Постанова

від 05.08.2011 по справі 4-1323/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05 августа 2011 года г. Д непропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Баш маков Е.А., рассмотрев предста вление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетро вской области Площенко О.В. , согласованное с заместите лем прокурора Днепропетровс кой области, о разрешении на п роведение выемки документов у должностных лиц ООО «Днепр овская продовольственная ко мпания»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласов анию с прокурором обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки документов у долж ностных лиц ООО «Днепровская продовольственная компания ».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_2, являясь директоро м предприятия ООО «Днепровск ая продовольственная компан ия» (код 32434043), зарегистрированн ого в качеств е юридического лица решением исполнительно го комитета Днепропетровско го городского совета Днепроп етровской области за № 0032594 от 27. 03.2003 г. по адресу: г. Житомир, Ко ролевский район, ул. Домбровс кого, д. 59, кв. 81, действуя умышл енно, в период времени января 2011 г. в ходе проведения финансо во-хозяйственной деятельнос ти с ООО ТПК «Салтис»в наруше ние требований п.п. 215.3.1 п. 215 3. ст. 215 Налогового кодекса и в наруш ение п.п. 213.3.5 п. 213.3 ст. 213 Налогового кодекса и п.п. 225.9 ст. 225 Кодекса, у клонился от уплаты акцизного налога на сумму 6 742 123, 53 грн., что п ривело к фактическому непост уплению в бюджет государства денежных средств, то есть, в о собо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области во збуждено уголовное дело №99116211 в отношении директора ООО «Д непровская продовольственн ая компания»ОСОБА_2 по фак ту умышленного уклонения от уплаты налогов, по признакам преступления, предусмотренн ого ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В процессе ведения финансо во-хозяйственной деятельнос ти служебные лица предприяти я ООО «Днепровская продоволь ственная компания»(код 32434043) ве ли бухгалтерский учет, заклю чали, подписывали договора и контракты, составляли докум енты бухгалтерского учета и налоговой отчетности.

Рассмотрев материалы пред ставления, считаю, что предст авление следователя подлежи т удовлетворению, поскольку материалы предоставленные с ледователем дают достаточны е основания полагать, что ука занные в представлении докум енты необходимы для установл ения истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести у должностных лиц ООО «Днепровская продово льственная компания»(код ЕГР ПОУ 32434043), зарегистрированного по адресу: г. Житомир, ул. Домбр овского, д. 59, кв. 81, выемки оригин алов первичных финансово-хоз яйственных и бухгалтерских д окументов ООО «Днепровская п родовольственная компания» (код ЕГРПОУ 32434043), относящихся к выявленным нарушениям налог ового законодательства, а им енно:

договоров, контрактов, допо лнительных соглашений, серти фикатов качества товаров, кн иг приобретения и продажи то варов, реестров полученных и выданных налоговых накладны х, журналов-ордеров, оборотно -сальдовых ведомостей, расче тных документов, платежных п оручений, уведомления об отк рытых и закрытых счетах, перв ичных документов по учету ба нковских операций, реестров бухгалтерского учета с анали зом по счетам, первичных доку ментов (накладных, налоговых накладных, расходных наклад ных, актов приема-передачи, ак тов выполненных работ, транс портно- сопроводительных д окументов, доверенностей), ка рточек складского учета, а та кже всех имеющиеся документо в, свидетельствующих о прода же продукции предприятию ООО «Торгово-промышленная компа ния «Салтис»(код ЕГРПОУ 37146414) за период январь 2011 года, а также документом, подтверждающих н аличие указанной продукции у «Днепровская продовольстве нная компания»(код ЕГРПОУ 32434043 )Выемку провести в десятидне вный срок, с момента вынесени я постановления суда.

Судья Е.А. Башмаков