Постанова

від 15.02.2012 по справі 0818/1813/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 15.02.2012

Справа № 0818/1813/2012

Номер провадження 4/0818/426/2012

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськог о районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши п одання старшого слідчого з О ВС СУ ДПС у Запорізькій облас ті капітана податкової міліц ії Гайдара А.В. про проведення виїмки оригіналів фінансово -господарських документів, у кримінальній справі №31201,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріал ів вбачається, що в проваджен ні СУ ДПС у Запорізькій облас ті знаходиться кримінальна с права №31201, порушена за фактом з дійснення фіктивного підпри ємництва ТОВ «Алекс-А ЛТД»за ознаками злочину, передбаче ного ч.2 ст.205 КК України.

Згідно проведеної державн ої перереєстрації та протоко лу №12 від 11.05.11 загальних зборів учасників ТОВ «Алекс-А ЛТД» ОСОБА_2 на підставі договор у купівлі - продажу передає ОСОБА_3 100 % статутного капі талу ТОВ «Алекс-А ЛТД»та з 12.05.11 ОСОБА_3 призначено директ ором підприємства.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що за грошов у винагороду від невідомого йому чоловіка на ім' я ОСО БА_4 приблизно в травні 2011 рок у перереєстрував на своє ім' я ТОВ «Алекс-А ЛТД». Він ніколи не був директором підприємс тва. Він не укладав та не підпи сував банківські, фінансово- господарські документи та фа ктично фінансову-господарсь ку діяльність ТОВ «Алекс-А ЛТ Д» не здійснював, податкові д екларації ніколи не заповнюв ав та не підписував, печатку п ідприємства не отримував та грошовими коштами на банківс ьких рахунках ТОВ «Алекс-А ЛТ Д»ніколи не розпоряджався, а також нікого на це не вповнов ажував.

Згідно висновку спеціаліс та №2130 від 19.12.2011 року НДЕКЦ ГУМВС України в м.Києві підписи від імені директора ТОВ «Алекс-А ЛТД»ОСОБА_3 в податковій декларації з податку на дода ну вартість ТОВ «Алекс-А ЛТД» за травень 2011 року виконані не ОСОБА_3, а іншими особами.

Згідно акту №2470/2308/33443792 від 29.11.2011 ро ку, складеного ДПІ у Шевченкі вському районі м.Києва, про ре зультати позапланової докум ентальної невиїзної перевір ки ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПО У 33443792) з питань правильності на рахування та сплати податку на додану вартість за травен ь, червень 2011 року встановлено порушення ТОВ «Алекс-А ЛТД»п .185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.187.1 ст.187, п.198.3, п.198.2, п. 198.6 ст.198 Податкового кодексу Ук раїни від 01.12.2010 року №2755-VI зі зміна ми та доповненнями, п.2 ст.3 Зако ну України «Про бухгалтерськ ий облік та фінансову звітні сть в Україні»від 16.07.99 №996-ХІV зі з мінами та доповненнями, в рез ультаті чого завищено суму п одаткових зобов' язань з под атку на додану вартість за пе ревіряємий період; порушення п.1, п.5 ст.203, п.1, п.2 ст.203, п.1,п.2 ст.215, п.1 ст .216, ст.228, ст.626, ст.629, ст.650, ст.655, ст.668, ст.6 62 ЦК України в частині недодер жання вимог зазначених стате й в момент вчинення правочин ів, які не спрямовані на реаль не настання правових наслідк ів, що обумовлені ними по прав очинах, здійснених ТОВ «Алек с-А ЛТД».

В матеріалах вбачається, що у травні 2011 року невстановлен і особи, діючи умисно, з метою здійснення фіктивного підпр иємництва, підготували та зд ійснили державну перереєстр ацію суб' єкта господарюван ня - ТОВ «Алекс-А ЛТД»на підс тавну особу з метою прикритт я незаконної діяльності з пр оведення безтоварних операц ій та послідуючої конвертаці ї грошових коштів, отриманих від підприємств та організа цій, що заподіяло велику мате ріальну шкоду державі.

В ході розслідування справ и додатково встановлено, що в період з травня 2011 року по тепе рішній час ТОВ «Алекс-А ЛТД»(к од ЄДРПОУ 33443792) мало фінансово-г осподарські відносини з ВАТ «Укрзакордонгеологія»(код Є ДРПОУ 30407311).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК У країни щодо повноти та всебі чності дослідження всіх обст авин справи, з метою проведен ня почеркознавчої та інших е кспертиз, у слідства виникла необхідність виїмки оригіна лів документів-фінансово-гос подарської діяльності ВАТ «У крзакордонгеологія» (код ЄДР ПОУ 30407311) по взаємовідносинам з ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 3 3443792) в період з травня 2011 року по теперішній час.

Враховуючи, що в приміщенн і ВАТ «Укрзакордонгеологія» (код ЄДРПОУ 30407311), яке розташован е за адресою: м.Київ, вул.Автоз аводська, б.78 знаходяться доку менти, які мають значення для встановлення істини по спра ві, керуючись ст.178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку оригін алів первинних фінансово-гос подарських та бухгалтерськи х документів ВАТ «Укрзакордо нгеологія»(код ЄДРПОУ 30407311), які знаходяться в приміщенні ВА Т «Укрзакордонгеологія»(код ЄДРПОУ 30407311), яке розташов ане за адресою: м.Київ, вул.Авт озаводська, б.78, а саме:

- документів, пов' язаних з придбанням товарів (робіт, по слуг) у ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код Є ДРПОУ 33443792) в період з травня 2011 р оку по теперішній час, а саме: договорів з додатками, специ фікацій до них, додаткових уг од, накладних, актів прийому-п ередачі товарів (робіт, послу г), податкових накладних, това рно-транспортних накладних, довіреностей, документів, по в' язаних з розрахунками (ба нківських виписок та інших п латіжних документів), актів в заєморозрахунків, реєстрів о триманих податкових накладн их та інших;

- документів, пов' язаних з реалізацією на адресу інших суб' єктів господарювання т оварів (робіт, послуг), придбан их у ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРП ОУ 33443792) в період з травня 2011 року по теперішній час, а саме: дог оворів з додатками, специфік ацій до них, додаткових угод, н акладних, актів прийому-пере дачі товарів (робіт, послуг), п одаткових накладних, товарно -транспортних накладних, дов іреностей, документів, пов' язаних з розрахунками (банкі вських виписок та інших плат іжних документів), актів взає морозрахунків, реєстрів отри маних податкових накладних т а інших.

Виконання постанови доруч ити працівникам податкової м іліції.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя І.А.Крамаренко