Постанова

від 16.02.2012 по справі 538/2228/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

4/538/86/2012 538/2228/2012

П О С Т А Н О В А

16 лютого 2012 року місто Мар іуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Гноє вой С.С. за участю прокурор а - Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого С В ПМ ДПІ в м. Маріуполі Щегра цова Р.Г. про проведення виї мки документів, по криміналь ній справі №2012-01-016-0078, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП І у м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2012-01-016-0078, яка порушена 31.01.2012 р. у відношенні д иректора ПП «Сектор Плюс» О СОБА_3, за ознаками злочинів , передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством встан овлено: ОСОБА_3, будучи дир ектором ПП «Сектор Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), зареєстро ваного за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що знаходиться н а податковому обліку в Жовтн евій МДПІ м. Маріуполя, у періо д 2007-2008 р.р., в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1 с т.3, п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 закону України « Про податок на додану вартіс ть» від 03.04.1997 р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподатк ування прибутку підприємств » від 28.12.1994р. № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом внесен ня недостовірних відомостей в офіційні документи підпри ємства - декларації з подат ку на додану вартість, деклар ації з податку на прибуток пі дприємства, не відобразив от риманий дохід та податкові з обов' язання за результатам и фінансово-господарської ді яльності у вказаний період ч асу, умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок н а додану вартість в розмірі 490 224 грн. та податок на прибуток в розмірі 936 954 грн., а всього под атків на загальну суму 1 427 178 гр н., що встановлено висновком с пеціаліста № 10 від 20.01.2012 р.

Зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, при звели до фактичного ненадход ження до бюджету податків, вк лючених у систему оподаткува ння, введених у встановленом у законом порядку на зазначе ну суму, що у п' ять тисяч і бі льше разів перевищує встанов лений законодавством неопод аткований мінімум доходів гр омадян і являється особливо великим розміром.

Крім того, зазначені дії дир ектора ПП «Сектор Плюс» ОСО БА_3, виражені у внесенні в оф іційні документи податкової звітності підприємства заві домо неправдивих відомостей , наданні вказаних документі в до Жовтневої МДПІ м. Маріупо ля, спричинили тяжкі наслідк и виражені в ненадходженні д о бюджету держави податків у розмірі 1 427 178 грн.

Також встановлено, що ПП «Се ктор-Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕ Р_1 м. Маріуполь) в період 2007-2008 р . мало господарські взаємові дносини з ТОВ «Дека проект» (к од ЕДРПОУ 33150668 м. Київ).

У ході досудового слідства виникла необхідність вилуче ння оригіналів документів бу хгалтерського, податкового о бліку, фінансово-господарськ ої діяльності у ТОВ «Дека про ект» (код ЕДРПОУ 33150668 м. Київ) по в заємовідносинам з ПП "Сектор -Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м. Маріуполь), за період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додат кових угод, додатків та спеці фікацій до них, податкових на кладних та коригувань до них , прибуткових накладних на по ставлений товар, актів викон аних робіт (наданих послуг), ра хунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставл ену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладн их на поставлені товари, лист ування та інших документів п ервинного бухгалтерського т а податкового обліку.

Вказані документи знаходя ться у посадових осіб ТОВ «Де ка проект» (код ЕДРПОУ 33150668 м. Ки їв).

16 лютого 2012 року до суду надій шло подання про проведення в иїмки оригіналів документів бухгалтерського, податковог о обліку, фінансово-господар ської діяльності у ТОВ «Дека проект» (код ЕДРПОУ 33150668 м. Київ ) по взаємовідносинам з ПП "Сек тор-Плюс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріуполь), за період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, податко вих накладних та коригувань до них, прибуткових накладни х на поставлений товар, актів виконаних робіт (наданих пос луг), рахунків, сертифікатів я кості та технічні умови на по ставлену продукцію, документ ів на транспортування продук ції, товаро-транспортних нак ладних на поставлені товари, листування та інших докумен тів первинного бухгалтерськ ого та податкового обліку.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, беручи до уваги о бставини справи, подання слі дчого, враховуючи думку прок урора, який підтримав поданн я, керуючись ст.178, ч.5 ст.177 КПК Укр аїни, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробі тникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі про ведення виїмки оригіналів до кументів бухгалтерського, по даткового обліку, фінансово- господарської діяльності у п осадових осіб ТОВ «Дека прое кт» (код ЕДРПОУ 33150668 м. Київ) по вз аємовідносинам з ПП "Сектор-П люс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Ма ріуполь), за період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додат кових угод, додатків та спеці фікацій до них, податкових на кладних та коригувань до них , прибуткових накладних на по ставлений товар, актів викон аних робіт (наданих послуг), ра хунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставл ену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладн их на поставлені товари, лист ування та інших документів п ервинного бухгалтерського т а податкового обліку.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: Гноєвой С. С.