Постанова

від 08.02.2012 по справі 212/2207/2012

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ВІННИЦІ

08.02.2012

Справа № 212/2207/2012

(4/212/3598/12)

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2012 року м. Вінниця

Суддя Ленінського районно го суду м. Вінниці Михайленко А.В. розглянувши подання ст. с лідчого з СУ ДПС у Вінницькій області Олійника П.М. про надання дозволу на проведен ня виїмки в АТ «Укрексімбанк »оригіналів документів, які належать ПАТ «Крижопільськи й цукровий завод», -

ВСТАНОВИВ:

До Ленінського районног о суду м. Вінниці надійшло под ання про надання дозволу на п роведення виїмки в АТ «Укрек сімбанк»оригіналів докумен тів, які належать ПАТ «Крижоп ільський цукровий завод».

Згідно з поданням в провадж енні слідчого відділу податк ової міліції ДПА у Вінницькі й області знаходиться кримін альна справа № 12049001 порушена ві дносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦ ІЯ_1, по умисному ухиле нню від сплати податків, що пр извело до фактичного ненадхо дження до бюджету коштів в ос обливо великих розмірах, за о знаками злочину передбачено го ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідст ва встановлено, що ОСОБА_2 являючись директором ПМП ВФ «Панда»(код ЄДРПОУ- 13307734, смт. С трижавка, вул. Тарногородськ ого, 46-А), в період з 01.04.2010 по 30.06.2011, зді йснюючи фінансово-господарс ьку діяльність підприємства , з метою умисного ухилення ві д сплати податків, шляхом від ображення у податковому облі ку підприємства безтоварних фінансово-господарських опе рацій по придбанню товарно-м атеріальних цінностей у ТОВ «Конверс - Дніпро»(ЄДРПОУ - 316 55476, м. Дніпропетровськ, вул. Дар віна, 30), в порушення п. 138.2 ст. 138, п.п . 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, Под аткового кодексу України від 02.12.2010, умисно ухилився від спла ти податку на додану вартіст ь в сумі 1 318 466,63 грн. та податку на прибуток в сумі 1 310 989 грн., що при звело до фактичного ненадход ження коштів до бюджету в осо бливо великих розмірах.

Загальна сума ухилення від сплати податків становить 2 6 29 455,63 грн.

Невстановлені слідством о соби, створили ТОВ «Конверс - Д ніпро»(ЄДРПОУ - 31655476, м. Дніпро петровськ, вул. Дарвіна, 30) для у кладання та виконання «фікти вних»цивільно-правових відн осин, проведення «транзитних »фінансово-господарських по токів грошових коштів, спрям ованих на здійснення операці й з надання податкової вигод и та здійснення операцій з ме тою «штучного формування вал ових витрат та податкового к редиту»вигодонабувачам.

Крім того, в ході розсліду вання кримінальної справи бу ло встановлено, що в ланцюгу б езтоварних фінансово-господ арських операцій по придбанн ю товарно-матеріальних цінно стей ПМП ВФ «Панда»(код ЄДРПО У- 13307734) у період часу із 01.04.2010 по 01 .01.2012 було підприємство ТОВ «Ко нверс - Дніпро»(код ЄДРПОУ - 31655476 , м. Дніпропетровськ, вул. Дарв іна, 30), яке, в свою чергу, провод ило фінансово-господарські о перації та взаєморозрахунки із ПАТ «Крижопільський цукр овий завод»(код ЄДРПОУ - 03374764, В інницька область, Крижопільс ький район, с. Городківка, вул. Леніна 103) у вказаний період. В свою чергу під час проведенн я аналізу податкової звітнос ті ПАТ «Крижопільський цукро вий завод»(код ЄДРПОУ - 03374764) за вказаний період було встано влено, що вищевказані фінанс ово-господарські операції пі дприємство не відобразило.

Службові особи ПАТ «Крижоп ільський цукровий завод»(код ЄДРПОУ - 03374764) проводили розра хунки та отримували кошти че рез рахунок №26001010043473, який б ув відкритий в АТ "Укрексімба нк" (МФО - 322313, м. Київ, вул. Горько го, 127).

Аналізуючи надані суду мат еріали, суд приходить до пере конання, що підстави для нада ння дозволу на проведення ви їмки оригіналів документів, а саме виписки руху коштів з в ідображенням контрагентів т а призначення платежу підпри ємства - ПАТ «Крижопільськи й цукровий завод»(код ЄДРПОУ - 03374764, Вінницька область, Криж опільський район, с. Городків ка, вул. Леніна 103) по рахунку: № 26001010043473 в період з 01.01.2010 року по 07.02.2012 р оку по взаєморозрахункам із ПАТ «Крижопільський цукрови й завод»відсутні, оскільки в наданих суду матеріалах від сутні відомості по взаєморах унках вищезгаданих підприєм ств із ПМП ВФ «Панда»по якому фактично було встановлено у хилення сплати податків на з агальну суму 2 629 455, 63 гривень. За таких обставин, суд вважає, що подання слідчого не обґрунт оване та не підлягає задовол енню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання ст . слідчого з СУ ДПС у Вінницькі й області Олійника П.М. пр о надання дозволу в проведен ня виїмки в АТ "Укрексімбанк" ( МФО - 322313, м. Київ, вул. Горького, 127) документів, а саме вип иски руху коштів з відображе нням контрагентів та признач ення платежу підприємства - ПАТ «Крижопільський цукрови й завод»(код ЄДРПОУ - 03374764, Вінн ицька область, Крижопільськи й район, с. Городківка, вул.Лен іна, 103) по рахунку: № 26001010043473 за пері од з 01.01.2010 року по 07.02.2012 року - відм овити.

Постанова може бути оскар жена до Апеляційного суду Ві нницької області протягом тр ьох діб з дня винесення.

Суддя