Постанова

від 16.02.2012 по справі 538/2224/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4/538/82/2012 538/2224/2012

П О С Т А Н О В А

16 лютого 2012 року місто Мар іуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Гноє вой С.С. за участю прокурор а - Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого С В ПМ ДПІ в м. Маріуполі Щегра цова Р.Г. про проведення виї мки документів, по криміналь ній справі №2012-01-016-0078, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП І у м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2012-01-016-0078, яка порушена 31.01.2012 р. у відношенні д иректора ПП «Сектор Плюс» О СОБА_3, за ознаками злочинів , передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством встан овлено: ОСОБА_3, будучи дир ектором ПП «Сектор Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), зареєстро ваного за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що знаходиться н а податковому обліку в Жовтн евій МДПІ м. Маріуполя, у періо д 2007-2008 р.р., в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1 с т.3, п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 закону України « Про податок на додану вартіс ть» від 03.04.1997 р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподатк ування прибутку підприємств » від 28.12.1994р. № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом внесен ня недостовірних відомостей в офіційні документи підпри ємства - декларації з подат ку на додану вартість, деклар ації з податку на прибуток пі дприємства, не відобразив от риманий дохід та податкові з обов' язання за результатам и фінансово-господарської ді яльності у вказаний період ч асу, умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок н а додану вартість в розмірі 490 224 грн. та податок на прибуток в розмірі 936 954 грн., а всього под атків на загальну суму 1 427 178 гр н., що встановлено висновком с пеціаліста № 10 від 20.01.2012 р.

Зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, при звели до фактичного ненадход ження до бюджету податків, вк лючених у систему оподаткува ння, введених у встановленом у законом порядку на зазначе ну суму, що у п' ять тисяч і бі льше разів перевищує встанов лений законодавством неопод аткований мінімум доходів гр омадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, зазначені дії дир ектора ПП «Сектор Плюс» ОСО БА_3, виражені у внесенні в оф іційні документи податкової звітності підприємства заві домо неправдивих відомостей , наданні вказаних документі в до Жовтневої МДПІ м. Маріупо ля, спричинили тяжкі наслідк и виражені в ненадходженні д о бюджету держави податків у розмірі 1 427 178 грн.

Також встановлено, що ПП «Се ктор-Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕ Р_1 м. Маріуполь) в період 2007-2008 р . мало господарські взаємові дносини з ТОВ «НК-СТРОЙСНАБ» (код ЕДРПОУ 22024509 м. Маріуполь).

У ході досудового слідства виникла необхідність вилуче ння оригіналів документів бу хгалтерського, податкового о бліку, фінансово-господарськ ої діяльності у ТОВ «НК-СТРОЙ СНАБ» (код ЕДРПОУ 22024509 м. Маріупо ль) по взаємовідносинам з ПП "С ектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕ Р_1 м.Маріуполь), за період з 200 7-2008 р.р. - договорів (контракті в), додаткових угод, додатків т а спеціфікацій до них, податк ових накладних та коригувань до них, прибуткових накладни х на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих пос луг), рахунків, сертифікатів я кості та технічні умови на по ставлену продукцію, документ ів на транспортування продук ції, товаро-транспортних нак ладних на поставлені товари, листування та інших докумен тів первинного бухгалтерськ ого та податкового обліку.

Вказані документи знаходя ться у посадових осіб ТОВ «НК -СТРОЙСНАБ» (код ЕДРПОУ 22024509 м. М аріуполь).

16 лютого 2012 року до суду надій шло подання про проведення в иїмки оригіналів документів бухгалтерського, податковог о обліку, фінансово-господар ської діяльності у ТОВ «НК-СТ РОЙСНАБ» (код ЕДРПОУ 22024509 м. Марі уполь) по взаємовідносинам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), за періо д з 2007-2008 р.р. - договорів (контра ктів), додаткових угод, додатк ів та спеціфікацій до них, под аткових накладних та коригув ань до них, прибуткових накла дних на поставлений товар, ак тів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків, сертифікат ів якості та технічні умови н а поставлену продукцію, доку ментів на транспортування пр одукції, товаро-транспортних накладних на поставлені тов ари, листування та інших доку ментів первинного бухгалтер ського та податкового обліку .

Ознайомившись з наданими м атеріалами, беручи до уваги о бставини справи, подання слі дчого, враховуючи думку прок урора, який підтримав поданн я, керуючись ст.178, ч.5 ст.177 КПК Укр аїни, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітн икам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі т а ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі прове дення виїмки оригіналів доку ментів бухгалтерського, пода ткового обліку, фінансово-го сподарської діяльності в ТОВ «НК-СТРОЙСНАБ» (код ЕДРПОУ 220245 09 м. Маріуполь) по взаємовідно синам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕД РПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), з а період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додаткових угод , додатків та спеціфікацій до них, податкових накладних та коригувань до них, прибутков их накладних на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків, се ртифікатів якості та технічн і умови на поставлену продук цію, документів на транспорт ування продукції, товаро-тра нспортних накладних на поста влені товари, листування та і нших документів первинного б ухгалтерського та податково го обліку.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Гноєвой С. С.