Постанова

від 13.02.2012 по справі 2018/2898/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело № 2018/2898/2012

н/п 4/2018/495/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

13.02.2012 г.

Судья Киевского районн ого суда г. Харькова Садовски й К.С., с участием прокурора Фа льченко Д.В., рассмотрев предс тавление старшого следовате ля следственного отдела УСБУ в Харьковской области Обер тинского Д.А. о проведении р евизии по уголовному делу № 231 1, возбужденному по факту сове ршения преступления, предусм отренного ч.5 ст. 191 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л :

Согласно представления и материалов уголовного дела, 30.03.2009 года между Государственн ым предприятием «Завод имени В.А.Малышева»(код №14315629) и об ществом с ограниченной ответ ственностью «Опт-Торгспецза пчасть»(код №36122649), в нарушение у становленного порядка, был з аключен договор поручения №2 30дп, согласно которого послед ним поручалось представлять интересы ГП «Завод им. В.А.Мал ышева»в сфере получения зака зов на изготовление и дальне йшую реализацию производимо й предприятием продукции. Пр и этом карточка согласования к данному договору отсутств овала, а вместо неё к данному д оговору была приобщена карто чка согласования к договору №7/518-230дп от 18.03.2009 года, заключённо му между ГП «Завод им. В.А.Малы шева»и ННЦ «Институт метроло гии»(код №02568325).

19.05.2009 года с ОАО «Северный ГОК »(код №00191023) и 23.06.2009 года с ОАО «Цент ральный ГОК»(код №00190977) и ОАО «Ин гулецкий ГОК»(код №00190905), ГП «Зав од им. В.А.Малышева»заключил д оговора на поставку продукци и на общую сумму 10 507 493,67 гривен. П ри этом, подписание вышеуказ анных договоров было инициир овано исключительно соответ ствующими службами данных пр едприятий, а ООО «Опт-Торгспе цзапчасть»участия в проведе нии переговоров по данным до говорам не принимало и поиск указанных покупателей факти чески не проводило.

Вместе с тем, 30.03.2010 года должно стными лицами ГП «Завод им. В.А .Малышева»и ООО «Опт-Торгспе цзапчасть»подписывается Ак т выполненных работ №1, соглас но которого на счёт ООО «Опт-Т оргспецзапчасть»незаконно перечисляется предусмотрен ное в условиях договора №230дп вознаграждение в размере 367 762,2 8 гривен за предоставление ус луг по поиску покупателей пр одукции ГП «Завод им. В.А.Малыш ева», а именно привлечение вы шеуказанных горно-обогатите льных комбинатов, которое ОО О «Опт-Торгспецзапчасть»фак тически не проводилось. Так, д олжностными лицами ГП «Завод имени В.А. Малышева»были подписаны платежные поручен ия №1961 от 07.04.2010 года на сумму 200000,00 гр ивен и №2144 от 12.04.2010 года на сумму 16 7762,28 гривен, на основании котор ых на расчетный счет №26007010062311 Отд еления «Харьковской региона льной дирекции»ОАО ВТБ Банк, принадлежащий ООО «Опт-Торг спецзапчасть», были переведе ны вышеуказанные денежные ср едства в размере 367 762,28 гр.

Кроме того, 25.12.2009 года, между ГП «Завод имени В.А.Малышева »и ООО «Техно-Асавир»(код №364576 40), в нарушение установленного порядка, заключен договор по ручения №276дп, аналогичный по содержанию с договором №230дп. При этом, в книге регистрации договоров за 2009 год, под номеро м договора №276дп зарегистриро ван иной договор, а именно дог овор с ФЛП ОСОБА_3 (код №Н ОМЕР_1) от 16.04.2009 года.

08.04.2010 года ГП «Завод им. В.А.Мал ышева»заключил договор с ООО «Киевская промышленная комп ания»(код 36088645) на поставку посл едним собственной продукции на общую сумму в размере 14 080 320,0 0 гривен. При этом, подписание данного договора было иниции ровано исключительно соотве тствующими службами данных п редприятий, а ООО «Техно-Асав ир»поиск ООО «Киевская промы шленная компания»фактическ и не проводило и участия в про ведении переговоров не прини мало.

Вместе с тем, на протяжении 01.06.2010-26.07.2010 года на счёт ООО «Техно -Асавир»незаконно перечисля ется, предусмотренное в усло виях договора №276дп, вознаграж дения в размере 774 417,60 гривен за предоставление услуг по поис ку покупателей продукции ГП «Завод им. В.А.Малышева», а име нно за привлечение ООО «Киев ская промышленная компания» , которое ООО «Техно-Асавир»ф актически не проводилось. Та к, должностными лицами ГП «За вод имени В.А. Малышева» б ыли подписаны платежные пору чения №3638 от 01.06.2010 года на сумму 150 000,00 гривен, №4175 от 15.06.2010 года на сум му 320000,00 гривен, №4897 от 16.07.2010 года на сумму 100000,00 гривен, №5087 от 26.07.2010 года на сумму 204417,60 гривен, на основа нии которых на расчётный сче т №26005010062692 Отделения «Харьковск ой региональной дирекции»ОА О ВТБ Банк г. Харьков, принадле жащий ООО «Техно-Асавир», и бы ли переведены вышеуказанные денежные средства в размере 774 417,60 гривен.

Согласно вывода специалис та-экономиста от 24.12.2011 года, под твержденного выводом экспер тного экономического исслед ования ХНИИСЭ им. засл. проф. Н.С.Бокариуса №13083 от 04.01.2012 года , вследствие заключенных дол жностными лицами ГП «Завод и мени В.А. Малышева»догово ра поручения №230дп от 30.03.2009 г. с ОО О «Опт-Торгспецзапчасть»и до говора поручения №276дп от 25.12.2009 г . с ООО «Техно-Асавир», имущест венным интересам ГП «Завод и мени В.А.Малышева»нанесе н материальный ущерб в разме ре 1 142 179,88 гр.

Принимая во внимание вышеи зложенное, учитывая, что для п роверки факта предоставлени я услуг по договорам поручен ий №230дп от 30.03.2009 года и №276 от 25.12.2009 го да требуются специальные поз нания в области бухгалтерско го учета и контроля, а также в связи с необходимостью прове рки финансово-хозяйственной деятельности ГП «Завод им. В.А . Малышева», в части касающейс я наличия фактов нарушения д ействующего законодательст ва при заключении и исполнен ии указанных выше договоров, в связи с чем по настоящему уг оловному делу необходимо про вести документальную ревизи ю, проведение которой необхо димо поручить ревизорам конт рольно-ревизионного Управле ния в Харьковской области.

В представлении органа дос удебного следствия ставится вопрос о проведении внеплан овой документальной ревизии ГП «Завод им. В.А. Малышева».

Суд, изучив материалы уголо вного дела, выслушав прокуро ра, считает, что для всесторон него, полного и объективного расследования данного уголо вного дела документальная ре визия ГП «Завод им. В.А. Малыше ва»необходима.

На основании вышеизложенн ого, в соответствии со ст.ст. 11, 12 Закона «О государственной к онтрольно-ревизионной служб е Украины» № 2939-XII от 26.01.1993 года, с по следующими изменениями и доп олнениями, а также п.п. 2.4 Порядк а взаимодействия между орган ами государственной контрол ьно-ревизионной службы и орг анами прокуратуры, внутренни х дел и Службы безопасности У краины №346/1025/685/53 от 19.10.2006 года, утвер жденного приказом N 346/1025/685/53 от 19.06.2 006 года, руководствуясь ст.ст. 66 , 130 УПК Украины, суд,

П О С Т А Н О В И Л :

1. Разрешить ревиз орам контрольно-ревизионног о Управления в Харьковской о бласти проведение внепланов ой документальной ревизии по проверке факта предоставлен ия услуг по договорам поруче ний №230дп от 30.03.2009 года и №276 от 25.12.2009 г ода.

2. На разрешение ре визоров поставить следующие вопросы:

· Чем документаль но обосновано заключение гос ударственным предприятием « Завод им. В.А. Малышева»догово ра поручения № 230дп от 30.03.2009 года с ООО «Опт-торгспецзапчасть» , а также договора поручения № 276 от 25.12.2009 года с ООО «Техно-Асав ир»на представление интерес ов ГП «Завод им. В.А.Малышева»в сфере получения заказов на и зготовление и дальнейшую реа лизацию производимой предпр иятием продукции? Имело ли во зможность ГП «Завод им. В.А.Мал ышева»самостоятельно выпол нить данного рода услуги без привлечения указанных выше субъектов хозяйственной дея тельности в качестве посредн иков?

· Имеются ли какие -либо нарушения согласно дей ствующего законодательства в действиях должностных лиц ГП «Завод имени В.А. Малышев а»при подготовке, заключен ии и выполнении договоров №230д п от 30.03.2009 года и №276дп от 25.12.2009 года, в частности при регистрации данных хозяйственных операц ий в регистрах бухгалтерског о учета, а также при составлен ии финансовой отчетности за указанный период? Нанесен ли ущерб государственному пред приятию указанной деятельно стью за вышеуказанный период времени, если да то кому он на несен, в каком размере, вследс твие чего был нанесен данный ущерб и кто несет ответствен ность за его нанесение?

· Подтверждается ли документально перечислен ие ГП «Завод им. В.А. Малышева» денежных средств ООО «Опт-то ргспецзапчасть»по договору № 230дп от 30.03.2009 года, а также ООО «Т ехно-Асавир»по договору №276 от 25.12.2009 года и как это отражено в б ухгалтерском учете указанно го предприятия?

· Подтверждается ли документально предоставл ение услуг по договорам пору чений №230дп от 30.03.2009 года и №276дп от 25.12.2009 года, как это отражено в бу хгалтерском учете указанног о выше предприятия?

3. Определить про ведение документальной реви зии в течение 15-ти рабочих дне й, в период с 20 февраля по 09 март а 2012 года включительно.

4. Копию постанов ления направить прокурору Ха рьковской области.

Постановление окончатель ное, обжалованию не подлежит . Подлежит немедленному испо лнению.

Судья