Постанова

від 05.08.2011 по справі 4-1320/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г . ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05 августа 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Баш маков Е.А., рассмотрев предста вление старшого следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетро вской области Зайцева В.А. , согласованное с заместител ем прокурора Днепропетровск ой области, о разрешении на пр оведение выемки документов в ПАО Родовид Банк»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласов анию с прокурором обратился в суд с представлением, в кото ром просит разрешить проведе ние выемки документов в ПАО Родовид Банк».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

ОСОБА_3, являясь главным б ухгалтером предприятия ООО « Индастриал Билдинг Компани» (код ЕГРПОУ 34885920), взятого на нал оговый учет в ГНИ в Красногва рдейском районе г. Днепропет ровске, имеющего юридический адрес : г. Днепропетровск, ул. С троителей, 34, фактически распо ложенного по адресу: АДРЕСА _1, действуя умышленно, в пер иод с 01.01.2009 года по 14.01.2010 года, дост оверно зная, что согласно : п.п . 11.2.3 п.11.2 ст.11 Закона Украины от 22.05. 2003 года № 889-IV «О налоге с доходо в физических лиц»( с изменени ями и дополнениями) доход от п родажи объекта недвижимого и мущества определяется исход я из цены, указанной в договор е купли-продажи, но не ниже оце ночной стоимости такого объе кта недвижимого имущества, р ассчитанной органом, уполном оченным осуществлять такую о ценку согласно законодатель ства; п.11.3 ст. 11 Закона Украины от 22.05.2003 года № 889-IV «О налоге с дохо дов физических лиц»(с измене ниями и дополнениями), соглас но которого сумма налога сам остоятельно уплачивается ст оронами (или одной стороной) д оговора до его нотариального удостоверения через учрежде ния банков в сумме, определен ной налоговым агентом; при фи нансово-хозяйственных взаим оотношениях с физическим лиц ом ОСОБА_4 по договорам ку пли-продажи двух объектов не движимости, в нарушение п.19.2 ст . 19; п. 17.2 ст.17; п.п. 8.1.1, п.п.8.1.2 п.8.1 ст.8; ст.11 З акона Украины от 22.05.2003 года № 889-IV «О налоге с доходов физическ их лиц»(с изменениями и допол нениями) в срок до 14.01.2010 года, т.е. до момента нотариального за верения договоров купли-прод ажи объектов недвижимости, н е уплатила в бюджет государс тва налог с доходов физическ их лиц в сумме 10 534 175, 7 грн., что пр ивело к фактическому непосту плению в бюджет государства денежных средств на вышеуказ анную сумму, что в 5 000 раз превы шает необлагаемый налогом ми нимум доходов граждан, то ест ь, в особо крупных размерах.

По данному факту СО НМ ГНА в Днепропетровской области 15 и юля 2011 года, было возбуждено уг оловное дело № 99117014, по признака м преступления предусмотрен ного ст. 212 ч.3 УК Украины.

В процессе досудебного сле дствия было установлено, что 14.01.2010 года между ПАО «Родовид Б анк»(МФО 321712) (код ЕГРПОУ 14349442) и ОО О «Индастриал Билдинг Компан и»(код ЕГРПОУ 34885920) был заключен целевой кредитный договор № 22.1/01-КЛТ-10 на получение кредита в сумме 212 500 000 грн., для приобрете ния культурно-развлекательн ого комплекса «Опера»с компл ексом нежилых помещений и не жилого помещения по адресам : АДРЕСА_1 и АДРЕСА_2 у гр . ОСОБА_4, которые принадле жали ему на праве собственно сти. Перечисление денежных с редств по взаиморасчетам меж ду субъектами предпринимате льской деятельности и кредит ной линии осуществлялось чер ез счет № 26002066000178, открытый в ПАО «Родовид Банк»(МФО 321712) (код ЕГР ПОУ 14349442). Объект налогообложен ия от указанных взаимоотнош ений между субъектами предпр инимательской деятельности ООО «Индастриал Билдинг Ком пани»(код ЕГРПОУ 34885920) и физичес ким лицом ОСОБА_4 был сокр ыт от налогообложения , что пр ивело к непоступлению в бюдж ет государства денежных сред ств в особо крупных размерах .

В связи с вышеизложенным в озникла необходимость в про изводстве выемки оригиналов кредитного дела по целевому кредитному договору № 22.1/01-КЛТ -10 на получение кредита в сумм е 212 500 000 грн, заключенному 14.01.2010 год а между ПАО «Родовид Банк»(МФ О 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) и ООО «Инда стриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920), со всеми имеющимис я приложениями, распечатками движения денежных средств п о кредитным счетам №№ 20627999000499, 20687999 000569, 26002066000178 (с приложениями), плате жных документов, на основани и которых осуществлялись зач исления и списание средств с указанного счета, в т.ч. докум ентов на получение наличных денежных средств, с целью про ведения судебно-экономическ ой экспертизы по уголовному делу, а также в связи с тем, что данные документы могут явля ться вещественными доказате льствами по уголовному делу . Рассмотрев материалы предс тавления, считаю, что предста вление следователя подлежит удовлетворению, поскольку м атериалы предоставленные сл едователем дают достаточные основания полагать, что указ анные в представлении докуме нты необходимы для установле ния истины по делу.

На основании изложенного, р уководствуясь ст. 62 Закона Укр аины «О банках и банковской д еятельности», ст. 178 УПК Украин ы, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в ПАО «Родовид Банк»(МФО 321712) (КОД ЕГРПОУ 14349442) вы емки документов ООО «Индастр иал Билдинг Компани»(код ЕГР ПОУ 34885920), составляющих банковс кую тайну, а именно: оригинало в кредитного дела по целево му кредитному договору № 22.1/01-К ЛТ-10 на получение кредита в су мме 212 500 000 грн, заключеному 14.01.2010 го да между ПАО «Родовид Банк»(М ФО 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) и ООО «Инд астриал Билдинг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920), со всеми имеющимис я приложениями, распечатками движения денежных средств п о кредитным счетам №№ 20627999000499, 20687999 000569, 26002066000178 (с приложениями) за пер иод с 01.01.2010 года по 15.07.2011 года с рас шифровкой контрагентов, плат ежных документов, на основан ии которых осуществлялись за числения и списание средств со счетов, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств; балансов финансово й отчетности предприятия ОО О «Индастриал Билдинг Компан и»(код ЕГРПОУ 34885920) с указанием дебиторской и кредиторской задолженности предприятия, д анных о наличии основных сре дств и активов предприятия О ОО «Индастриал Билдинг Компа ни»(код ЕГРПОУ 34885920) за весь пер иод кредитования; балансов о финансовом состоянии предпр иятия ООО «Индастриал Билди нг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) за в есь период кредитования, рас шифровок основных статей бал ансов, справок из других банк овских учреждений по оборота м на счетах и наличии кредито в предприятия ООО «Индастриа л Билдинг Компани»(код ЕГРПО У 34885920) за весь период кредитова ния; протоколов участников с боров ООО «Индастриал Билди нг Компани»(код ЕГРПОУ 34885920) о к редитной линии, данных о нали чии либо отсутствии изменени й в уставную деятельность; за логовой документации: выписо к из балансов собственников, складских выписок о наличии и местонахождении залоговог о имущества, актов проверок н аличия залогового имущества за весь период кредитования ; оригиналов переписки между банком и предприятием ООО «И ндастриал Билдинг Компани»(к од ЕГРПОУ 34885920) относительно пр оцедуры кредитования; инстру кция о проведении расчетно-к ассовых операций с физически ми и юридическими лицами; пол ожение ПАО «Родовид Банк»(МФ О 321712) ( код ЕГРПОУ 14349442) о кредито вании юридиеских лиц; положе ние об отделении банка; полож ение о кредитном комитете ба нка; протоколы заседаний кре дитного комитета (комиссии) ; к редитное дело ООО «Индастриа л Билдинг Компани»(код ЕГРПО У 34885920) - заявления на получение кредитов, годовые балансы, от четы о финансовых результата х, технико-экономическое обо снование относительно необх одимости получения кредита; расчет окупаемости кредитно го проекта; заключение о возм ожности выдачи кредита, расч ет термина использования и п огашения кредита, оплаты про центов; распоряжение бухгалт ерии, подписанное управляющи м банка и начальника кредитн ого отдела о выдаче кредита; в ыписки банка по балансовым и внебалансовым счетам , согла сно с выданным кредитом за пе риод с 01.01.2010 года по 15.07.2011 года.

Исполнение данных следств енных действий поручить сотр удникам УНМ ГНА в Днепропетр овской области.

Выемку провести в десятидн евный срок, с момента вынесен ия постановления суда.

Судья Е.А. Башмак ов