Постанова

від 16.02.2012 по справі 538/2231/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4/538/89/2012 538/2231/2012

П О С Т А Н О В А

16 лютого 2012 року місто Мар іуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Гноє вой С.С. за участю прокур ора - Матвєєва А.В., розглянув ши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі Щегр ацова Р.Г. про проведення ви їмки документів, по кримінал ьній справі №2012-01-016-0078, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП І у м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2012-01-016-0078, яка порушена 31.01.2012 р. у відношенні д иректора ПП «Сектор Плюс» О СОБА_3, за ознаками злочинів , передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством встан овлено: ОСОБА_3, будучи дир ектором ПП «Сектор Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), зареєстро ваного за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що знаходиться н а податковому обліку в Жовтн евій МДПІ м. Маріуполя, у періо д 2007-2008 р.р., в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1 с т.3, п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 закону України « Про податок на додану вартіс ть» від 03.04.1997 р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподатк ування прибутку підприємств » від 28.12.1994р. № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом внесен ня недостовірних відомостей в офіційні документи підпри ємства - декларації з подат ку на додану вартість, деклар ації з податку на прибуток пі дприємства, не відобразив от риманий дохід та податкові з обов' язання за результатам и фінансово-господарської ді яльності у вказаний період ч асу, умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок н а додану вартість в розмірі 490 224 грн. та податок на прибуток в розмірі 936 954 грн., а всього под атків на загальну суму 1 427 178 гр н., що встановлено висновком с пеціаліста № 10 від 20.01.2012 р.

Зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, при звели до фактичного ненадход ження до бюджету податків, вк лючених у систему оподаткува ння, введених у встановленом у законом порядку на зазначе ну суму, що у п' ять тисяч і бі льше разів перевищує встанов лений законодавством неопод аткований мінімум доходів гр омадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, зазначені дії дир ектора ПП «Сектор Плюс» ОСО БА_3, виражені у внесенні в оф іційні документи податкової звітності підприємства заві домо неправдивих відомостей , наданні вказаних документі в до Жовтневої МДПІ м. Маріупо ля, спричинили тяжкі наслідк и виражені в ненадходженні д о бюджету держави податків у розмірі 1 427 178 грн.

Також встановлено, що ПП «Се ктор-Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕ Р_1 м. Маріуполь) в період 2007-2008 р . мало господарські взаємові дносини з ТОВ «Торгове підпр иємство «Антарес» (код ЕДРПО У 35711253 м. Донецьк).

У ході досудового слідства виникла необхідність вилуче ння оригіналів документів бу хгалтерського, податкового о бліку, фінансово-господарськ ої діяльності у ТОВ «Торгове підприємство «Антарес» (код ЕДРПОУ 35711253 м. Донецьк) по взаєм овідносинам з ПП "Сектор-Плюс " (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріу поль), за період з 2007-2008 р.р. - дог оворів (контрактів), додатков их угод, додатків та спеціфік ацій до них, податкових накла дних та коригувань до них, при буткових накладних на постав лений товар, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунк ів, сертифікатів якості та те хнічні умови на поставлену п родукцію, документів на тран спортування продукції, товар о-транспортних накладних на поставлені товари, листуванн я та інших документів первин ного бухгалтерського та пода ткового обліку.

Вказані документи знаходя ться у посадових осіб ТОВ «То ргове підприємство «Антарес » (код ЕДРПОУ 35711253 м. Донецьк).

16 лютого 2012 року до суду надій шло подання про проведення в иїмки оригіналів документів бухгалтерського, податковог о обліку, фінансово-господар ської діяльності у ТОВ «Торг ове підприємство «Антарес» ( код ЕДРПОУ 35711253 м. Донецьк) по вз аємовідносинам з ПП "Сектор-П люс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Ма ріуполь), за період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додат кових угод, додатків та спеці фікацій до них, податкових на кладних та коригувань до них , прибуткових накладних на по ставлений товар, актів викон аних робіт (наданих послуг), ра хунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставл ену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладн их на поставлені товари, лист ування та інших документів п ервинного бухгалтерського т а податкового обліку.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, беручи до уваги о бставини справи, подання слі дчого, враховуючи думку прок урора, який підтримав поданн я, керуючись ст.178, ч.5 ст.177 КПК Укр аїни, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітн икам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі т а ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі прове дення виїмки оригіналів доку ментів бухгалтерського, пода ткового обліку, фінансово-го сподарської діяльності у пос адових осіб ТОВ «Торгове під приємство «Антарес» (код ЕДР ПОУ 35711253 м. Донецьк) по взаємовід носинам з ПП "Сектор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріупол ь), за період з 2007-2008 р.р. - догово рів (контрактів), додаткових у год, додатків та спеціфікаці й до них, податкових накладни х та коригувань до них, прибут кових накладних на поставлен ий товар, актів виконаних роб іт (наданих послуг), рахунків, сертифікатів якості та техні чні умови на поставлену прод укцію, документів на транспо ртування продукції, товаро-т ранспортних накладних на пос тавлені товари, листування т а інших документів первинног о бухгалтерського та податко вого обліку.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Гноєвой С. С.