Постанова

від 16.01.2012 по справі 0418/671/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

0418/671/2012

4/0418/94/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

16.01.2012 судья Кировског о районного суда г. Днепропет ровска Овчаренко Н.Г., рассмот рев представление старшего с ледователя следственного от деления налоговой милиции СГ НИ по работе с КПН в г. Днепроп етровске Колотило С.В., со гласованное с прокурором г. Д непропетровска, о проведении выемки документов, содержащ их банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

В обоснование необход имости производства обыска в представлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99116910 , возбужденное в отношении ди ректора ЧП «Кристал-Г»ОСОБ А_2 по факту умышленного укл онения от уплаты налогов в ос обо крупных размерах по приз накам преступления, предусмо тренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.01.2011 года по 19.06.2011 год а ОСОБА_2, являясь директо ром ЧП «Кристал-Г»(код 37151115), юри дический адрес: г. Днепропетр овск, ул. Кубанская, 75, в нарушен ие п. 198.6 ст. 198 Налогового кодекс а Украины № 2755-VI от 02.12.2010 года (с изм енениями и дополнениями), пут ем завышения налогового кред ита (безосновательного отобр ажения в составе налогового кредита за март 2011 года сумм по финансово-хозяйственным вза имоотношениям с ООО «Интер-К рок»(код 33252447), которое имеет при знаки «фиктивности», умышлен но уклонился от уплаты налог а на добавленную стоимость н а сумму 1 229 111, 43 грн., а также, в нар ушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст . 11 Закона Украины «О налогооб ложении прибыли предприятий »№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменени ями и дополнениями) путем зан ижения валовых доходов (неот ображение в налоговой отчетн ости по налогу на прибыль дох одов в полном объеме) за 1-й ква ртал 2011 года умышленно уклони лся от уплаты налога на прибы ль на сумму 2 834 431 грн., чем уклони лся от уплаты налогов на общу ю сумму 4 063 542, 43 грн., что привело к непоступлению в государстве нный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следств ия установлено, что ЧП «Крист ал-Г»является звеном в прест упной схеме ОСОБА_2 по мин имизации уплаты в бюджет нал огов путем оформления «бесто варных»операций, незаконной конвертации и обналичиванию денежных средств, в которую в ходят предприятия на которых ОСОБА_2, также, является сл ужебным лицом и учредителем, а также, предприятия, которые ОСОБА_2 использовал с цел ью осуществления незаконной деятельности, а именно: ЧП «ГР АНТ-ЗГО»(код 37070115), ЧП «ДНЕПР-АГР О-ТРЕЙД»(код 37807734), ЧП «АНТАРЕС»( код 21878238), ЧП «АЛЬФАТЕК»(код 36532350), Ч П «Украгро-Трейд»(код 37452250), ООО «Спецелектромонтаж»(код 24615077), ЧП «Антарес»(код 32150232), ЧП «Меде я» (код 32702127), ООО «Миракс Телеко м»(код 37191734).

Кроме этого, установлено, чт о ООО «Спецэлектромонтаж»(ко д 24615077) для осуществления незак онной деятельности был откры т расчетный счет № 26005050770100 в АО « Райффайзен Банк Аваль»(МФО 305653), который в течении 2009-2011 гг. ис пользовался предприятием в п реступных схемах уклонения о т уплаты налогов и незаконно й конвертации и обналичивани ю денежных средств.

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что проведении выемки доку ментов, содержащих банковску ю тайну, находящихся в указан ном банковском учреждении, н еобходимо для установления и стины и всестороннего, полно го и объективного исследован ия обстоятельств по делу, а та кже, что данные документы кот орые могут выступать в роли в ещественных доказательств, о проведении выемки которых с ледователь и ходатайствует.

Изучив материалы уголовно го дела, считаю, что представл ение следователя подлежит уд овлетворению, поскольку дейс твительно проведение выемки документов, содержащих банк овскую тайну необходимо для установления истины и всесто роннего, полного и объективн ого исследования обстоятель ств по делу, а также, что данны е документы которые могут вы ступать в роли вещественных доказательств, а значит вызв ано объективной необходимос тью.

Руководствуясь ст.ст. 60, 62 ЗУ « О банках и банковской деятел ьности», ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему сл едователю СО НМ СГНИ по работ е с КПН в г. Днепропетровске Колотило С.В. раскрытие инф ормации, содержащей банковск ую тайну по ООО «Спецэлектро монтаж»(код 24615077), путем предост авления в АО «Райффайзен Ба нк Аваль»(МФО 305653) распечатки реестра электронных платежн ых документов, содержащих св едения о расчетных банковски х операциях о движении денеж ных средств по расчетному сч ету № 26005050770100 в приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, время (часы, минуты, секу нды), отправителя и получател я средств, данных банков отпр авителей и получателей, номе ров их счетов, назначения пла тежа за период 2009-2011 гг.

Информацию предоставить н а бумажном и магнитном носит елях.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчар енко