4/538/79/2012 538/2221/2012
П О С Т А Н О В А
16 лютого 2012 року місто Мар іуполь
Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуп оля Донецької області Гноє вой С.С. за участю прокурор а - Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого С В ПМ ДПІ в м. Маріуполі Щегра цова Р.Г. про проведення виї мки документів, по криміналь ній справі №2012-01-016-0078, -
В С Т А Н О В И В:
В провадженні СВ ПМ ДП І у м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2012-01-016-0078, яка порушена 31.01.2012 р. у відношенні д иректора ПП «Сектор Плюс» О СОБА_3, за ознаками злочинів , передбачених ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим слідством встан овлено: ОСОБА_3, будучи дир ектором ПП «Сектор Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), зареєстро ваного за юридичною адресою: АДРЕСА_1, що знаходиться н а податковому обліку в Жовтн евій МДПІ м. Маріуполя, у періо д 2007-2008 р.р., в порушення п.п. 3.1.1 п. 3.1 с т.3, п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 закону України « Про податок на додану вартіс ть» від 03.04.1997 р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України «Про оподатк ування прибутку підприємств » від 28.12.1994р. № 334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом внесен ня недостовірних відомостей в офіційні документи підпри ємства - декларації з подат ку на додану вартість, деклар ації з податку на прибуток пі дприємства, не відобразив от риманий дохід та податкові з обов' язання за результатам и фінансово-господарської ді яльності у вказаний період ч асу, умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок н а додану вартість в розмірі 490 224 грн. та податок на прибуток в розмірі 936 954 грн., а всього под атків на загальну суму 1 427 178 гр н., що встановлено висновком с пеціаліста № 10 від 20.01.2012 р.
Зазначені дії директора ПП «Сектор Плюс» ОСОБА_3, при звели до фактичного ненадход ження до бюджету податків, вк лючених у систему оподаткува ння, введених у встановленом у законом порядку на зазначе ну суму, що у п' ять тисяч і бі льше разів перевищує встанов лений законодавством неопод аткований мінімум доходів гр омадян і являється особливо великим розміром.
Крім того, зазначені дії дир ектора ПП «Сектор Плюс» ОСО БА_3, виражені у внесенні в оф іційні документи податкової звітності підприємства заві домо неправдивих відомостей , наданні вказаних документі в до Жовтневої МДПІ м. Маріупо ля, спричинили тяжкі наслідк и виражені в ненадходженні д о бюджету держави податків у розмірі 1 427 178 грн.
Також встановлено, що ПП «Се ктор-Плюс» (код ЄДРПОУ НОМЕ Р_1 м. Маріуполь) в період 2007-2008 р . мало господарські взаємові дносини з ТОВ «Промислове пі дприємство «Квест» (код ЕДРП ОУ 35581145 м. Донецьк).
У ході досудового слідства виникла необхідність вилуче ння оригіналів документів бу хгалтерського, податкового о бліку, фінансово-господарськ ої діяльності у ТОВ «Промисл ове підприємство «Квест» (ко д ЕДРПОУ 35581145 м. Донецьк) по взає мовідносинам з ПП "Сектор-Плю с" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Марі уполь), за період з 2007-2008 р.р. - до говорів (контрактів), додатко вих угод, додатків та спеціфі кацій до них, податкових накл адних та коригувань до них, пр ибуткових накладних на поста влений товар, актів виконани х робіт (наданих послуг), рахун ків, сертифікатів якості та т ехнічні умови на поставлену продукцію, документів на тра нспортування продукції, това ро-транспортних накладних на поставлені товари, листуван ня та інших документів перви нного бухгалтерського та под аткового обліку.
Вказані документи знаходя ться у посадових осіб ТОВ «Пр омислове підприємство «Квес т» (код ЕДРПОУ 35581145 м. Донецьк).
16 лютого 2012 року до суду надій шло подання про проведення в иїмки оригіналів документів бухгалтерського, податковог о обліку, фінансово-господар ської діяльності у ТОВ «Пром ислове підприємство «Квест» (код ЕДРПОУ 35581145 м. Донецьк) по вз аємовідносинам з ПП "Сектор-П люс" (код ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Ма ріуполь), за період з 2007-2008 р.р. - договорів (контрактів), додат кових угод, додатків та спеці фікацій до них, податкових на кладних та коригувань до них , прибуткових накладних на по ставлений товар, актів викон аних робіт (наданих послуг), ра хунків, сертифікатів якості та технічні умови на поставл ену продукцію, документів на транспортування продукції, товаро-транспортних накладн их на поставлені товари, лист ування та інших документів п ервинного бухгалтерського т а податкового обліку.
Ознайомившись з наданими м атеріалами, беручи до уваги о бставини справи, подання слі дчого, враховуючи думку прок урора, який підтримав поданн я, керуючись ст.178, ч.5 ст.177 КПК Укр аїни, -
П О С Т А Н О В И В:
Дозволити співробітн икам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі т а ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі прове дення виїмки оригіналів доку ментів бухгалтерського, пода ткового обліку, фінансово-го сподарської діяльності у пос адових осіб ТОВ «Промислове підприємство «Квест» (код ЕД РПОУ 35581145 м. Донецьк) по взаємові дносинам з ПП "Сектор-Плюс" (ко д ЕДРПОУ НОМЕР_1 м.Маріупо ль), за період з 2007-2008 р.р. - догов орів (контрактів), додаткових угод, додатків та спеціфікац ій до них, податкових накладн их та коригувань до них, прибу ткових накладних на поставле ний товар, актів виконаних ро біт (наданих послуг), рахунків , сертифікатів якості та техн ічні умови на поставлену про дукцію, документів на трансп ортування продукції, товаро- транспортних накладних на по ставлені товари, листування та інших документів первинно го бухгалтерського та податк ового обліку.
Постанова оскарженню не пі длягає.
Суддя: Гноєвой С. С.
Суд | Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя |
Дата ухвалення рішення | 16.02.2012 |
Оприлюднено | 02.03.2012 |
Номер документу | 21556786 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Орджонікідзевський районний суд м.Маріуполя
Гноєвой С. С.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні