якобы имевших место поставках продукции от ООО « НПП «Полиграфия Украины»ЕГР ПОУ 33799065 в адрес ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, а именно составила и внесла в официальные докум енты заведомо ложные сведени я:

- в договор ДГ-13 от 02.11.2009 вн есла заведомо ложные сведени я, которые не соответствуют д ействительности, где на втор ом листе в столбце с указание м (Продавець: ТОВ «НВП «Полігр афія України») в строке с указ анием (ОСОБ А_7.) поставила свою подпись и оттиск печати ООО «НПП «Поли графия Украины»ЕГРПОУ 33799065

- в видаткову накладну №118 від 16.11.2009, внесла заведомо ло жные сведения, которые не соо тветствуют действительност и, где отразила реализацию за кладок, карт полушарий в адре с ООО «ТП «Оникс»на общую сум му 863802, 41 грн, где в строке с указа нием «відвантажив(ла)»постав ила свою подпись и оттиск печ ати ООО «НПП «Полиграфия Укр аины»ЕГРПОУ 33799065

- в видаткову накладну №117 від 11.11.2009, внесла заведомо ло жные сведения, которые не соо тветствуют действительност и, где отразила реализацию за кладок, картона, обложек для б локнотов, карт полушарий в ад рес ООО «ТП «Оникс»на общую с умму 1153467,49 грн , где в строке с ука занием «в1двантажив(ла)>> поста вила свою подпись и оттиск пе чать ООО «НПП «Полиграфия Ук раины»ЕГРПОУ 33799065.

Таким образом, ОСОБА_5, яв ляясь должностным лицом ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГ РПОУ 33799065 в указанный период вр емени, внесла в официальные д окументы заведомо ложные све дения, с целью удостоверения конкретных фактов, имеющих ю ридическое значение.

Указанные действия ОСОБА _5 органом досудебного след ствия квалифицированны по ст . 366 ч.1 УК Украины, по которой ей и предъявлено обвинение.

Подсудимая ОСОБА_6 с апр еля 2010 года по июнь 2010 года, точн ая дата досудебным следствие м не установлена, являясь дол жностным лицом Общества с Ог раниченной ответственность ю «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931, со вершила служебный подлог, пр и следующих обстоятельствах :

Так, согласно решения о созд ании Общества с Ограниченной ответственностью «Спорт Инв ест»ЕГРПОУ 36207931 (далее ООО «Спо рт Инвест»ЕГРПОУ 36207931) от 13.11.2008 ди ректором является ОСОБА_6

Согласно устава ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 пункта 9.5 ди ректор общества: разрешает в се вопросы деятельности обще ства, без доверенности осуще ствляет действия от имени об щества, заключает договора, с оглашения (контракты), осущес твляет учет и внутренний кон троль по хозяйственной деяте льности, финансированию, вне шнеэкономической деятельно сти и по другим вопросам деят ельности общества.

Примерно в марте 2010 года, точ ная дата в ходе досудебного с ледствия не установлена, ОС ОБА_4 являясь фактическим р уководителем ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия неза конной деятельности и придан ия законности своей деятельн ости обратилась к ранее знак омой ОСОБА_6, являвшейся д иректором ООО «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931, которая не была пос вящена в преступный план пос ледней, с просьбой оформить з аведомо ложные расходные док ументы по бестоварной операц ии, отражая реализацию товар а в адрес подконтрольного ей предприятия ООО «ТП «Оникс» .

ОСОБА_6, в период с апреля 201 0 года по июнь2010 года, точная да та досудебным следствием не установлена, с целью подняти я имиджа ООО «Спорт Инвест» Е ГРПОУ 36207931, не будучи посвященн ой в преступный план ОСОБА_ 4, находясь по адресу своего проживания: АДРЕСА_2, с исп ользованием компьютерной те хники, составила ложную фина нсово-хозяйственную докумен тацию, по бестоварной операц ии, куда внесла заведомо ложн ые сведения, которые по своем у содержанию полностью не от вечали действительности, сви детельствующие о якобы имевш их место поставках продукции от ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 в адрес ООО «ТП «Оникс» ЕГР ПОУ 36728327, а именно составила и вн есла в официальные документы заведомо ложные сведения:

- в договор №01/04 от 01.04.2010 внесла з аведомо ложные сведения, кот орые не соответствуют дейс твительности, где на второ м листе в столбце с указание м (Поставщик ООО «Спорт Инвес т») в строке с указанием «Дире ктор/ОСОБА_6/»поставила св ою подпись и оттиск печати ОО О «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931;

- в спецификацию №1 до д оговору №01/04 від 01.04.2010 внесла зав едомо ложные сведения, котор ые не соответствуют действит ельности, где в столбце с указ анием «від виконавця»постав ила свою подпись и оттиск печ ати ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931;

- в видаткову накладну №0106001 від 01.06.2010 року внесла заведо мо ложные сведения, которые н е соответствуют действитель ности, отразила реализацию к артона в адрес ООО «ТП «Оникс »на общую сумму 3000000 грн., где в с троке с указанием «відвантаж ив (ла)»поставила свою подпис ь и оттиск печати ООО «Спорт И нвест»ЕГРПОУ 36207931;

- в акт приема-передачи векселей от 29.06.2010 року внесла з аведомо ложные сведения, кот орые не соответствуют действ ительности, где в строке с ука занием «Директор ОСОБА_6» поставила свою подпись и отт иск печати ООО «Спорт Инвест »ЕГРПОУ 36207931;

- в простий вексель сер ії АА 1963392 від 29.06.2010 року внесла за ведомо ложные сведения, кото рые не соответствуют действи тельности, где на обратной ст ороне выполнила запись, пост авила свою подпись и оттиск п ечати ООО «Спорт Инвест»ЕГРП ОУ 36207931;

Таким образом, ОСОБА_6, яв ляясь должностным лицом ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 в ук азанный период времени, внес ла в официальные документы з аведомо ложные сведения, с це лью удостоверения конкретны х фактов, имеющих юридическо е значение.

Указанные действия ОСОБА _6 органом досудебного след ствия квалифицированны по ст . 366 ч.1 УК Украины, по которой ей и предъявлено обвинение.

Старший следователь ГСУ М ВД Украины по согласованию с заместителем Генерального п рокурора Украины обратился в суд с представлениями о прек ращении в отношении обвиняем ых ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОС ОБА_6 уголовного дела и осво бождения каждой их них от нак азания в связи с актом амнист ии.

Согласно письменного заяв ления, обвиняемые ОСОБА_10 , ОСОБА_5, ОСОБА_6 также просили суд прекратить в отн ошении каждой из них уголовн ое дело на основании Закона У краины «Об амнистии»от 08 июля 2011 года.

Защитники обвиняемых такж е просили суд прекратить уго ловное дело на основании Зак она Украины «Об амнистии»от 08 июля 2011 года.

Прокурор в предварительно м заседании поддержала предс тавления следователя о прекр ащения уголовного дела в отн ошении ОСОБА_10, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 в соответствии с З аконом Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Суд считает, что уголовное дело по обвинению ОСОБА_10 , ОСОБА_5, ОСОБА_6 подлеж ит прекращению, поскольку ка ждая из них обвиняется в сове ршении преступления, за кото рое предусмотрено наказание менее строгое, чем лишение св ободы на срок до пяти лет, при этом обвиняемая ОСОБА_10 и меет несовершеннолетних дет ей - ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ _12, ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_1 3, обвиняемая ОСОБА_5 име ет несовершеннолетнего ребе нка - ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІ Я_14, в связи с чем каждая из ни х подпадает под действие ст.1 п .«в»Закона Украины «Об амнис тии в 2011 году»от 08 июля 2011 года, о применении которого ходатай ствуют. Обвиняемая ОСОБА_6 имеет мать - ОСОБА_14, ІН ФОРМАЦІЯ_15, т.е. достигшую 70-ле тнего возраста, в связи с чем п одпадает под действие ст.1 п.«є »Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Разрешая вопрос о веществе нных доказательствах - доку ментах (л.д.29-30 т.10, 197-198 т.9, 126-127 т.1, 232-235 т.1, 2 32-236 т.3, 181-204 т.6) - суд считает необх одимым в соответствии со ст.80 УПК Украины хранить их при ма териалах дела.

На основании изложенного, р уководствуясь ст.ст. 6 п.4, 237, 244, 248 У ПК Украины, ст.1 п.п. «в»,«є», 6,8 За кона Украины «Об амнистии в 201 1 году»от 08 июля 2011 года, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвине нию ОСОБА_4, в совершении преступлений, предусмотренн ых ст.ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины производством прекратить, о свободив её от уголовной отв етственности на основании ст .ст. 1 п.«в», 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 г ода.

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_4 - подписку о не выезде - отменить.

Уголовное дело по обвинени ю ОСОБА_5, в совершении пр еступлений, предусмотренных ст. 366 ч.1 УК Украины производст вом прекратить, освободив её от уголовной ответственност и на основании ст.ст. 1 п.«в», 6 За кона Украины «Об амнистии в 201 1 году»от 08 июля 2011 года.

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_5 - подписку о не выезде - отменить.

Уголовное дело по обвинени ю ОСОБА_6, в совершении пр еступлений, предусмотренных ст. 366 ч.1 УК Украины производст вом прекратить, освободив её от уголовной ответственност и на основании ст.ст. 1 п.«є», 6 За кона Украины «Об амнистии в 201 1 году»от 08 июля 2011 года.

Меру пресечения в отношени и ОСОБА_6 - подписку о не выезде - отменить.

Вещественные доказательс тва - документы (л.д.29-30 т.10, 197-198 т.9, 126-127 т.1, 232-235 т.1, 232-236 т.3, 181-204 т.6) - хранить при материалах дела.

Постановление может быть о бжаловано в судебную палату по уголовным делам апелляцио нного суда Днепропетровской области в течение семи суток со дня, следующего за днём его вынесения.

Председательствующий А.В. Гончаров