Постанова
від 29.02.2012 по справі 1-984/11
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

1-984/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

28.12. 2011 года г.Д онецк

Киевский районный суд г. Донецка в составе

председательствующего с удьи - Л.Н.ПАВЛЕНКО

при секретаре - П.П. КАРПОВЕ

с участием прокурора -А.В. КИРПЯКОВА

защитников ОСОБА_21, О СОБА_22 , ОСОБА_23

рассмотрев в открытом с удебном заседании в зале суд а Киевского райсуда в г. Доне цке уголовное дело по обвине нию

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 рождения, уроженца г.Донецка , Донецкой области, гражданин а Украины, с высшим юридическ им образованием, не судимого , не женатого, работающего юри стом в ООО «Рост плюс», прожи вающего по адресу: АДРЕСА_2

По ч.2 ст.205, ч.2 и ч.3 ст.358 УК Украин ы

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 рождения, уроженца г.Донецк а, Донецкой области, граждани на Украины, с неоконченным вы сшим образованием, не судимо го, не женатого, работающего д изайнером в ООО «ЭМБРУ», прож ивающего по адресу: АДРЕСА_ 1

По ч.2 и ч.3 ст.358 УК Украины

У С Т А Н О В И Л

ОСОБА_1 обвиняется в том, что он в период времени, п римерно с января 2007 года по мар т 2007 года, более точная дата в х оде следствия не установлена , вступил в преступный сговор со своим знакомым ОСОБА_3 , с целью создания ряда субъек тов предпринимательской дея тельности для их последующег о незаконного использования путем оформления бестоварны х операций и перевода денежн ых средств из безналичной фо рмы в наличную для различных субъектов предпринимательс кой деятельности, с получени ем при этом материального во знаграждения в виде денежных средств в размере определен ного процента от безналичной суммы денежных средств, пере веденных в наличные денежные средства.

Указанная незаконная дея тельность, по умыслу ОСОБА_ 1 и ОСОБА_3, уголовное дел о в отношении которого прекр ащено в связи с амнистией, до лжна была осуществляться пут ем получения безналичных ден ежных средств на текущие сче та созданных или приобретенн ых ими юридических лиц на осн овании оформленных поддельн ых документов от предприятий -контрагентов, у которых в про цессе хозяйственной деятель ности систематически возник ает потребность в наличных д енежных средствах, с последу ющим снятием этих денежных с редств со счетов в наличной ф орме на основании поддельных документов по бестоварным п риходным операциям.

Такое, не предусмотренное законодательством, движение финансовых ресурсов из безн аличной формы в наличную, по п редварительной договоренно сти с представителями заинте ресованных юридических лиц, позволяло бы последним при о бменных операциях по перевод у безналичных денежных средс тв в наличные, уклоняться от у платы налога на добавленную стоимость от общей суммы обо рота денежных средств, а такж е завышать затраты с соответ ствующим занижением прибыли как объектам налогообложени я, при этом государству причи нялся бы материальный ущерб.

ОСОБА_1, совместно с ОСОБ А_3,. планировали создать или приобрести несколько субъек тов предпринимательской дея тельности, с целью открытия с четов в банковских учреждени ях и предоставления отчетов в контролирующие органы по м есту регистрации для создани я видимости законной деятель ности.

Для осуществления своего п реступного умысла ОСОБА_1 и ОСОБА_3, действуя по пред варительному сговору, подобр али кандидатуры лиц, нуждающ ихся в работе, личные данные к оторых впоследствии использ овали при регистрации субъек тов предпринимательской дея тельности, не ставя их в извес тность о своих преступных на мерениях.

Подготовку документов, нео бходимых для регистрации суб ъектов предпринимательской деятельности, по просьбе О СОБА_3 и ОСОБА_1 осуществ лял ОСОБА_2, который не был осведомлен об их преступных планах.

В период с апреля 2007 года по о ктябрь 2007 года ОСОБА_3 совм естно с ОСОБА_1, действуя п о предварительному сговору, приобрели один и создали дев ять субъектов предпринимате льской деятельности, а именн о:

1. Так, в апреле 2007 года О СОБА_1, находясь в г. Донецке, действуя по предварительном у сговору и совместно с ОСО БА_4., с целью прикрытия незак онной деятельности, связанно й с проведением бестоварных операций и переводом денежны х средств из безналичной фор мы в наличную для различных с убъектов предпринимательск ой деятельности, создал субъ ект предпринимательской дея тельности Общество с огранич енной ответственностью «Син апс»(далее ООО «Синапс») ЕГРП ОУ 35098427, которое зарегистриров анно решением №12661020000025282 от 13.04.2007 го да исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридиче скому адресу: г. Донецк, ул. Уни верситетская, 99, и выдано свид етельство о государственной регистрации юридического ли ца: серия А00, номер 736731. 17.04.2007 предпр иятие поставлено на налоговы й учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6463, является пла тельщиком НДС (свидетельство №100037996). При этом ОСОБА_3 выст упил учредителем и директоро м данного общества.

10 мая 2007 года, ОСОБА_1, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_3, с целью осущ ествления незаконных финанс овых операций по переводу де нежных средств из безналично й формы в наличную заключил о т имени ООО «Синапс»с ПАО «Ук рбизнесбанк» (МФО 334969), располо женном по адресу: г. Донецк ул . Артема,125, договор №1868 об откры тии банковского счета юридич еского лица в национальной в алюте Украины, в результате ч его в указанном банковском у чреждении ООО «Синапс»был от крыт расчетный счет №НОМЕР _1, а в последствии был подпис ан договор о банковском обсл уживании с использованием пр ограммно-технического компл екса «Клиент-Банк».

2. Кроме этого, в апрел е 2007 года ОСОБА_1, находясь в г. Донецке, действуя по предва рительному сговору и совмест но с ОСОБА_3, с целью прикры тия незаконной деятельности , связанной с проведением бес товарных операций и переводо м денежных средств из безнал ичной формы в наличную для ра зличных субъектов предприни мательской деятельности, соз дал субъект предприниматель ской деятельности Общество с ограниченной ответственнос тью «Невиус»(далее ООО «Неви ус») ЕГРПОУ 35098364, которое зареги стрированно решением №12661020000025283 от 13.04.2007 года исполнительного к омитета Донецкого городског о совета Донецкой области по юридическому адресу: г. Донец к, ул. Университетская, 99, и выд ано свидетельство о государс твенной регистрации юридиче ского лица: серия А00, номер 736728. 17. 04.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевск ом районе г.Донецка под №6460, явл яется плательщиком НДС (свид етельство №100038002). По предложени ю ОСОБА_3 ОСОБА_1 учреди телем и директором данного о бщества выступил ОСОБА_5, который не был посвящен в их п реступные планы и в дальнейш ем деятельностью указанного юридического лица не занима лся.

10 мая 2007 года, ОСОБА_1 , дейс твуя по предварительному сго вору и совместно с ОСОБА_3 , с целью осуществления незак онных финансовых операций по переводу денежных средств и з безналичной формы в наличн ую открыли расчетный счет № НОМЕР_1 в ПАО «Укрбизнесбан к»(МФО 334969), расп оложенном по ад ресу: г. Донецк ул. Артема,125. При этом договор №1866 об открытии б анковского счета юридическо го лица в национальной валют е Украины, по указанию ОСОБ А_1 и ОСОБА_3, от имени ООО «Невиус»подписал ОСОБА_5 , не будучи осведомленным об и х преступных планах.

3. Так же, в апреле 2007 года ОСОБА_1 , находясь в г. Донецке, действуя по предва рительному сговору и совмест но с ОСОБА_3 , с целью прикры тия незаконной деятельности , связанной с проведением бес товарных операций и переводо м денежных средств из безнал ичной формы в наличную для ра зличных субъектов предприни мательской деятельности, соз дали субъект предпринимател ьской деятельности Общество с ограниченной ответственно стью «Фабус»(далее ООО «Фабу с») ЕГРПОУ 35098453, которое зарегис трировано решением №12661020000025285 от 13.04.2007 года исполнительного ком итета Донецкого городского с овета Донецкой области по юр идическому адресу: г. Донецк, ул. Университетская, 99, и выдан о свидетельство о государств енной регистрации юридическ ого лица: серия А00, номер 736738. 17.04.2007 предприятие поставлено на на логовый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6464, являе тся плательщиком НДС (свидет ельство №100038015). По предложению ОСОБА_1 и ОСОБА_3 учред ителем и директором данного общества выступил ОСОБА_6 , которому не было известно об их преступных планах и котор ый в дальнейшем деятельность ю указанного юридического ли ца не занимался.

10 мая 2007 года, продолжая свои преступные действия, ОСОБА _1 , действуя по предварител ьному сговору и совместно с ОСОБА_3, с целью осуществлен ия незаконных финансовых опе раций по переводу денежных с редств из безналичной формы в наличную открыл расчетный счет №НОМЕР_1 в ПАО «Укрби знесбанк»(МФО 334969), расположенн ом по адресу: г. Донецк ул. Арте ма,125. При этом договор №1867 об отк рытии банковского счета юрид ического лица в национальной валюте Украины, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_3., от имен и ООО «Фабус»подписал ОСОБ А_6, не будучи осведомленным об их преступных планах.

4. Вместе с тем, в ап реле 2007 года, ОСОБА_1, находя сь в г. Донецке, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3, с целью пр икрытия незаконной деятельн ости, связанной с проведение м бестоварных операций и пер еводом денежных средств из б езналичной формы в наличную для различных субъектов пред принимательской деятельнос ти, создали субъект предприн имательской деятельности Об щество с ограниченной ответс твенностью «Юнаст»(далее ООО «Юнаст») ЕГРПОУ 35098390, которое за регистрировано решением №126610 20000025278 от 13.04.2007 года исполнительно го комитета Донецкого городс кого совета Донецкой области по юридическому адресу: г. До нецк, ул. Университетская, 99, и выдано свидетельство о госу дарственной регистрации юри дического лица: серия А00, номе р 736730. 17.04.2007 предприятие поставле но на налоговый учет в ГНИ в Ки евском районе г.Донецка под № 6461, является плательщиком НДС (свидетельство № 100037997). По предл ожению ОСОБА_1 и ОСОБА_3 учредителем и директором ук азанного общества выступил ОСОБА_7, который не был осв едомлен об их преступных зам ыслах и в дальнейшем деятель ностью указанного юридическ ого лица не занимался.

При создании и регистрац ии ООО «Синапс», ООО «Невиус» , ООО «Фабус»и ООО «Юнаст»О СОБА_1., действуя по предвари тельному сговору и совместно с ОСОБА_3, для подготовки н еобходимых документов воспо льзовался услугами ОСОБА_2 , который, не будучи осведом ленным об их преступных план ах, составил необходимые для регистрации документы, а О СОБА_3 и ОСОБА_1 обеспечи ли подписание этих документо в лицами, которые выступали у чредителями и директорами ук азанных субъектов предприни мательской деятельности.

После этого ОСОБА_2, с цел ью проведения регистрации со зданных ОСОБА_3 и ОСОБА_1 юридических лиц, предостав ил соответствующие документ ы в управление государственн ой регистрации исполнительн ого комитета Донецкого город ского совета Донецкой област и и налоговые органы, а так же заказал печати. Полученные с видетельства о регистрации и печати ОСОБА_2 передал О СОБА_1

5. Продолжая свою п реступную деятельность, в ок тябре 2007 года ОСОБА_1, наход ясь в г. Донецке, действуя по п редварительному сговору и со вместно с ОСОБА_3., с целью п рикрытия незаконной деятель ности, связанной с проведени ем бестоварных операций и пе реводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов пре дпринимательской деятельно сти, создал субъект предприн имательской деятельности Об щество с ограниченной ответс твенностью «Тризар»(далее ОО О «Тризар») ЕГРПОУ 35485295, которое зарегистрировано решением № 12661020000027700 от 16.10.2007 года исполнительн ого комитета Донецкого город ского совета Донецкой област и по юридическому адресу: г. Д онецк, ул. Жмуры,1, и выдано свид етельство о государственной регистрации юридического ли ца: серия А00, номер 739229. 17.10.2007 предп риятие поставлено на налогов ый учет в ГНИ в Киевском район е г.Донецка под №6789, является пл ательщиком НДС (свидетельств о №100074962). При этом, соучредителя ми указанного общества, по пр осьбе ОСОБА_3 и ОСОБА_1, выступили ОСОБА_6 и ОСОБ А_8, а директором - ОСОБА_9 , которым не было известно о п реступных планах и которые в дальнейшем деятельностью ук азанного юридического лица н е занимались.

6. Так же, в октябре 200 7 года ОСОБА_1., находясь в г . Донецке, действуя по предвар ительному сговору и совместн о с ОСОБА_3., с целью прикрыт ия незаконной деятельности, связанной с проведением бест оварных операций и переводом денежных средств из безнали чной формы в наличную для раз личных субъектов предприним ательской деятельности, созд али субъект предприниматель ской деятельности Общество с ограниченной ответственнос тью «Вильхор»(далее ООО «Вил ьхор») ЕГРПОУ 35485284, которое заре гистрировано решением №12661020000027 699 от 16.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городско го совета Донецкой области п о юридическому адресу: г. Доне цк, ул. Жмуры,1, и выдано свидете льство о государственной рег истрации юридического лица: серия А00, номер 739227. 17.10.2007 предприя тие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г .Донецка под №6788, является плат ельщиком НДС (свидетельство №100074957). При этом, по предложению ОСОБА_3 и ОСОБА_1, соучр едителями указанного общест ва выступили ОСОБА_6 и ОС ОБА_9, а последний так же выст упил и директором. Указанным лицам не было известно о прес тупных планах ОСОБА_3 и О СОБА_1, и в дальнейшем деятел ьностью указанного юридичес кого лица они не занимались.

7. Кроме этого, в окт ябре 2007 года ОСОБА_1,, находя сь в г. Донецке, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3, с целью пр икрытия незаконной деятельн ости, связанной с проведение м бестоварных операций и пер еводом денежных средств из б езналичной формы в наличную для различных субъектов пред принимательской деятельнос ти, создали субъект предприн имательской деятельности Об щество с ограниченной ответс твенностью «Барин» (далее ОО О «Барин») ЕГРПОУ 35514110, которое з арегистрировано решением №12 661020000027764 от 19.10.2007 года исполнительн ого комитета Донецкого город ского совета Донецкой област и по юридическому адресу: г. Д онецк, ул. Жмуры, 1, и выдано сви детельство о государственно й регистрации юридического л ица: серия А00, номер 739233. 22.10.2007 предп риятие поставлено на налогов ый учет в ГНИ в Киевском район е г.Донецка под №6793, является пл ательщиком НДС (свидетельств о №100074937). При этом, соучредителя ми указанного общества, по пр едложению ОСОБА_3 и ОСОБ А_1, выступили ОСОБА_8 и ОСОБА_6, а последний так же в ыступил и директором. Указан ные лица не были извещены о пр еступных планах ОСОБА_3 и ОСОБА_1, и в дальнейшем дея тельностью указанного юриди ческого лица не занимались.

8. Вместе с тем, в окт ябре 2007 года ОСОБА_1 ., находя сь в г. Донецке, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3, с целью пр икрытия незаконной деятельн ости, связанной с проведение м бестоварных операций и пер еводом денежных средств из б езналичной формы в наличную для различных субъектов пред принимательской деятельнос ти, создали субъект предприн имательской деятельности Об щество с ограниченной ответс твенностью «Вест VP»ЕГРПОУ 3551421 5 (далее ООО «Вест VP»), которое з арегистрировано решением №12 661020000027781 от 19.10.2007 года исполнительн ого комитета Донецкого город ского совета Донецкой област и по юридическому адресу: г. Д онецк, ул. Жмуры, 1, и выдано сви детельство о государственно й регистрации юридического л ица: серия А00, номер 739235. 22.10.2007 предп риятие поставлено на налогов ый учет в ГНИ в Киевском район е г.Донецка под №6795, является пл ательщиком НДС (свидетельств о №100074940). При этом, по предложени ю ОСОБА_3 и ОСОБА_1, соуч редителями указанного общес тва выступили ОСОБА_9 и О СОБА_6, а ОСОБА_6 выступил и так же и директором. Указанн ым лицам не было известно о пр еступных планах ОСОБА_3 и ОСОБА_1, и в дальнейшем они деятельностью указанного юр идического лица не занималис ь.

9. Так же, в октябре 200 7 года ОСОБА_1., находясь в г . Донецке, действуя по предвар ительному сговору и совместн о с ОСОБА_3, с целью прикрыт ия незаконной деятельности, связанной с проведением бест оварных операций и переводом денежных средств из безнали чной формы в наличную для раз личных субъектов предприним ательской деятельности, созд ал субъект предпринимательс кой деятельности Общество с ограниченной ответственнос тью «Кардин»(далее ООО «Кард ин») ЕГРПОУ 35514236, которое было за регистрировано решением №126610 20000027784 от 19.10.2007 года исполнительно го комитета Донецкого городс кого совета Донецкой области по юридическому адресу: г. До нецк, ул. Жмуры, 1, и выдано свид етельство о государственной регистрации юридического ли ца: серия А00, номер 739236. 22.10.2007 предпр иятие было поставлено на нал оговый учет в ГНИ в Киевском р айоне г.Донецка под №6794, являет ся плательщиком НДС (свидете льство №100074944). Соучредителями указанного общества, по пред ложению ОСОБА_3 и ОСОБА_1 , выступили ОСОБА_9 и ОС ОБА_6, а последний выступил т ак же и директором. Указанные лица не были осведомлены о пр еступных планах ОСОБА_1 и ОСОБА_3, и в дальнейшем дея тельностью указанного юриди ческого лица не занимались.

10. Кроме этого, в дек абре 2007 года ОСОБА_1, находя сь в г. Донецке, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3, с целью пр икрытия незаконной деятельн ости, связанной с проведение м бестоварных операций и пер еводом денежных средств из б езналичной формы в наличную для различных субъектов пред принимательской деятельнос ти, приобрел, согласно догово ра купли-продажи от 29.11.2007 года, с убъект предпринимательской деятельности Общество с огр аниченной ответственностью «Центр строительных техноло гий «Гарант»(далее ООО «ЦСТ « Гарант») ЕГРПОУ 34959624, которое з арегистрировано решением №12 661050006024273 от 13.12.2007 года исполнительн ого комитета Донецкого город ского совета Донецкой област и по юридическому адресу: г. Д онецк, ул. Экономическая, 2. При этом, по предложению ОСОБА _3 и ОСОБА_1, указанный дог овор купли-продажи от 29.11.2007 года подписал ОСОБА_10, выступи в учредителем и директором О ОО ЦСТ «Гарант». ОСОБА_10 не было известно о преступных н амерениях ОСОБА_3 и ОСО БА_1, и в дальнейшем деятельн остью указанного юридическо го лица он не занимался.

26 декабря 2007 года, продолжа я свои преступные действия, н аправленные на осуществлени е незаконных финансовых опер аций по переводу денежных ср едств из безналичной формы в наличную, ОСОБА_1, действу я по предварительному сговор у и совместно с ОСОБА_3,уго ловное дело в отношении кото рого прекращено в связи с амн истией, открыл расчетный сче т №НОМЕР_1 в ПАО «Укрбизне сбанк»(МФО 334969), расположенном по адресу: г. Донецк ул. Артема ,125. При этом договор №1938 об откры тии банковского счета юридич еского лица в национальной в алюте Украины, по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_1, от имени ООО «ЦСТ «Гарант»подписал ОСОБА_10, не будучи осведомле нным об их преступных планах .

При создании и регис трации ООО «Тризар», ООО «Вил ьхор», ООО «Барин», ООО «Вест V P», ООО «Кардин»и ООО «ЦСТ «Гар ант»ОСОБА_1, действуя по п редварительному сговору и со вместно с тем же ОСОБА_3, пр и подготовке необходимых для регистрации документов восп ользовался услугами ОСОБА _2, который, не будучи осведом ленным об их преступных план ах, составил необходимые док ументы, а ОСОБА_3 и ОСОБА _1 обеспечили подписание эт их документов лицами, которы е выступали учредителями и д иректорами указанных общест в.

Впоследствии ОСОБА_1, де йствуя по предварительному с говору и совместно с тем же ОСОБА_3, с целью использован ия ряда зарегистрированных р анее предприятий для прикрыт ия незаконной деятельности, связанной с проведением бест оварных операций, производил и смену директоров этих пред приятий, не ставя указанных л иц в известность о своих прес тупных планах.

Так, в ООО «Синапс»на основа нии протоколов собраний учре дителей директорами были наз начены: 04.07.2008 года - ОСОБА_11, 25.12 .2008 года - ОСОБА_9, а 20.04.2010 года - ОСОБА_8 Указанные лица деят ельностью ООО «Синапс»не зан имались.

Кроме этого, в ООО «Невиус»н а основании протоколов собра ний учредителей директорами были назначены: 04.07.2008 года - ОС ОБА_12, которой об этом не был о известно, а 30.09.2009 года - ОСОБА _6, который деятельностью ук азанного юридического лица н е занимался.

Так же, в ООО «ЦСТ «Гарант»н а основании протокола собран ия учредителей от 04.07.2008 директо ром был назначен ОСОБА_13, к оторый деятельностью указан ного юридического лица не за нимался.

В ООО «Фабус»и ООО «Юнаст»н а основании протоколов собра ний учредителей от 04.07.2008 года ди ректорами были назначены соо тветственно ОСОБА_14 и ОС ОБА_15, которым не было извест но, что они являются руководи телями указанных юридически х лиц.

Примерно в мае 2007 года, более точная дата в ходе досудебно го следствия не установлена, ОСОБА_1, действуя по предв арительному сговору и совмес тно с ОСОБА_3, уголовное де ло в отношении которого прек ращено в связи с амнистией, дл я создания видимости законно й деятельности созданных юри дических лиц путем ведения б ухгалтерской документации и предоставления отчетности в контролирующие органы, арен довал офисное помещение, рас положенное по ул.Университет ской, 99 в Киевском районе г.Дон ецка, а так же заключил устное соглашение с ОСОБА_16 о вып олнении ею функций бухгалтер а, не ставя в известность о пре ступных планах. Впоследствии примерно с марта 2009 года офисн ое помещение располагалось п о адресу: ул. Розы Люксембург, 38 в Киевском районе г.Донецка.

Создав все необходимые усл овия для осуществления незак онной деятельности, связанно й с проведением бестоварных операций и переводом денежны х средств из безналичной фор мы в наличную для различных с убъектов предпринимательск ой деятельности, ОСОБА_1., д ействуя по предварительному сговору и совместно с тем же ОСОБА_3., приступили к поис ку предприятий-контрагентов , у которых в процессе хозяйст венной деятельности возника ла потребность в наличных де нежных средствах и они желал и бы воспользоваться незакон ными услугами по переводу де нежных средств из безналично й в наличную форму.

Не подыскав достаточное ко личество субъектов предприн имательской деятельности, ну ждающихся в наличных денежны х средствах, ОСОБА_3, уголо вное дело в отношении которо го прекращено в связи с амнис тией, совместно с ОСОБА_1 п риняли решение использовать ООО «Синапс», ООО «Невиус»и О ОО «ЦСТ «Гарант»для осуществ ления законных видов деятель ности в соответствии с полож ениями Уставов перечисленны х юридических лиц, при этом пр оводить бестоварные операци и между указанными предприят иями с целью занижения налог овых платежей.

Так, с ноября 2008 года начало о существлять финансово-хозяй ственную деятельность ООО «С инапс», с февраля 2009 года - ООО « ЦСТ «Гарант», с декабря 2009 года - ООО «Невиус».

Фактически финансово-хозя йственной деятельностью ООО «Синапс», ООО «ЦСТ «Гарант»и ООО «Невиус»руководили ОС ОБА_1 и ОСОБА_3, уголовное дело в отношении которого пр екращено в связи с амнистией , используя указанные субъек ты предпринимательской деят ельности для проведения бест оварных операций между собой с целью занижения налоговых платежей.

Так, в течение августа, сент ября и декабря 2009 года ОСОБА _1, действуя по предваритель ному сговору и совместно с ОСОБА_3,уголовное дело в отн ошении которого прекращено в связи с амнистией, , осуществи ли бестоварные операции межд у ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гар ант», при которых ООО «Синапс »якобы поставило в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»различные това ры и выполнило маркетинговые услуги.

Для придания видимости зак онности проведенным бестова рным операциям ОСОБА_1., де йствуя по предварительному с говору с тем же ОСОБА_3, сос тавил заведомо подложную фин ансово-хозяйственную докуме нтацию, куда внес сведения, ко торые по своему содержанию н е соответствовали действите льности и свидетельствовали о якобы имевших место постав ках различных товаров и оказ ания маркетинговых услуг от ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427 в адре с ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 34959624 .

При этом, указанную заведом о поддельную финансово-хозяй ственную документацию, в пер иод с августа 2009 по декабрь 2009 го да, по распоряжению ОСОБА_3 и ОСОБА_1, с применением ко мпьютерной техники составля ла ОСОБА_16, находясь в офис е по адресу: АДРЕСА_4, не буд учи осведомленной о том, что с делки между ООО «Синапс»и ОО О «ЦСТ «Гарант»носят бестова рный характер. Указанные док ументы ОСОБА_16 передавала ОСОБА_3 или ОСОБА_1 для соответствующего оформлени я - подписания директорами и з аверения оттисками печатей п редприятий.

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_1 , действуя по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3, уголовное дело в отношении которого пр екращено в связи с амнистией , предоставлял их на подпись д иректору ООО «Синапс»ОСОБ А_9 и директору ООО «ЦСТ «Гар ант»ОСОБА_13, которые, дове ряя ОСОБА_3 и ОСОБА_1, по их просьбе подписывали необ ходимые документы, так как фа ктически не занимались деяте льностью указанных предприя тий и не были осведомлены о п роведении бестоварных опера ций.

После этого ОСОБА_1 , дейс твуя согласованно и совместн о с ОСОБА_3, уголовное дело в отношении которого прекра щено в связи с амнистией, зав ерив заведомо поддельные док ументы печатями ООО «Синапс» и ООО «ЦСТ «Гарант», возвраща ли их ОСОБА_16 для внесения в бухгалтерский и налоговый учет, не ставя ее в известност ь, что документы поддельные, а отраженные в них операции яв ляются бестоварными.

При указанных обстоятельс твах ОСОБА_1, действуя по п редварительному сговору и со вместно с ОСОБА_3, уголовн ое дело в отношении которого прекращено в связи с амнисти ей,с целью проведения бестов арных операций изготовил сле дующие заведомо поддельные д окументы:

- расходную накладную №595/ 1 от 04.08.2009 ООО «Синапс»на постав ку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»л енты резинотканевой трудног орючей на общую сумму 940 800 гр., п одписанную соответственно д иректорами ОСОБА_9 и ОСО БА_13, которую ОСОБА_3., дей ствуя по предварительному сг овору и совместно с ОСОБА_1 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую н акладную №599 от 04.08.2009 на общую сум му 940 800 гр. о реализации ООО «Син апс» в адрес ООО «ЦСТ «Гарант »ленты резинотканевой трудн огорючей, подписанную директ ором ООО «Синапс»ОСОБА_9, которую ОСОБА_1., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 заве рил печатью указанного предп риятия;- расходную накладную №600 от 05.08.2009 ООО «Синапс»на поста вку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант» ленты резинотканевой трудно горючей на общую сумму 588 000 гр., подписанную соответственно директорами ОСОБА_9 и ОС ОБА_13, ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завер ил печатями указанных юридич еских лиц;- налоговую накладн ая №603/1 от 05.08.2009 на общую сумму 588 000 г рн. о реализации ООО «Синапс» в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»лен ты резинотканевой трудногор ючей, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_9, кото рую ОСОБА_1, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3 заверил п ечатью указанного предприят ия;- накладную №608/1 от 06.08.2009 ООО Син апс»на поставку в адрес ООО « ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 314 000грн., подписа нную соответственно директо рами ОСОБА_9 и ОСОБА_13, к оторую ОСОБА_1, действуя п о предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3. завер ил печатями указанных юридич еских лиц;- налоговую накладн ую №609/1 от 06.08.2009 на общую сумму 314 000 г р. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стек ол ветровых, подписанную дир ектором ООО «Синапс»ОСОБА _9, которую ОСОБА_1., действ уя по предварительному сгово ру и совместно с ОСОБА_3 за верил печатью указанного пре дприятия;- накладную №647 от 01.09.2009 ООО «Синапс»на поставку в ад рес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты к онвейерной резинотканевой н а общую сумму 979 725,95 гр., подписан ную соответственно директор ами ОСОБА_9 и ОСОБА_13, ко торую ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завер ил печатями указанных юридич еских лиц;- налоговую накладн ую №645 от 01.09.2009 на общую сумму 979 725,95 гр. о реализации ООО «Синапс» в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»лен ты конвейерной резинотканев ой, подписанную директором О ОО «Синапс»ОСОБА_9, котору ю ОСОБА_1, действуя по пред варительному сговору и совме стно с ОСОБА_3 заверил печ атью указанного предприятия ;- накладную № 673 от 11.09.2009 ООО «Син апс»на поставку в адрес ООО « ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 128 870грн., подписа нную соответственно директо рами ОСОБА_9 и ОСОБА_13, к оторую ОСОБА_1, действуя п о предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3., завер ил печатями указанных юридич еских лиц; - налоговую накладн ую от 11.09.2009 на общую сумму 128 870 гр. о реализации ООО «Синапс»в ад рес ООО «ЦСТ «Гарант» стекол ветровых, подписанную дирек тором ООО «Синапс»ОСОБА_9 , которую ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3., заве рил печатью указанного предп риятия; - акт сдачи-приема выпо лненных работ от 14.12.2009 по оказан ию маркетинговых исследован ий ООО «Синапс»для заказчика ООО «ЦСТ «Гарант»на общую су мму 42 000 гр., подписанную соотве тственно директорами ОСОБ А_9 и ОСОБА_13, которую ОС ОБА_1., действуя по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатями указанных юридических лиц; - налоговую накладную №905 от 14.12.20 09 на общую сумму 42 000 гр. о выполн ении ООО «Синапс»для ООО ЦСТ «Гарант»маркетинговых иссл едований, подписанную директ ором ООО «Синапс» ОСОБА_9, которую ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 заве рил печатью указанного предп риятия.

Указанные заведомо подде льные документы ОСОБА_1, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_3., передал ОСОБА_16 для использовани я в бухгалтерском и налогово м учете ООО «Синапс»и ООО «ЦС Т «Гарант», не сообщая ей о то м, что документы являются под дельными.

С учетом вышеперечисленны х поддельных документов фина нсово-хозяйственной деятель ности ОСОБА_16, не будучи ос ведомленной об этом, состави ла налоговые декларации по н алогу на добавленную стоимос ть ООО «ЦСТ «Гарант»с Прилож ениями №5 «Расшифровка налог овых обязательств и налогово го кредита в разрезе контраг ентов»за август 2009 года, за сен тябрь 2009 года и за декабрь 2009 год а, которые соответственно 17.09.20 09, 16.10.2009 и 18.01.2010 в электронном виде н аправила в ГНИ в Киевском рай оне г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском район е г.Донецка.

Согласно заключений судеб но-экономических экспертиз № 27 от 15.03.2011г. и №148 от 17.05.2011г., в нарушен ие п.п.7.4.1 п.7.4 Закона Украины «О н алоге на добавленную стоимос ть»№168/97-ВР от 03.04.1997 г. (с изменения ми и дополнениями), в результа те необоснованного формиров ания налогового кредита по в ышеуказанным операциям ООО « ЦСТ «Гарант», за август 2009 года , сентябрь 2009 года, декабрь 2009 го да завышен налоговый кредит на общую сумму 498 899 гр., в том чис ле завышено отрицательное зн ачение по налогу на добавлен ную стоимость на сумму 35 676 гр. и не исчислен и не уплачен в бю джет налог на добавленную ст оимость в сумме 463 223 гр.

В результате фиктивного п редпринимательства, соверше нного ОСОБА_1 по предварит ельному сговору с ОСОБА_3, с целью прикрытия незаконно й деятельности ООО «ЦСТ «Гар ант» 34959624, в период с августа 2009 г ода по декабрь 2009 года государ ству причинен ущерб в виде не поступления в бюджет налога на добавленную стоимость на сумму 463 223 гр.

Кроме того, в период с дека бря 2009 года по август 2010 года О СОБА_3, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_1, осуще ствили бестоварные операции между ООО «Невиус»и ООО «Син апс», при которых ООО «Невиус », якобы поставило в адрес ООО «Синапс»товар обозначенный «адаптеры с токовыми клещам и», а так же ООО «Синапс», якоб ы поставило в адрес ООО «Неви ус»товар, обозначенный «анал изаторы качества сети».

Для придания видимости за конности проведенным бестов арным операциям ОСОБА_3,уг оловое дело в отношении кото рого прекращено в связи с амн истией, действуя по предвари тельному сговору и совместно с ОСОБА_1, составил заведо мо подложную финансово-хозяй ственную документацию указа нных предприятий, куда внес с ведения, которые по своему со держанию не соответствовали действительности и свидетел ьствовали о якобы имевших ме сто поставках товара от ООО « Невиус»ЕГРПОУ 35098364 в адрес ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427, а так же по ставках товара от ООО «Синап с»в адрес ООО «Невиус».

При этом, указанную заведом о поддельную финансово-хозяй ственную документацию, в пер иод с декабря 2009 по август 2010 год а, по распоряжению ОСОБА_3 и ОСОБА_1, с применением ко мпьютерной техники составил а ОСОБА_16, находясь в офисе по адресу: АДРЕСА_4, не буду чи осведомленной о том, что сд елки между ООО «Невиус»и ООО «Синапс»носят бестоварный х арактер, после чего передава ла их ОСОБА_3 и ОСОБА_1 д ля соответствующего оформле ния - подписания директорами и заверения оттисками печат ей предприятий.

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_1, действуя по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3, предостав лял их на подпись директору О ОО «Невиус»ОСОБА_6 и дирек тору ООО «Синапс»ОСОБА_8, которые, доверяя ОСОБА_3 и ОСОБА_1, по их просьбе подп исывали необходимые докумен ты, так как фактически не зани мались деятельностью указан ных предприятий и не были осв едомлены о проведении бестов арных операций.

После этого ОСОБА_1, дейс твуя по предварительному сго вору и совместно с ОСОБА_3 ,., заверив заведомо поддельны е документы печатями ООО «Не виус»и ООО «Синапс», возвращ али их ОСОБА_16 для внесени я в бухгалтерский и налоговы й учет, не ставя ее в известнос ть, что документы поддельные , а отраженные в них операции я вляются бестоварными.

При указанных обстоятельс твах ОСОБА_1, действуя по п редварительному сговору и со вместно с ОСОБА_3, угловно е дело в отношении кот орого п рекращено в связи с амнистие й, с целью проведения бестова рных операций изготовил след ующие заведомо поддельные до кументы:

- налоговую накладную № 1 о т 07.12.2009г. на сумму 1 000 гр. о поставк е ООО «Невиус»в адрес ООО «Си напс»адаптеров с токовыми кл ещами, подписанную директоро м ООО «Невиус»ОСОБА_6, кот орую ОСОБА_1 по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью у казанного юридического лица ; - расчет №1/1 корректировки ко личественных и стоимостных п оказателей к налоговой накла дной № 1 от 07.12.2009г. на сумму (-) 1 000 гр. от 03.03.2010г., подписанный директор ом ООО «Невиус»ОСОБА_6, ко торый ОСОБА_1 по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3, заверил печатью указанного юридического лиц а; - налоговую накладную № 2 от 30.12.2009г. на сумму 300 гр. о поставке О ОО «Невиус»в адрес ООО «Сина пс»адаптеров с токовыми клещ ами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_6, котор ую ОСОБА_1, действуя по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3, , заверил пе чатью указанного юридическо го лица; - расчет №2/2 корректир овки количественных и стоимо стных показателей к налогово й накладной № 2 от 30.12.2009г. на сумму (-) 300 гр. 03.03.2010г., подписанный дирек тором ООО «Невиус»ОСОБА_6 , который ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3, заве рил печатью указанного юриди ческого лица; - налоговую нак ладную № 1 от 12.01.2010г. на сумму 50 гр. о поставке ООО «Невиус»в адр ес ООО «Синапс»адаптеров с т оковыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОС ОБА_6, которую ОСОБА_1, дей ствуя по предварительному сг овору и совместно с ОСОБА_3 , заверил печатью указанного юридического лица;- расчет № 3 /1 корректировки количествен ных и стоимостных показателе й к налоговой накладной № 1 от 12.01.2010г. на сумму (-) 50 гр. от 03.03.2010г., под писанный директором ООО «Нев иус»ОСОБА_6, который ОСО БА_1, действуя по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью у казанного юридического лица ; - налоговую накладную № 41 от 08.04 .2010г. на сумму 141 215,32 гр. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Син апс»адаптеров с токовыми кле щами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_6, кото рую ОСОБА_1, действуя по пр едварительному сговору и сов местно с ОСОБА_3 заверил п ечатью указанного юридическ ого лица; - расчет 3/41 корректиро вки количественных и стоимос тных показателей к налоговой накладной № 41 от 08.04.2010г. на сумму (-) 141 215,32 гр. от 18.05.2010г., который ОСО БА_1, действуя по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накл адную № 42 от 09.04.2010г. на сумму 46 809,94 гр . о поставке ООО «Невиус»в адр ес ООО «Синапс»адаптеров с т оковыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус» ОС ОБА_6, которую ОСОБА_1, дей ствуя по предварительному сг овору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет ко рректировки №2/42 количественн ых и стоимостных показателей к налоговой накладной № 42 от 09. 04.2010г. на сумму (-) 46 809,94 гр. от 18.05.2010г., ко торый ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завер ил печатью ООО «Невиус»;- нало говую накладную № 45 от 15.04.2010г. на сумму 10 000 гр. о поставке ООО «Не виус»в адрес ООО «Синапс»ада птеров с токовыми клещами, по дписанную директором ООО «Не виус»ОСОБА_6, которую ОС ОБА_1, действуя по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3, заверил печатью указанного юридического лиц а; - налоговую накладную № 57/1 от 19.05.2010г. на сумму 198 025,25 грн. о постав ке ООО «Невиус»в адрес ООО «С инапс»адаптеров с токовыми к лещами, подписанную директор ом ООО «Невиус»ОСОБА_6, ко торую ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3, завер ил печатью указанного юридич еского лица; - налоговую накла дную без номера от 19.08.2010г. на сум му 384 367,92 гр. о поставке на реализ ацию ООО «Синапс»в адрес ООО «Невиус»анализаторов качес тва сети, подписанную директ ором ООО «Синапс»ОСОБА_8 к оторую ОСОБА_1, действуя п о предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3, завер ил печатью указанного юридич еского лица.

Указанные заведомо подде льные документы ОСОБА_1, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_3, передал ОСОБА_16 для использовани я в бухгалтерском и налогово м учете ООО «Синапс»и ООО «ЦС Т «Гарант», не сообщая ей о то м, что документы являются под дельными.

С учетом вышеперечисленны х поддельных документов фина нсово-хозяйственной деятель ности ОСОБА_16, не будучи ос ведомленной об этом, в период с мая по июнь 2010 года, находясь в офисе по АДРЕСА_4, состав ила соответствующие налогов ые декларации по налогу на до бавленную стоимость ООО «Син апс»с Приложениями №5 «Расши фровка налоговых обязательс тв и налогового кредита в раз резе контрагентов».

Так, 31 мая 2010 года при указанны х обстоятельствах ОСОБА_16 была составлена соответств ующая декларация за апрель 2010 года, которую, по указанию О СОБА_3 и ОСОБА_1, подписал директор ОСОБА_8, не освед омленный о проведении бестов арных операций и составлении поддельных документов, ОСО БА_1, действуя по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3, заверил печатью О ОО «Синапс», после чего в этот же день ОСОБА_16 по почте на правила в адрес ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул. Жмуры, 1 в Киевском районе г.Донецка.

Кроме того, 11 июня 2010 года при указанных выше обстоятельст вах ОСОБА_16 была составле на соответствующая декларац ия за май 2010 года, которую, по ук азанию ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , подписал директор ОСОБА_8 , не осведомленный о проведен ии бестоварных операций и со ставлении поддельных докуме нтов, а ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3, завер ил печатью ООО «Синапс», посл е чего 16 июня 2010 года ОСОБА_16 по почте направила в адрес ГН И в Киевском районе г.Донецка , расположенную по ул. Жмуры, 1 в Киевском районе г.Донецка.

Согласно заключению суде бно-экономической экспертиз ы №148 от 17.05.2011г., в нарушение п.п.7.4.1 п .7.4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-В Р от 03.04.1997г. (с изменениями и допо лнениями), в результате необо снованного формирования нал огового кредита по вышеуказа нным операциям, за апрель 2010 го да и май 2010 года ООО «Синапс»не исчислен в бюджет налог на до бавленную стоимость в сумме 34 671 гр.

В результате фиктивного пр едпринимательства с целью пр икрытия незаконной деятельн ости ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 36605452, ООО «Синапс»ЕГРПОУ 36648729 и ОО О «Невиус»ЕГРПОУ 36648729, соверше нного ОСОБА_3, по предвари тельному сговору с ОСОБА_1 , в период с августа 2009 года по и юнь 2010 года государству причи нен ущерб в виде не поступлен ия в бюджет налога на добавле нную стоимость на общую сумм у 463 223 грн.

Всего в результате преступ ных действий ОСОБА_1 и ОС ОБА_3 государству причинен материальный ущерб в виде не поступления в бюджет денежн ых средств в общей сумме 463 223 гр ., что относится к крупным разм ерам.

Таким образом, ОСОБА_1 обвиняется в том, что он свои ми умышленными действиями, в ыразившимися в создании и пр иобретении субъектов предпр инимательской деятельности (юридических лиц) с целью прик рытия незаконной деятельнос ти, совершенными повторно, по предварительному сговору гр уппой лиц, причинившими круп ный материальный ущерб госу дарству, совместно с ОСОБА_ 3, уголовное дело в отношени и которого прекращено в связ и с амнистией, совершили фикт ивное предпринимательство, т о есть преступление, предусм отренное ч. 2 ст. 205 УК Украины.

Кроме этого, ОСОБА_1 о бвиняется в том, что он в перио д времени с декабря 2006 года по а прель 2010 года, действуя повтор но, по предварительному сгов ору группой лиц, совершил под делку документа и использова ние заведомо поддельного док умента при следующих обстоя тельствах.

1. Так, примерно в сер едине декабря 2006 года ОСОБА_ 1 по просьбе своего знакомо го ОСОБА_3, уголовное дело в отнрошении которого порек ращено в связи с амнистией, за нялся выполнением работы, св язанной с проведением госуд арственной регистрации по вн есению изменений в сведения о юридическом лице, содержащ иеся в Едином государственно м реестре юридических лиц и ф изических лиц-предпринимате лей, связанных с заменой дире ктора в ООО «Укртехмонтаж».

Указанную работу ОСОБА _1 попросил выполнить своег о знакомого ОСОБА_2, котор ый составил, с учетом предост авленных данных, необходимые документы - протокол №2 обще го собрания участников от 13.12. 2006 и доверенность от 13.12.2006, предо ставляющую право выполнять о бязанности, связанные с реги страцией замены директора ОО О «Укртехмонтаж». Данные док ументы ОСОБА_2 изготовил и распечатал при помощи компь ютерной техники, находясь по месту своего жительства по а дресу: АДРЕСА_1, после чего передал их ОСОБА_1 для под писания учредителями и дирек тором ООО «Укртехмонтаж».

Получив от ОСОБА_2 соста вленные документы, ОСОБА_1 , не ставя в известность ОСО БА_3 и ОСОБА_2 о своих прес тупных действиях, примерно в середине декабря 2006 года, боле е точная дата следствием не у становлена, находясь у себя д ома по адресу: АДРЕСА_3, с це лью последующего использова ния подделал подписи учредит елей и директора ООО «Укртех монтаж»в указанных документ ах, выполнив их собственнору чно.

Так, в протоколе №2 общего со брания участников ООО «Укрт ехмонтаж»от 13.12.2006 года о решени и учредителей общества ОСО БА_3 и ОСОБА_7 назначить д иректором ОСОБА_7 и поруче нии последнему выполнить обя занности, связанные с госуда рственной регистрацией заме ны директора, ОСОБА_1 умыш ленно подделал рукописный те кст «ОСОБА_7»и подпись от имени директора ОСОБА_7, а также рукописный текст «ОС ОБА_3», «ОСОБА_7»и подпис и от имени учредителей ОСОБ А_3 и ОСОБА_7, выполнив их с обственноручно.

В доверенности от 13.12.2006 года н а имя ОСОБА_2, составленну ю от имени директора ООО «Укр техмонтаж»ОСОБА_7, на выпо лнение работы, связанной с го сударственной регистрацией замены директора в ООО «Укрт ехмонтаж», ОСОБА_1 умышлен но подделал подпись от имени директора ООО «Укртехмонта ж»ОСОБА_7, выполнив ее соб ственноручно. Указанные заве домо поддельные документы ОСОБА_1 заверил печатью ООО «Укртехмонтаж», которую взя л у ОСОБА_3, не ставя его в и звестность о своих преступны х действиях.

После этого, ОСОБА_1, прод олжая свои преступные действ ия, с целью последующего испо льзования при государственн ой регистрации, передал ОСО БА_2 заведомо поддельные пр отокол №2 от 13.12.2006 года общего со брания участников ООО «Укрте хмонтаж»и доверенность от 13.12 .2006 года на имя ОСОБА_2 от име ни директора ООО «Укртехмонт аж»ОСОБА_7, не ставя ОСОБ А_2 в известность о том, что э ти документы поддельные. 13 декабря 2006 года ОСОБА_2, не будучи осведомленным о пр еступных действиях ОСОБА_1 , предоставил органу госуда рственной регистрации испол нительного комитета Донецко го городского совета, распол оженному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском район е г.Донецка, указанные заведо мо поддельные документы, кот орые послужили основанием дл я государственной регистрац ии замены директора и измене ния местонахождения ООО «Укр техмонтаж».2. Кроме того , примерно в начале сентября 20 07 года ОСОБА_1 по просьбе св оего знакомого ОСОБА_3, уг оловное дело в отношении кот орого прекращено в связи с ам нистией, вновь занялся выпол нением работы, связанной с пр оведением государственной р егистрации по внесению измен ений в сведения о юридическо м лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юри дических лиц и физических ли ц-предпринимателей, связанны х с заменой директора и измен ения местонахождения ООО «У кртехмонтаж». Указанн ую работу ОСОБА_1 попросил выполнить свою знакомую ОС ОБА_17, которая составила, с у четом предоставленных ей дан ных, необходимые документы - протокол №3 общего собрания у частников от 06.09.2007 года и довер енность от 06.09.2007 года, предостав ляющую ОСОБА_17 право выпо лнять обязанности, связанные с регистрацией замены дирек тора и местонахождения ООО « Укртехмонтаж». Данные докуме нты ОСОБА_17 изготовила и р аспечатала при помощи компью терной техники, находясь в оф исном помещении по адресу: ул . 50-летия СССР, 150 в Ворошиловско м районе г. Донецка, после чег о передала их ОСОБА_1 для п одписания учредителями и дир екторами ООО «Укртехмонтаж» .

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_1, не ставя в извес тность ОСОБА_3 и ОСОБА_17 , примерно в начале сентября 2 007 года, более точные дата и вре мя следствием не установлены , находясь у себя дома по адрес у: АДРЕСА_3 , действуя умышл енно, повторно, с целью послед ующего использования поддел ал подписи учредителей и дир екторов ООО «Укртехмонтаж»н а полученных документах, вып олнив их собственноручно.

Так, в протоколе №3 общего со брания участников ООО «Укрт ехмонтаж»от 06.09.2007 года о решени и учредителей ОСОБА_3 и О СОБА_7 назначить директором ОСОБА_9 , изменить местона хождение указанного юридиче ского лица по адресу: г.Донецк , ул.Полиграфическая, 1 и поруч ении директору ОСОБА_9 вып олнить обязанности, связанны е с государственной регистра цией замены директора и изме нения местонахождения ООО « Укртехмонтаж», ОСОБА_1 умы шленно подделал подпись от и мени директора ОСОБА_9, а т акже рукописный текст «ОСО БА_3», «ОСОБА_7»и подписи от имени учредителей ОСОБА _3 и ОСОБА_7, выполнив их со бственноручно.

В доверенности от 06.09.2007 года н а имя ОСОБА_17, составленну ю от имени директора ООО «Укр техмонтаж»ОСОБА_9, на выпо лнение работы, связанной с го сударственной регистрацией замены директора и изменени я местонахождения ООО «Укрте хмонтаж», ОСОБА_1 умышленн о подделал подпись от имени д иректора ООО «Укртехмонтаж» ОСОБА_9, выполнив ее собств енноручно.

Указанные заведомо поддел ьные документы ОСОБА_1 зав ерил печатью ООО «Укртехмонт аж», которую взял у ОСОБА_3 , не ставя его в известность о своих преступных действиях.

После этого, ОСОБА_1, дейс твуя умышленно, с целью после дующего использования при го сударственной регистрации, п ередал ОСОБА_17 заведомо п оддельные протокол №3 от 06.09.2007 г ода общего собрания участник ов ООО «Укртехмонтаж»и довер енность от 06.09. 2007 года на имя О СОБА_17 от имени директора ОО О «Укртехмонтаж»ОСОБА_9, н е ставя ОСОБА_17 в известно сть о том, что эти документы по ддельные. 6 сентября 2007 го да ОСОБА_17, не будучи освед омленным о преступных действ иях ОСОБА_1, предоставил о ргану государственной регис трации исполнительного коми тета Донецкого городского со вета, расположенному по адре су: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошило вском районе г.Донецка, указа нные заведомо поддельные док ументы, которые послужили ос нованием для государственно й регистрации замены директо ра и изменения местонахожден ия ООО «Укртехмонтаж».3. Прим ерно в конце января 2008 года, бол ее точные дата и время следст вием не установлены, ОСОБА_ 1, действуя умышленно, повто рно, по предварительному сго вору со ОСОБА_2, с целью пос ледующего использования, изг отовил заведомо поддельный п ротокол общего собрания учре дителей ООО «Укртехмонтаж»о т 25.01.2008 года о принятом решении учредителей ОСОБА_7 и ОС ОБА_3, уголовное денло в отно шении которого прекращено в связи с амнистией, об изменен ии местонахождения ООО «Укрт ехмонтаж», а также заведомо п оддельную доверенность от 25.01 .2008 на имя ОСОБА_2, составлен ную от имени директора ООО «У кртехмонтаж» ОСОБА_9, на п раво выполнения работы, связ анной с государственной реги страцией изменения местонах ождения ООО «Укртехмонтаж». При этом, ОСОБА_1, дей ствуя по предварительному сг овору со ОСОБА_2, предоста вил ему для изготовления зав едомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттиск ами печати ООО «Укртехмонта ж», образцы подписей и почерк а учредителей ООО «Укртехмон таж»ОСОБА_7 и ОСОБА_3, о бразцы подписи директора ука занного юридического лица ОСОБА_9, а также анкетные дан ные учредителей, директора и адрес местонахождения указа нного юридического лица.

Примерно в конце января 2008 г ода, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_2, действуя умышленно , по предварительному сговор у с ОСОБА_1, находясь по мес ту своего жительства по адре су: АДРЕСА_1, с целью послед ующего использования, изгото вил заведомо поддельный прот окол общего собрания учреди телей ООО «Укртехмонтаж»от 25.01.2008 года, а также заведомо под дельную доверенность от 25.01.2008 н а свое имя.

Используя предоставленные ОСОБА_1 чистые листы бума ги с оттисками печати ООО «Ук ртехмонтаж», а также адрес ме стонахождения и анкетные дан ные учредителей и директора указанного юридического лиц а, ОСОБА_2 при помощи компь ютерной техники составил тек ст указанных протокола и дов еренности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1, в изготовле нном им протоколе общего соб рания учредителей ООО «Укрт ехмонтаж»от 25.01.2008 подделал под пись от имени директора ОСО БА_9, рукописный текст «ОС ОБА_7», «ОСОБА_3» и подпис и от имени учредителей ОСОБ А_7 и ОСОБА_3, выполнив их с обственноручно, а также в изг отовленной им доверенности о т 25.01.2008 подделал подпись от имен и директора ООО «Укртехмонаж »ОСОБА_9, выполнив ее собс твенноручно.

30 января 2008 года, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, достовер но зная о том, что он не имеет з аконных полномочий, использу я бланки регистрационных кар т - форма №3 на проведение гос ударственной регистрации из менений в уставные документы юридического лица и форма №4 н а внесение изменений в сведе ния о юридическом лице, содер жащиеся в Едином государстве нном реестре юридических лиц и физических лиц-предприним ателей, собственноручно внес записи об изменении местона хождения ООО «Укртехмонтаж» , которые подписал от своего и мени, как уполномоченное на э то лицо.

В этот же день, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, предоста вил органу государственной р егистрации исполнительного комитета Донецкого городско го совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Воро шиловском районе г.Донецка, у казанные заведомо поддельны е документы, которые послужи ли основанием для государств енной регистрации замены дир ектора и изменения местонахо ждения ООО «Укртехмонтаж».4. Примерно в начале июля 2008 года , более точные дата и время сле дствием не установлены, ОСО БА_1, действуя умышленно, пов торно, по предварительному с говору с ОСОБА_3 и ОСОБА_ 2, с целью последующего испо льзования, изготовил заведом о поддельный протокол №2 обще го собрания учредителей ООО «Синапс»от 04.07.2008 о решении учре дителя ОСОБА_3 назначить д иректором ОСОБА_11 и поруч ении последнему выполнить об язанности, связанные с госуд арственной регистрацией зам ены директора, а также заведо мо поддельную доверенность о т 04.07.2008 на имя ОСОБА_2, состав ленную от имени директора ОО О «Синапс»ОСОБА_11., на прав о выполнения работы, связанн ой с государственной регистр ацией замены директора в ООО «Синапс».

При этом, ОСОБА_1, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_3, уголовно е дело в отношении которого п рекращено в связи с амнистие й, и ОСОБА_2, предоставил по следнему для изготовления за ведомо поддельных документо в чистые листы бумаги с оттис ками печати ООО «Синапс», обр азцы подписи и почерка учред ителя ООО «Синапс»ОСОБА_3 , образцы подписи ОСОБА_11., а также анкетные данные учре дителя и вновь назначенного директора указанного юридич еского лица.

Примерно в начале июля 2008 год а, более точные дата и время сл едствием не установлены, ОС ОБА_2, действуя умышленно, по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, находя сь по месту своего жительств а по адресу: АДРЕСА_1, с цель ю последующего использовани я, изготовил заведомо поддел ьный протокол общего собран ия учредителей ООО «Синапс» от 04.07.2008 года, а также заведомо п оддельную доверенность от 04.07 .2008 на свое имя.

Используя предоставленные ОСОБА_1 чистые листы бума ги с оттисками печати ООО «Си напс», а также анкетные данны е учредителя и директора ука занного юридического лица, ОСОБА_2 при помощи компьюте рной техники составил текст указанных протокола и довере нности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е №2 общего собрания учредите лей ООО «Синапс»от 04.07.2008 поддел ал подпись от имени директор а ОСОБА_11, а также рукописн ый текст «ОСОБА_3»и подпис ь от имени учредителя ОСОБА _3, выполнив их собственнору чно, а также в изготовленной и м доверенности от 04.07.2008 поддела л подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_11., выпо лнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочи й, используя бланк регистрац ионной карты - форма №4 на внес ение изменений в сведения о ю ридическом лице, содержащиес я в Едином государственном р еестре юридических лиц и физ ических лиц-предпринимателе й, собственноручно внес запи си о замене руководителя ООО «Синапс», которую подписал о т своего имени, как уполномоч енное на это лицо.

В этот же день, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, предоставил органу госуд арственной регистрации испо лнительного комитета Донецк ого городского совета, распо ложенному по адресу: ул.50-лети я СССР, 151 в Ворошиловском райо не г.Донецка, указанные завед омо поддельные документы, ко торые послужили основанием д ля государственной регистра ции замены директора ООО «Си напс».

5. Так же, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не устано влены, ОСОБА_1, действуя ум ышленно, повторно, по предвар ительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с целью послед ующего использования, изгото вил заведомо поддельный прот окол №2 общего собрания учред ителей ООО «Невиус»от 04.07.2008 о ре шении учредителя ОСОБА_5 назначить директором ОСОБ А_12 и поручении последней вы полнить обязанности, связанн ые с государственной регистр ацией замены директора, а так же заведомо поддельную довер енность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_2 , составленную от имени дире ктора ООО «Невиус»ОСОБА_12 , на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директо ра в ООО «Невиус».

При этом, ОСОБА_1, действуя по предварительном у сговору с ОСОБА_3 и ОСО БА_2, предоставил последнем у для изготовления заведомо поддельных документов чисты е листы бумаги с оттисками пе чати ООО «Невиус», образцы п одписи и почерка учредителя ООО «Невиус»ОСОБА_5, образ цы подписи ОСОБА_12, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директо ра указанного юридического л ица.

Примерно в начале июля 2008 год а, более точные дата и время сл едствием не установлены, ОС ОБА_2, действуя умышленно, по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, находя сь по месту своего жительств а по адресу: АДРЕСА_1, с цель ю последующего использовани я, изготовил заведомо поддел ьный протокол общего собран ия учредителей ООО «Невиус» от 04.07.2008 года, а также заведомо п оддельную доверенность от 04.07 .2008 на свое имя.

Используя предоставленные ОСОБА_1 чистые листы бума ги с оттисками печати ООО «Не виус», а также анкетные данны е учредителя и директора ука занного юридического лица, ОСОБА_2 при помощи компьюте рной техники составил текст указанных протокола и довере нности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е №2 общего собрания учредите лей ООО «Невиус»от 04.07.2008 г. подд елал подпись от имени директ ора ОСОБА_12, а также рукопи сный текст «ОСОБА_5»и подп ись от имени учредителя ОСО БА_5, выполнив их собственно ручно, а также в изготовленно й им доверенности от 04.07.2008 подде лал подпись от имени директо ра ООО «Невиус»ОСОБА_12, вы полнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочи й, используя бланк регистрац ионной карты - форма №4 на внес ение изменений в сведения о ю ридическом лице, содержащиес я в Едином государственном р еестре юридических лиц и физ ических лиц-предпринимателе й, собственноручно внес запи си о замене руководителя ООО «Невиус», которую подписал о т своего имени, как уполномоч енное на это лицо.

В указанный день, ОСОБА_2 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1 и ОС ОБА_3, предоставил органу го сударственной регистрации и сполнительного комитета Дон ецкого городского совета, ра сположенному по адресу: ул.50-л етия СССР, 151 в Ворошиловском р айоне г.Донецка, указанные за ведомо поддельные документы , которые послужили основани ем для государственной регис трации замены директора ООО «Невиус».6. Кроме того, приме рно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следстви ем не установлены, ОСОБА_1 , действуя умышленно, повторн о, по предварительному сгово ру с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с ц елью последующего использов ания, изготовил заведомо под дельный протокол №2 общего со брания учредителей ООО «Фабу с»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_6 назначить ОСОБА _14 и поручении последнему вы полнить обязанности, связанн ые с государственной регистр ацией замены директора, а так же заведомо поддельную довер енность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_2 , составленную от имени дире ктора ООО «Фабус»ОСОБА_14, на право выполнения работы, с вязанной с государственной р егистрацией замены директор а в ООО «Фабус».

При этом, ОСОБА_1, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, пр едоставил последнему для изг отовления заведомо поддельн ых документов чистые листы б умаги с оттисками печати ООО «Фабус», образцы подписи и п очерка учредителя ООО «Фабус »ОСОБА_6, образцы подписи ОСОБА_14, а также анкетные д анные учредителя и вновь наз наченного директора указанн ого юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 год а, более точные дата и время сл едствием не установлены, ОС ОБА_2, действуя по предварит ельному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, находясь по мест у своего жительства по адрес у: АДРЕСА_1, с целью последу ющего использования изготов ил заведомо поддельный прото кол №2 общего собрания учреди телей ООО «Фабус»от 04.07.2008, а так же заведомо поддельную довер енность от 04.07.2008 на свое имя.

Используя предоставленные ОСОБА_1 чистые листы бума ги с оттисками печати ООО «Фа бус», а также анкетные данные учредителя и директора указ анного юридического лица, О СОБА_2 при помощи компьютер ной техники составил текст у казанных протокола и доверен ности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е №2 общего собрания учредите лей ООО «Фабус»от 04.07.2008 поддела л подпись от имени директора ОСОБА_14, а также рукописны й текст «ОСОБА_6»и подпись от имени учредителя ОСОБА_ 6, выполнив их собственнору чно, а также в изготовленной и м доверенности от 04.07.2008 поддела л подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_14, выпол нив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочи й, используя бланк регистрац ионной карты - форма №4 на внес ение изменений в сведения о ю ридическом лице, содержащиес я в Едином государственном р еестре юридических лиц и физ ических лиц-предпринимателе й, собственноручно внес запи си о замене руководителя ООО «Фабус», которую подписал от своего имени, как уполномоче нное на это лицо.

7. Кроме того, примерно в н ачале июля 2008 года, более точны е дата и время следствием не у становлены, ОСОБА_1, дейст вуя умышленно, повторно, по пр едварительному сговору с О СОБА_3 и ОСОБА_2, с целью по следующего использования, из готовил заведомо поддельный протокол №2 общего собрания у чредителей ООО «Юнаст»от 04.07.200 8 о решении учредителя ОСОБ А_7 назначить ОСОБА_15 и по ручении последней выполнить обязанности, связанные с гос ударственной регистрацией з амены директора, а также заве домо поддельную доверенност ь от 04.07.2008 на имя ОСОБА_2, сост авленную от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, на пра во выполнения работы, связан ной с государственной регист рацией замены директора в ОО О «Юнаст».

При этом, ОСОБА_1, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, предоставил последнему для и зготовления заведомо поддел ьных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ОО О «Юнаст», образцы подписи и почерка учредителя ООО «Юна ст»ОСОБА_7, образцы подпис и ОСОБА_15, а также анкетные данные учредителя и вновь на значенного директора указан ного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 го да, более точные дата и время с ледствием не установлены, О СОБА_2, находясь по месту сво его жительства по адресу: А ДРЕСА_1, действуя по предвар ительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, с целью послед ующего использования изгото вил заведомо поддельный прот окол №2 общего собрания учред ителей ООО «Юнаст»от 04.07.2008г., а т акже заведомо поддельную дов еренность от 04.07.2008 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, исполь зуя чистые листы бумаги с отт исками печати ООО «Юнаст», а также данные о замене директ ора ООО «Юнаст»ОСОБА_7 и н азначении директором ОСОБ А_15, которые ему предоставил ОСОБА_1, с помощью компьют ерной техники составил текст указанных протокола и довер енности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е №2 общего собрания учредите лей ООО «Юнаст»от 04.07.2008 поддела л подпись от имени директора ОСОБА_15, а также рукописны й текст «ОСОБА_7»и подпись от имени учредителя ОСОБА_ 7, выполнив их собственнору чно, а также в изготовленной и м доверенности от 04.07.2008 поддела л подпись от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выпол нив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочи й, используя бланк регистрац ионной карты - форма №4 на внес ение изменений в сведения о ю ридическом лице, содержащиес я в Едином государственном р еестре юридических лиц и физ ических лиц-предпринимателе й, собственноручно внес запи си о замене руководителя ООО «Юнаст», которую подписал от своего имени, как уполномоче нное на это лицо.

8. Кроме того, примерно в н ачале июля 2008 года, более точны е дата и время следствием не у становлены, ОСОБА_1, дейст вуя умышленно, повторно, по пр едварительному сговору с О СОБА_3 и ОСОБА_2, с целью по следующего использования, из готовил заведомо поддельный протокол №5 общего собрания у чредителей ООО «ЦСТ «Гарант» от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_10 назначить директор ом ОСОБА_13 и поручении пос леднему выполнить обязаннос ти, связанные с государствен ной регистрацией замены дире ктора, а также заведомо подде льную доверенность от 04.07.2008 на и мя ОСОБА_2 и ОСОБА_17, сос тавленную от имени директора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_13 , на право выполнения работы, с вязанной с государственной р егистрацией замены директор а в ООО «ЦСТ «Гарант». П ри этом, ОСОБА_1, действуя п о предварительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, предо ставил последнему для изгото вления заведомо поддельных д окументов чистые листы бумаг и с оттисками печати ООО «ЦСТ «Гарант», образцы подписи и почерка учредителя ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_10, образцы подписи ОСОБА_13, а также ан кетные данные учредителя и в новь назначенного директора указанного юридического лиц а.

Примерно в начале июля 2008 г ода, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_2, находясь по месту св оего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предва рительному сговору с ОСОБА _1 и ОСОБА_3, с целью послед ующего использования изгото вил заведомо поддельный прот окол №5 общего собрания учред ителей ООО «ЦСТ «Гарант»от 04.0 7.2008г., а также заведомо поддель ную доверенность от 04.07.2008 на сво е имя и на имя ОСОБА_17

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «ЦСТ «Гаран т», а также данные о замене ди ректора ООО «ЦСТ «Гарант»О СОБА_10 и назначении директо ром ОСОБА_13, которые ему пр едоставил ОСОБА_1, с помощ ью компьютерной техники сост авил текст указанных протоко ла и доверенности, и распечат ал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , на изготовленном им протоко ле №5 общего собрания учредит елей ООО ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 по дделал подпись от имени дире ктора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСО БА_13, а также рукописный текс т «ОСОБА_10»и подпись от им ени учредителя ОСОБА_10, вы полнив их собственноручно, а также в изготовленной им дов еренности от 04.07.2008 подделал под пись от имени директора ООО « ЦСТ «Гарант»ОСОБА_13, выпо лнив ее собственноручно.

Указанные документы ОСОБ А_2 передал ОСОБА_17 для пр едоставления государственн ому регистратору при проведе нии государственной регистр ации по внесению изменений в сведения о юридическом лице , содержащиеся в Едином госуд арственном реестре юридичес ких лиц и физических лиц-пред принимателей, связанных с за меной директора в ООО «ЦСТ «Г арант», не ставя ее в известно сть о том, что документы являю тся поддельными.

9 июля 2008 года, ОСОБА_17, не б удучи осведомленной о престу пных действиях ОСОБА_1, О СОБА_3 и ОСОБА_2, по просьб е последнего, используя блан к регистрационной карты - фор ма №4 на внесение изменений в с ведения о юридическом лице, с одержащиеся в Едином государ ственном реестре юридически х лиц и физических лиц-предпр инимателей, внесла записи о з амене руководителя ООО «ЦСТ «Гарант», которую подписала от своего имени, как уполномо ченное на это лицо.

9. Вместе с тем, примерно в н ачале июля 2008 года, более точны е дата и время следствием не у становлены, ОСОБА_1, дейст вуя умышленно, повторно, по пр едварительному сговору с О СОБА_3 и ОСОБА_2, с целью по следующего использования, из готовил две заведомо поддель ные доверенности от 08.07.2008г. на и мя ОСОБА_2 и ОСОБА_17, сос тавленные от имени директора ООО «ЦСТ «Гарант» ОСОБА_13 , на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией изменения мест онахождения ООО «ЦСТ «Гарант ». При этом, ОСОБА_1, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2 , предоставил последнему для изготовления заведомо подде льных документов чистые лист ы бумаги с оттисками печати О ОО «ЦСТ «Гарант», образцы под писи и анкетные данные дирек тора указанного юридическог о лица ОСОБА_13 Примерн о в начале июля 2008 года, более т очные дата и время следствие м не установлены, ОСОБА_2, н аходясь по месту своего жите льства по адресу: АДРЕСА_1 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1 и ОС ОБА_3, с целью последующего и спользования изготовил две з аведомо поддельные доверенн ости от 08.07.2008 на свое имя и на имя ОСОБА_17

При этом, ОСОБА_2, испол ьзуя чистые листы бумаги с от тисками печати ООО «ЦСТ «Гар ант», а также данные директор а ООО «ЦСТ «Гарант» ОСОБА_13 , которые ему предоставил О СОБА_1, с помощью компьютерн ой техники составил текст ук азанных доверенностей, и рас печатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленных им двух дове ренностях от 08.07.2008 на свое имя и на имя ОСОБА_17 подделал по дписи от имени директора ука занного предприятия ОСОБА _13, выполнив их собственнору чно.

10 июля 2008 года, ОСОБА_17, не б удучи осведомленной о престу пных действиях ОСОБА_1, О СОБА_3 и ОСОБА_2, по просьб е последнего, используя блан ки регистрационных карт - фо рма №3 на проведение государс твенной регистрации изменен ий в уставные документы юрид ического лица, форма №4 на вне сение изменений в сведения о юридическом лице, содержащи еся в Едином государственном реестре юридических лиц и фи зических лиц-предпринимател ей, внесла записи об изменени и местонахождения ООО «ЦСТ « Гарант», которые подписала о т своего имени, как уполномоч енное на это лицо.

В этот же день, ОСОБА_17 пр едоставила органу государст венной регистрации исполнит ельного комитета Донецкого г ородского совета, расположен ному по адресу: ул.50-летия СССР , 151 в Ворошиловском районе г.До нецка, указанные поддельные документы, которые послужили основанием для государствен ной регистрации замены дирек тора ООО «ЦСТ «Гарант», не буд учи осведомленной о том, что д окументы являются поддельны ми.10. Так же, примерно в середи не декабря 2008 года, более точны е дата и время следствием не у становлены, ОСОБА_1, дейст вуя умышленно, повторно, по пр едварительному сговору с О СОБА_3 и ОСОБА_2, с целью по следующего использования, из готовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания у чредителей ООО «Синапс»от 25.12 .2008 о решении учредителя ОСО БА_3 назначить директором ОСОБА_9 и поручении последн ему выполнить обязанности, с вязанные с государственной р егистрацией замены директор а, а также заведомо поддельну ю доверенность от 25.12.2008 на имя ОСОБА_2, составленную от име ни директора ООО «Синапс»О СОБА_9, на право выполнения р аботы, связанной с государст венной регистрацией замены д иректора в ООО «Синапс».

При этом, ОСОБА_1, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, пр едоставил последнему для изг отовления заведомо поддельн ых документов чистые листы б умаги с оттисками печати ООО «Синапс», образцы подписи и а нкетные данные учредителя ОО О «Синапс»ОСОБА_3, и образ цы подписи вновь назначенног о директора указанного юриди ческого лица ОСОБА_9

Примерно в середине декабр я 2008 года, более точные дата и в ремя следствием не установле ны, ОСОБА_2, находясь по мес ту своего жительства по адре су: АДРЕСА_1, действуя по пр едварительному сговору с О СОБА_1 и ОСОБА_3, с целью по следующего использования из готовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания у чредителей ООО «Синапс»от 25.12 .2008г., а также заведомо поддельн ую доверенность от 25.12.2008 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Синапс», а также данные о замене директ ора ООО «Синапс»ОСОБА_11 и назначении директором ОСО БА_9, которые ему предостави л ОСОБА_1, с помощью компью терной техники составил текс т указанных протокола и дове ренности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е №3 общего собрания учредите лей ООО «Синапс»от 25.12.2008 поддел ал подпись от имени директор а ОСОБА_9, а также рукописн ый текст «ОСОБА_3»и подпис ь от имени учредителя ОСОБА _3, выполнив их собственнору чно, а также в изготовленной и м доверенности от 25.12.2008 поддела л подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_9, выпо лнив ее собственноручно.

25 декабря 2008 года, ОСОБА_2, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБ А_3, достоверно зная о том, чт о он не имеет законных полном очий, используя бланк регист рационной карты - форма №4 на в несение изменений в сведения о юридическом лице, содержащ иеся в Едином государственно м реестре юридических лиц и ф изических лиц-предпринимате лей, собственноручно внес фи ктивные записи о замене руко водителя ООО «Синапс», котор ую подписал от своего имени, к ак уполномоченное на это лиц о.

11. Так же, примерно в конце с ентября 2009 года, более точные д ата и время следствием не уст ановлены, ОСОБА_1, действу я умышленно, повторно, по пред варительному сговору с ОСО БА_3 и ОСОБА_2, с целью посл едующего использования, изго товил заведомо поддельный пр отокол общего собрания учре дителей ООО «Вест VP»от 25.09.2009 о ре шении учредителей ОСОБА_9 и ОСОБА_6 назначить дирек тором ОСОБА_18 и поручении последнему выполнить обязан ности, связанные с государст венной регистрацией замены д иректора, а также заведомо по ддельную доверенность от 01.10.200 9 на имя ОСОБА_2, составленн ую от имени директора ООО «Ве ст VP»ОСОБА_18 на право выпол нения работы, связанной с гос ударственной регистрацией з амены директора в ООО «Вест VP» . При этом, ОСОБА_1, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2 , предоставил последнему для изготовления заведомо подде льных документов чистые лист ы бумаги с оттисками печати О ОО «Вест VP», образцы подписи и анкетные данные учредителей ООО «Вест VP»ОСОБА_9 и ОС ОБА_6, и образцы подписи внов ь назначенного директора ука занного юридического лица ОСОБА_18 Примерно в кон це сентября 2009 года, более точн ые дата и время следствием не установлены, ОСОБА_2, нахо дясь по месту своего жительс тва по адресу: АДРЕСА_1, дей ствуя по предварительному сг овору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , с целью последующего исполь зования изготовил заведомо п оддельный протокол общего с обрания учредителей ООО «Вес т VP»от 25.09.2009г., а также заведомо п оддельную доверенность от 01.10 .2009 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, испол ьзуя чистые листы бумаги с от тисками печати ООО «Вест VP», а также данные о замене директ ора ООО «Вест VP»ОСОБА_6 и на значении директором ОСОБА _18, которые ему предоставил ОСОБА_1, с помощью компьюте рной техники составил текст указанных протокола и довере нности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленных им протокол е общего собрания учредителе й ООО «Вест VP»от 25.09.2009 и доверенн ости от 01.10.2009 подделал подпись о т имени директора ООО «Вест VP» ОСОБА_18, выполнив их собст венноручно.

1 октября 2009 года ОСОБА_2, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБ А_3, достоверно зная о том, чт о он не имеет законных полном очий, используя бланк регист рационной карты - форма №4 на в несение изменений в сведения о юридическом лице, содержащ иеся в Едином государственно м реестре юридических лиц и ф изических лиц-предпринимате лей, собственноручно внес фи ктивные записи о замене руко водителя ООО «Вест VP», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

6 октября 2009 года, ОСОБА_2, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБ А_3, предоставил органу госу дарственной регистрации исп олнительного комитета Донец кого городского совета, расп оложенному по адресу: ул.50-лет ия СССР, 151 в Ворошиловском рай оне г.Донецка, указанные заве домо поддельные документы, к оторые послужили основанием для государственной регистр ации замены директора ООО «С инапс».

12. Вместе с тем, примерно в конце сентября 2009 года, более т очные дата и время следствие м не установлены, ОСОБА_1, д ействуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с цел ью последующего использован ия, изготовил заведомо подде льный протокол №3 общего собр ания учредителей ООО «Невиус »от 30.09.2009 о решении учредителя ОСОБА_5 назначить директо ром ОСОБА_6 и поручении по следнему выполнить обязанно сти, связанные с государстве нной регистрацией замены дир ектора, а также заведомо подд ельную доверенность от 30.09.2009 на имя ОСОБА_2, составленную от имени директора ООО «Неви ус»ОСОБА_6, на право выпол нения работы, связанной с гос ударственной регистрацией з амены директора в ООО «Невиу с». При этом, ОСОБА_1, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_3 и ОСОБА _2, предоставил последнему д ля изготовления заведомо под дельных документов чистые ли сты бумаги с оттисками печат и ООО «Невиус», образцы подпи си и анкетные данные учредит еля ООО «Невиус»ОСОБА_5, и образцы подписи вновь назна ченного директора указанног о юридического лица ОСОБА_6 Примерно в конце сентя бря 2009 года, более точные дата и время следствием не установ лены, ОСОБА_2, находясь по м есту своего жительства по ад ресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, с цель ю последующего использовани я изготовил заведомо поддель ный протокол №3 общего собран ия учредителей ООО «Невиус»о т 30.09.2009г., а также заведомо подде льную доверенность от 30.09.2009 на с вое имя. При этом, ОСОБА _2, используя чистые листы бу маги с оттисками печати ООО « Невиус», а также данные о зам ене директора ООО «Невиус» ОСОБА_12 и назначении директ ором ОСОБА_6, которые ему п редоставил ОСОБА_1, с помо щью компьютерной техники сос тавил текст указанных проток ола и доверенности, и распеча тал их.

После этого, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, в изготовленном им проток оле №3 общего собрания учреди телей ООО «Невиус»от 30.09.2009 подд елал подпись от имени директ ора ОСОБА_6, а также рукопи сный текст «ОСОБА_5»и подп ись от имени учредителя ОСО БА_5, выполнив их собственно ручно, а также в изготовленно й им доверенности от 30.09.2009 подде лал подпись от имени директо ра ООО «Невиус»ОСОБА_6, вы полнив ее собственноручно.

6 октября 2009 года ОСОБА_2, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБ А_3, достоверно зная о том, чт о он не имеет законных полном очий, используя бланк регист рационной карты - форма №4 на в несение изменений в сведения о юридическом лице, содержащ иеся в Едином государственно м реестре юридических лиц и ф изических лиц-предпринимате лей, собственноручно внес фи ктивные записи о замене дире ктора ООО «Невиус», которую п одписал от своего имени, как у полномоченное на это лицо.

13. Вместе с тем, примерно в начале марте 2010 года, более точ ные дата и время следствием н е установлены, ОСОБА_1, дей ствуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с цель ю последующего использовани я, изготовил заведомо поддел ьный протокол общего собран ия учредителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010 о решении учредителей О СОБА_6 и ОСОБА_9 об измене нии местонахождения ООО «Вес т VP»по адресу: г.Курахово Доне цкой области, ул.Маяковского , 52 «а», и поручении директору ОСОБА_18 выполнить обязанно сти, связанные с государстве нной регистрацией изменения местонахождения юридическо го лица, а также две заведомо п оддельные доверенности от 04.03 .2010 на имя ОСОБА_2, составлен ные от имени директора ООО «В ест VP»ОСОБА_18, на право вып олнения работы, связанной с г осударственной регистрацие й изменения местонахождения ООО «Вест VP».

При этом, ОСОБА_1, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, предоставил последнему для и зготовления заведомо поддел ьных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ОО О «Вест VP», образцы подписей и почерка учредителей ООО «Ве ст VP»ОСОБА_6 и ОСОБА_9, и образцы подписей директора указанного юридического лиц а ОСОБА_18

Примерно в начале марта 2009 го да, более точные дата и время с ледствием не установлены, О СОБА_2, находясь по месту сво его жительства по адресу: А ДРЕСА_1, действуя по предвар ительному сговору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, с целью послед ующего использования изгото вил заведомо поддельный прот окол общего собрания учреди телей ООО «Вест VP»от 04.03.2010г., а та кже две заведомо поддельные доверенности от 04.03.2010 на свое им я.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Вест VP», а та кже адрес местонахождения ОО О «Вест VP»и анкетные данные уч редителей и директора указан ного субъекта предпринимате льской деятельности, которые ему предоставил ОСОБА_1, с помощью компьютерной техник и составил текст указанных п ротокола и доверенности, и ра спечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е общего собрания учредителе й ООО «Вест VP»от 04.03.2010 подделал п одпись от имени директора О СОБА_18, а также рукописный те кст «ОСОБА_6», «ОСОБА_9» и подписи от имени учредител ей ООО «Вест VP» ОСОБА_6 и О СОБА_9, выполнив их собствен норучно, а также в изготовлен ных им двух доверенностях от 04.03.2010 подделал подписи от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБ А_18, выполнив их собственнор учно.

Кроме этого, примерно в конц е июня 2010 года более точные дат а и время следствием не устан овлены, ОСОБА_2, находясь п о месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя повторно, по предварительно му сговору с ОСОБА_1 и ОС ОБА_3, с целью последующего и спользования изготовил заве домо поддельное приложение о т 25.06.2010 к протоколу общего собра ния учредителей ООО «Вест VP»о т 04.03.2010 о решении учредителей ОСОБА_6 и ОСОБА_9, об измен ении местонахождения ООО «Ве ст VP».

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Вест VP», а та кже анкетные данные учредите лей ООО «Вест VP»ОСОБА_6 и ОСОБА_9, которые ему предост авил ОСОБА_1, с помощью ком пьютерной техники составил т екст указанного приложения к протоколу, после чего распеч атал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по согласованию с ОСОБ А_1 и ОСОБА_3, на изготовл енном им приложении от 25.06.2010 к п ротоколу общего собрания учр едителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010 по дделал рукописный текст «О СОБА_6», «ОСОБА_9»и подпи си от имени учредителей ОСО БА_6 и ОСОБА_9, выполнив их собственноручно.

1 июля 2010 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочи й, используя чистые листы бум аги с оттисками печати ООО «В ест VP», предоставленные ему ОСОБА_1, с помощью компьютер ной техники распечатал бланк и регистрационных карт - фор ма №3 на проведение государст венной регистрации изменени й в уставные документы юриди ческого лица и форма №4 на внес ение изменений в сведения о ю ридическом лице, содержащиес я в Едином государственном р еестре юридических лиц и физ ических лиц-предпринимателе й, в которые собственноручно внес записи об изменении мес тонахождения ООО «Вест VP», под писал их от своего имени, как у полномоченное на это лицо, а т акже подделал в указанных до кументах рукописный текст «П ідпис засвідчую ОСОБА_18»и подписи от имени директора О ОО «Вест VP»ОСОБА_18, выполни в их собственноручно.

2 июля 2010 года, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , предоставил органу государ ственной регистрации исполн ительного комитета Донецког о городского совета, располо женному по адресу: ул.50-летия С ССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведом о поддельные документы, кото рые послужили основанием для государственной регистраци и изменения местонахождения ООО «Вест VP».

14. Вместе с тем, примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следстви ем не установлены, ОСОБА_1 , действуя умышленно, повторн о, по предварительному сгово ру с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с ц елью последующего использов ания, изготовил заведомо под дельный протокол общего собр ания учредителей ООО «Синапс »от 20.04.2010 о решении учредителя ОСОБА_3 назначить директо ром ОСОБА_8 и поручении по следнему выполнить обязанно сти, связанные с государстве нной регистрацией замены дир ектора, а также заведомо подд ельную доверенность от 21.04.2010 на имя ОСОБА_2, составленную от имени директора ООО «Сина пс»ОСОБА_8, на право выпол нения работы, связанной с гос ударственной регистрацией з амены директора в ООО «Синап с».

При этом, ОСОБА_1, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, предоставил последнему для и зготовления заведомо поддел ьных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ОО О «Синапс», образцы подписей и почерка учредителя ООО «Си напс»ОСОБА_3 и образцы под писей директора указанного юридического лица ОСОБА_8

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и вр емя следствием не установлен ы, ОСОБА_2, находясь по мест у своего жительства по адрес у: АДРЕСА_1, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1 и ОСОБА_3, с целью пос ледующего использования изг отовил заведомо поддельный п ротокол общего собрания учре дителей ООО «Синапс»от 20.04.2010г., а также заведомо поддельную доверенность от 21.04.2010 на свое им я.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Синапс», а т акже данные о замене директо ра ООО «Синапс»ОСОБА_9 и н азначении директором ОСОБ А_8, которые ему предоставил ОСОБА_1, с помощью компьют ерной техники составил текст указанных протокола и довер енности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленном им протокол е общего собрания учредителе й ООО «Синапс» от 20.04.2010 поддела л подпись от имени директора ОСОБА_8, а так же рукописны й текст «ОСОБА_3»и подпись от имени учредителя ОСОБА_ 3, выполнив их собственнору чно, а так же в изготовленной и м доверенности от 21.04.2010 поддела л подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_8, выпо лнив ее собственноручно

29 апреля 2010 года ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномо чий, используя чистые листы б умаги с оттисками печати ООО «Синапс», предоставленные е му ОСОБА_1, с помощью компь ютерной техники распечатал б ланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменени й в сведения о юридическом ли це, содержащиеся в Едином гос ударственном реестре юридич еских лиц и физических лиц-пр едпринимателей, в который со бственноручно внес записи о замене директора ООО «Синап с», и подписал его от своего им ени, как уполномоченное на эт о лицо, а также в указанном док ументе подделал рукописный т екст «Засвідчую ОСОБА_8»и подпись от имени директора О ОО «Синапс»ОСОБА_8, выполн ив их собственноручно.

30 апреля 2010 года ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, предоставил органу госуд арственной регистрации испо лнительного комитета Донецк ого городского совета, распо ложенному по адресу: ул.50-лети я СССР, 151 в Ворошиловском райо не г.Донецка, указанные завед омо поддельные документы, ко торые послужили основанием д ля государственной регистра ции замены директора ООО «Си напс».15. Так же, примерно в сер едине апреля 2010 года, более точ ные дата и время следствием н е установлены, ОСОБА_1, дей ствуя умышленно, повторно, по предварительному сговору со ОСОБА_2, с целью последующ его использования, изготовил заведомо поддельный протоко л общего собрания учредителе й ООО «Укртехмонтаж»от 20.04.2010 о решении учредителя ОСОБА_19 назначить директором ОС ОБА_8 и поручении последнем у выполнить обязанности, свя занные с государственной рег истрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 21.04.2010 на имя О СОБА_2, составленную от имен и директора ООО «Укртехмонта ж»ОСОБА_8, на право выполн ения работы, связанной с госу дарственной регистрацией за мены директора в ООО «Укртех монтаж».

При этом, ОСОБА_1, действу я по предварительному сговор у со ОСОБА_2, предоставил п оследнему для изготовления з аведомо поддельных документ ов чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Укртехмонт аж», образцы подписей и почер ка учредителя ООО «Укртехмон таж»ОСОБА_19 и образцы под писей директора указанного ю ридического лица ОСОБА_8

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и вр емя следствием не установлен ы, ОСОБА_2, находясь по мест у своего жительства по адрес у: АДРЕСА_1, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1, с целью последующего и спользования изготовил заве домо поддельный протокол общ его собрания учредителей ООО «Укртехмонтаж»от 20.04.2010г., а так же заведомо поддельную довер енность от 21.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти ском печати ООО «Укртехмонта ж», а также данные о замене дир ектора ООО «Укртехмонтаж» ОСОБА_9 и назначении директ ором ОСОБА_8, которые ему п редоставил ОСОБА_1, с помо щью компьютерной техники сос тавил текст указанных проток ола и доверенности, и распеча тал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1, в изготовле нном им протоколе общего соб рания учредителей ООО «Укрт ехмонтаж»от 20.04.2010 подделал под пись от имени директора ОСО БА_8, а также рукописный текс т «ОСОБА_19»и подпись от им ени учредителя ОСОБА_19, вы полнив их собственноручно, а также в изготовленной им дов еренности от 21.04.2010 подделал под пись от имени директора ООО « Укртехмонтаж»ОСОБА_8, вып олнив ее собственноручно.

29.04.2010, ОСОБА_2, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, достоверно зная о то м, что он не имеет законных пол номочий, используя чистые ли сты бумаги с оттисками печат и ООО «Укртехмонтаж», предос тавленные ему ОСОБА_1, с по мощью компьютерной техники р аспечатал бланк регистрацио нной карты - форма №4 на внесен ие изменений в данные о юриди ческом лице, содержащиеся в Е дином государственном реест ре юридических лиц и физичес ких лиц-предпринимателей, в к оторый собственноручно внес записи о замене директора ОО О «Укртехмонтаж», и подписал его от своего имени, как уполн омоченное на это лицо, а также в указанном документе подде лал рукописный текст «Засвід чую ОСОБА_8»и подпись от и мени директора ООО «Укртехмо нтаж»ОСОБА_8, выполнив их собственноручно.

30 апреля 2010 года ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, предоста вил органу государственной р егистрации исполнительного комитета Донецкого городско го совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Воро шиловском районе г.Донецка, у казанные заведомо поддельны е документы, которые послужи ли основанием для государств енной регистрации замены дир ектора указанного юридическ ого лица.

16. Вместе с тем, примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следстви ем не установлены, ОСОБА_1 , действуя умышленно, повторн о, по предварительному сгово ру с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с ц елью последующего использов ания, изготовил заведомо под дельные протокол общего собр ания учредителей ООО «Барин »от 22.04.2010 о принятом решении учр едителей ОСОБА_6, ОСОБА_9 и ОСОБА_8 о выходе ОСОБ А_9 из состава учредителей и включении ОСОБА_8 в соста в учредителей и поручении ди ректору ОСОБА_6 выполнить обязанности, связанные с гос ударственной регистрацией и зменения состава учредителе й; приложение от 22.04.2010 к протоко лу общего собрания учредител ей ООО «Барин»от 22.04.2010, а также з аведомо поддельные справку о формировании уставного ка питала ООО «Барин»и доверенн ость от 22.04.2010 на имя ОСОБА_2, с оставленную от имени директо ра ООО «Барин» ОСОБА_6 на п раво выполнения работы, связ анной с государственной реги страцией изменения состава у чредителей ООО «Барин».

При этом, ОСОБА_1, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, предоставил последнему для и зготовления заведомо поддел ьных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ОО О «Барин», образцы подписей и почерка учредителей ООО «Ба рин»ОСОБА_6, ОСОБА_9 и ОСОБА_8, а так же образцы под писей директора указанного юридического лица ОСОБА_6

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и вр емя следствием не установлен ы, ОСОБА_2, находясь по мест у своего жительства по адрес у: АДРЕСА_1, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1 и ОСОБА_3, с целью пос ледующего использования изг отовил заведомо поддельные п ротокол общего собрания учре дителей ООО «Барин»от 22.04.2010; пр иложение от 22.04.2010 к протоколу о бщего собрания учредителей О ОО «Барин»от 22.04.2010, а также заве домо поддельные справку о фо рмировании уставного капита ла ООО «Барин»и доверенность от 22.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, исп ользуя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Барин », а также данные о выходе из с остава учредителей ООО «Бар ин»ОСОБА_9 и включении в с остав учредителей ОСОБА_8 , которые ему предоставил О СОБА_1, с помощью компьютерн ой техники составил текст ук азанных протоколов, справки и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , на изготовленных им протоко ле общего собрания учредител ей ООО «Барин»от 22.04.2010, приложе нии от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Б арин»от 22.04.2010 подделал рукопис ные записи «ОСОБА_9», «ОС ОБА_6» и подписи от имени учр едителей ОСОБА_9 и ОСОБА _6; в протоколе общего собран ия учредителей ООО «Барин»о т 22.04.2010 подделал рукописную зап ись «ОСОБА_8»и подпись от имени нового учредителя ООО «Барин»ОСОБА_8, выполнив и х собственноручно, а также в и зготовленных им справке о фо рмировании уставного капита ла ООО «Барин», доверенности от 22.04.2010 подделал подписи от им ени директора ООО «Барин»О СОБА_6, выполнив их собствен норучно.

27 апреля 2010 года, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномо чий, используя чистые листы б умаги с оттисками печати ООО «Барин», предоставленные ем у ОСОБА_1, с помощью компью терной техники распечатал бл анк регистрационной карты - ф орма №3 на проведение государ ственной регистрации измене ний в уставные документы юри дического лица, в который соб ственноручно внес записи об изменении состава учредител ей ООО «Барин», и подписал его от своего имени, как уполномо ченное на это лицо, а также в у казанном документе подделал рукописный текст «Засвідчую ОСОБА_6»и подпись от имен и директора ООО «Барин»ОСО БА_6, выполнив их собственно ручно.

29 апреля 2010 года ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, предоставил органу госуд арственной регистрации испо лнительного комитета Донецк ого городского совета, распо ложенному по адресу: ул.50-лети я СССР, 151 в Ворошиловском райо не г.Донецка, указанные завед омо поддельные документы, ко торые послужили основанием д ля государственной регистра ции изменения состава учреди телей ООО «Барин».17. Кроме это го, примерно в середине апрел я 2010 года, более точные дата и в ремя следствием не установле ны, ОСОБА_1, действуя умышл енно, повторно, по предварите льному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с целью последующ его использования, изготовил заведомо поддельные проток ол общего собрания учредител ей ООО «Вильхор»от 22.04.2010 о приня том решении учредителями О СОБА_6, ОСОБА_9 и ОСОБА_8 о выходе ОСОБА_9 из состав а учредителей и включении О СОБА_8 в состав учредителей , назначении директором ОСО БА_8, и поручении директору ОСОБА_8 выполнить обязанно сти, связанные с государстве нной регистрацией изменения состава учредителей и замен ы директора юридического лиц а; приложение от 22.04.2010 к протоко лу общего собрания учредите лей ООО «Вильхор» от 22.04.2010; а так же заведомо поддельные справ ку о формировании уставного капитала ООО «Вильхор»и дове ренность от 22.04.2010 на имя ОСОБА _2, составленную от имени дир ектора ООО «Вильхор»ОСОБА _8 на право выполнения работ ы, связанной с государственн ой регистрацией изменения со става учредителей и замены д иректора ООО «Вильхор».

При этом, ОСОБА_1, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, пр едоставил последнему для изг отовления заведомо поддельн ых документов чистые листы б умаги с оттисками печати ООО «Вильхор», образцы подписей и почерка учредителей ООО «В ильхор»ОСОБА_6, ОСОБА_9 и ОСОБА_8, а так же образцы подписей директора указанно го юридического лица ОСОБА _8

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и вр емя следствием не установлен ы, ОСОБА_2, находясь по мест у своего жительства по адрес у: АДРЕСА_1, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1 и ОСОБА_3, с целью пос ледующего использования изг отовил заведомо поддельные п ротокол общего собрания учре дителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010г .; приложение от 22.04.2010г. к протоко лу общего собрания учредите лей ООО «Вильхор»от 22.04.2010; а так же заведомо поддельные спра вку о формировании уставного капитала ООО «Вильхор»и дов еренность от 22.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистые листы бумаги с отти сками печати ООО «Вильхор», а также данные о выходе из сост ава учредителей ООО «Вильхо р»ОСОБА_9 и включении в со став учредителей ОСОБА_8, замене директора ООО «Вильхо р»ОСОБА_9 и назначении О СОБА_8, которые ему предоста вил ОСОБА_1, с помощью комп ьютерной техники составил те кст указанных протоколов, сп равки и доверенности, и распе чатал их.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленных им протокол е общего собрания учредителе й ООО «Вильхор»от 22.04.2010, прилож ении от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «В ильхор»от 22.04.2010 подделал рукоп исные записи «ОСОБА_9», « ОСОБА_6» и подписи от имени у чредителей ООО «Вильхор»О СОБА_9 и ОСОБА_6; в протоко ле общего собрания учредител ей ООО «Вильхор»от 22.04.2010 поддел ал рукописную запись «ОСОБ А_8»и подписи от имени новог о учредителя и директора ООО «Вильхор»ОСОБА_8, выполни в их собственноручно, а также в изготовленных им справке о формировании уставного капи тала ООО «Вильхор», доверенн ости от 22.04.2010 подделал подписи о т имени директора ООО «Вильх ор»ОСОБА_8, выполнив их со бственноручно.27 апреля 2010 года , ОСОБА_2, действуя по предв арительному сговору с ОСОБ А_1 и ОСОБА_3, достоверно з ная о том, что он не имеет зако нных полномочий, используя ч истые листы бумаги с оттиска ми печати ООО «Вильхор», пред оставленные ему ОСОБА_1, с помощью компьютерной техник и распечатал бланки регистра ционных карт - форма №3 на пров едение государственной реги страции изменений в уставные документы юридического лица и форма №4 на внесение изменен ий в сведения о юридическом л ице, содержащиеся в Едином го сударственном реестре юриди ческих лиц и физических лиц-п редпринимателей, в которые с обственноручно внес записи о б изменении состава учредите лей и замене директора ООО «В ильхор», и подписал их от свое го имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанн ых документах подделал рукоп исный текст «Засвідчую ОСО БА_8»и подпись от имени дире ктора ООО «Вильхор»ОСОБА_8 , выполнив ее собственноруч но.

18. Так ж, примерно в конц е мая 2010 года, более точные дата и время следствием не устано влены, ОСОБА_1, действуя ум ышленно, повторно, по предвар ительному сговору с ОСОБА_3 и ОСОБА_2, с целью послед ующего использования, изгото вил заведомо поддельную дове ренность от 25.05.2010 на имя ОСОБА _2, составленную от имени дир ектора ООО «Фабус»ОСОБА_14 , на право подтверждения в орг анах государственной регист рации сведений о юридическом лице - ООО «Фабус», содержащ ихся в Едином государственно м реестре юридических лиц и ф изических лиц- предпринимате лей.

Примерно в конце мая 2010 года, более точные дата и время сле дствием не установлены, ОСО БА_2, находясь по месту своег о жительства по адресу: АДР ЕСА_1, действуя по предварит ельному сговору с ОСОБА_1 действуя по предварительном у сговору с ОСОБА_1 и ОСО БА_3, с целью последующего ис пользования изготовил завед омо поддельную доверенность от 25.05.2010 на свое имя, составленн ую от имени директора ООО «Фа бус»ОСОБА_14, на право подт верждения в органах государс твенной регистрации сведени й о юридическом лице - ООО «Ф абус», содержащихся в Едином государственном реестре юри дических лиц и физических ли ц- предпринимателей.

При этом, ОСОБА_2, использ уя чистый лист бумаги с оттис ком печати ООО «Фабус», котор ые ему предоставил ОСОБА_1 , с помощью компьютерной техн ики составил текст и распеча тал указанную доверенность.

После этого, ОСОБА_2, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3 , в изготовленной им доверенн ости от 25.05.2010 подделал подпись о т имени директора ООО «Фабус »ОСОБА_14, выполнив ее собс твенноручно.

26 мая 2010 года, ОСОБА_2, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_1 и ОСОБА_3, д остоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, и спользуя чистый лист бумаги с оттиском печати ООО «Фабус », предоставленный ему ОСОБ А_1, с помощью компьютерной т ехники распечатал бланк реги страционной карты - форма №6 о подтверждении сведений о юри дическом лице, содержащихся в Едином государственном рее стре юридических лиц и физич еских лиц-предпринимателей, в который собственноручно вн ес данные об ООО «Фабус», и под писал его от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанном документе подделал рукописный текст « ОСОБА_14»и подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБ А_14, выполнив их собственнор учно.

В этот же день, ОСОБА_2, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1 и ОСОБА_ 3, предоставил органу госуд арственной регистрации испо лнительного комитета Донецк ого городского совета, распо ложенному по адресу: ул.50-лети я СССР, 151 в Ворошиловском райо не г.Донецка, указанные завед омо поддельные документы, ко торые послужили основанием д ля государственной регистра ции изменения состава учреди телей и заменой директора ОО О «Вильхор».

19. Кроме этого, в период с августа 2009 года по август 2010 г ода, ОСОБА_1, действуя повт орно, по предварительному сг овору с ОСОБА_3, с целью про ведения бестоварных операци й и последующего использован ия в бухгалтерском и налогов ом учете, изготовил и использ овал заведомо поддельные док ументы финансово-хозяйствен ной деятельности ООО «Синапс », ООО «ЦСТ «Гарант»и ООО «Нев иус»при следующих обстоятел ьствах:

Так, в течении августа, се нтября и декабря 2009 года ОСО БА_1, действуя по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3, осуществили бест оварные операции между ООО « Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», п ри которых ООО «Синапс»якобы поставило в адрес ООО «ЦСТ «Г арант»различные товары и вып олнило маркетинговые услуги .

Для придания видимости зак онности проведенным бестова рным операциям ОСОБА_1, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_3, составил заведомо подложную финансов о-хозяйственную документаци ю, куда внес сведения, которые по своему содержанию не соот ветствовали действительнос ти и свидетельствовали о яко бы имевших место поставках р азличных товаров и оказания маркетинговых услуг от ООО « Синапс»ЕГРПОУ 35098427 в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 34959624.

При этом, указанную заведом о поддельную финансово-хозяй ственную документацию, в пер иод с августа 2009 по декабрь 2009 го да, по распоряжению ОСОБА_1 и ОСОБА_3, с применением ко мпьютерной техники составля ла ОСОБА_16, находясь в офис е по адресу: АДРЕСА_4, не буд учи осведомленной о том, что с делки между ООО «Синапс»и ОО О «ЦСТ «Гарант»носят бестова рный характер, после чего пер едавала документы ОСОБА_1 или ОСОБА_3 для соответст вующего оформления - подписа ния директорами и заверения оттисками печатей предприят ий.

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_1, действуя по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3, предостав лял их на подпись директору О ОО «Синапс»ОСОБА_9 и дирек тору ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБ А_13, которые, доверяя ОСОБА _1 и ОСОБА_3, подписывали н еобходимые документы, так ка к фактически не занимались д еятельностью указанных пред приятий и не были осведомлен ы о проведении бестоварных о пераций.

После этого ОСОБА_1, дейс твуя согласованно и совместн о с ОСОБА_3, заверив заведо мо поддельные документы печа тями ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ « Гарант», передавали их ОСОБ А_16 для внесения в бухгалтер ский и налоговый учет, не став я ее в известность, что докуме нты поддельные, а отраженные в них операции являются бест оварными.

При указанных обстоятельс твах ОСОБА_1, действуя пов торно, по предварительному с говору и совместно с ОСОБА_ 3, с целью использования изг отовил, а так же использовал с ледующие заведомо поддельны е документы:

- расходную накладную №595/ 1 от 04.08.2009 ООО «Синапс»на постав ку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»л енты резинотканевой трудног орючей на общую сумму 940 800 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_9 и ОС ОБА_13, которую ОСОБА_1 по п редварительному сговору и со вместно с ОСОБА_3 заверил печатями указанных юридичес ких лиц;- налоговую накладную №599 от 04.08.2009 на общую сумму 940 800 грн . о реализации ООО «Синапс»в а дрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорюч ей, подписанную директором О ОО «Синапс»ОСОБА_9, котору ю ОСОБА_1 по предварительн ому сговору и совместно с О СОБА_3 заверил печатью указ анного предприятия;- расходн ую накладную №600 от 05.08.2009 ООО «Син апс»на поставку в адрес ООО « ЦСТ «Гарант»ленты резинотка невой трудногорючей на общую сумму 588 000 грн., подписанную соо тветственно директорами О СОБА_9 и ОСОБА_13, которую ОСОБА_1 по предварительно му сговору и совместно с ОС ОБА_3 заверил печатями указ анных юридических лиц;- налог овую накладная №603/1 от 05.08.2009 на об щую сумму 588 000 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканев ой трудногорючей, подписанну ю директором ООО «Синапс»О СОБА_9, которую ОСОБА_1 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завери л печатью указанного предпр иятия;- накладную №608/1 от 06.08.2009 ООО Синапс»на поставку в адрес О ОО «ЦСТ «Гарант»стекол ветро вых на общую сумму 314 000грн., подп исанную соответственно дире кторами ОСОБА_9 и ОСОБА_1 3, которую ОСОБА_1 по пред варительному сговору и совме стно с ОСОБА_3 заверил печ атями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №609/1 от 06.08.2009 на общую сумму 314 000 грн. о р еализации ООО «Синапс»в адре с ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ве тровых, подписанную директор ом ООО «Синапс»ОСОБА_9, ко торую ОСОБА_1 по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного предприятия;- нак ладную №647 от 01.09.2009 ООО «Синапс»н а поставку в адрес ООО «ЦСТ «Г арант»ленты конвейерной рез инотканевой на общую сумму 979 725,95 грн., подписанную соответст венно директорами ОСОБА_9 и ОСОБА_13, которую ОСОБА _1 по предварительному сгов ору и совместно с ОСОБА_3 з аверил печатями указанных юр идических лиц;- налоговую нак ладную №645 от 01.09.2009 на общую сумму 979 725,95 грн. о реализации ООО «Син апс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант »ленты конвейерной резинотк аневой, подписанную директор ом ООО «Синапс»ОСОБА_9, ко торую ОСОБА_1 по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного предприятия;- нак ладную № 673 от 11.09.2009 ООО «Синапс» на поставку в адрес ООО «ЦСТ « Гарант»стекол ветровых на об щую сумму 128 870грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_9 и ОСОБА_13, котор ую ОСОБА_1 по предваритель ному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатями ук азанных юридических лиц; - нал оговую накладную №672 от 11.09.2009 на о бщую сумму 128 870 грн. о реализаци и ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦС Т «Гарант»стекол ветровых, п одписанную директором ООО «С инапс»ОСОБА_9, которую О СОБА_1 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА _3 заверил печатью указанно го предприятия; - акт сдачи-при ема выполненных работ от 14.12.2009 п о оказанию маркетинговых исс ледований ООО «Синапс»для за казчика ООО «ЦСТ «Гарант»на общую сумму 42 000 грн., подписанн ую соответственно директора ми ОСОБА_9 и ОСОБА_13, кот орую ОСОБА_1 по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил которую ОСОБА_1 по предварительном у сговору и совместно с ОСО БА_3 заверил печатями указа нных юридических лиц; - налог овую накладную №905 от 14.12.2009 на общ ую сумму 42 000 грн. о выполнении О ОО «Синапс»для ООО ЦСТ «Гара нт»маркетинговых исследова ний, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_9, котор ую ОСОБА_1 по предваритель ному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью ука занного предприятия.

С учетом вышеперечисленны х поддельных документов фина нсово-хозяйственной деятель ности ОСОБА_16, не будучи ос ведомленной об этом, состави ла налоговые декларации по н алогу на добавленную стоимос ть ООО «ЦСТ «Гарант»с Прилож ениями №5 «Расшифровка налог овых обязательств и налогово го кредита в разрезе контраг ентов» за август 2009 года, за сен тябрь 2009 года и за декабрь 2009 год а, которые соответственно 17.09.20 09, 16.10.2009 и 18.01.2010 в электронном виде н аправила в ГНИ в Киевском рай оне г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском район е г.Донецка.

20. Так же, в период с дек абря 2009 года по август 2010 года ОСОБА_1, действуя по предвар ительному сговору и совместн о с ОСОБА_3, осуществили бе стоварные операции между ОО О «Невиус»и ООО «Синапс», при которых ООО «Невиус», якобы п оставило в адрес ООО «Синапс »товар обозначенный «адапте ры с токовыми клещами», а так ж е якобы ООО «Синапс», якобы по ставило в адрес ООО «Невиус» товар, обозначенный «анализа торы качества сети».

Для придания видимости з аконности проведенным бесто варным операциям ОСОБА_1, действуя по предварительном у сговору и совместно с ОСО БА_3, составил заведомо подл ожную финансово-хозяйственн ую документацию указанных пр едприятий, куда внес сведени я, которые по своему содержан ию не соответствовали действ ительности и свидетельствов али о якобы имевших место пос тавках товара от ООО «Невиус »ЕГРПОУ 35098364 в адрес ООО «Синап с»ЕГРПОУ 35098427, а так же поставка х товара от ООО «Синапс»в адр ес ООО «Невиус».

При этом, указанную заведом о поддельную финансово-хозяй ственную документацию, в пер иод с декабря 2009 по август 2010 год а, по распоряжению ОСОБА_1 и ОСОБА_3, с применением ко мпьютерной техники составля ла ОСОБА_16, находясь в офис е по адресу: АДРЕСА_4, не буд учи осведомленной о том, что с делки между ООО «Невиус»и ОО О «Синапс»носят бестоварный характер. Указанные докумен ты ОСОБА_16 передавала ОС ОБА_1 и ОСОБА_3 для соотве тствующего оформления - подп исания директорами и заверен ия оттисками печатей предпри ятий.

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_1, действуя по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3, предостав лял их на подпись директору О ОО «Невиус»ОСОБА_6 и дирек тору ООО «Синапс»ОСОБА_8, которые, доверяя ОСОБА_1 и ОСОБА_3, по их просьбе подп исывали необходимые докумен ты, так как фактически не зани мались деятельностью указан ных предприятий и не были осв едомлены о проведении бестов арных операций.

После этого ОСОБА_1, дейс твуя согласованно и совместн о с ОСОБА_3, заверив заведо мо поддельные документы печа тями ООО «Невиус»и ООО «Сина пс», передавали их ОСОБА_16 для внесения в бухгалтерски й и налоговый учет, не ставя ее в известность, что документы поддельные, а отраженные в ни х операции являются бестовар ными.

При указанных обстоятельс твах ОСОБА_1, действуя пов торно, по предварительному с говору и совместно с ОСОБА_ 3, с целью использования изг отовил и использовал следую щие заведомо поддельные доку менты:

- налоговую накладную № 1 о т 07.12.2009г. на сумму 1 000 грн. о постав ке ООО «Невиус»в адрес ООО «С инапс»адаптеров с токовыми к лещами, подписанную директор ом ООО «Невиус»ОСОБА_6, ко торую ОСОБА_1 по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридического лиц а; - расчет №1/1 корректировки к оличественных и стоимостных показателей к налоговой нак ладной № 1 от 07.12.2009г. на сумму (-) 1 000 г рн. от 03.03.2010г., подписанный дирек тором ООО «Невиус»ОСОБА_6 , который ОСОБА_1 по предва рительному сговору и совмест но с ОСОБА_3 заверил печат ью указанного юридического л ица; - налоговую накладную № 2 о т 30.12.2009г. на сумму 300 грн. о поставк е ООО «Невиус»в адрес ООО «Си напс»адаптеров с токовыми кл ещами, подписанную директоро м ООО «Невиус»ОСОБА_6, кот орую ОСОБА_1 по предварите льному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью у казанного юридического лица ; - расчет №2/2 корректировки ко личественных и стоимостных п оказателей к налоговой накла дной № 2 от 30.12.2009г. на сумму (-) 300 грн. от 03.03.2010г., подписанный директо ром ООО «Невиус»ОСОБА_6, к оторый ОСОБА_1 по предвари тельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридического лиц а; - налоговую накладную № 1 от 12.01.2010г. на сумму 50 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Син апс»адаптеров с токовыми кле щами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_6, кото рую ОСОБА_1 по предварител ьному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью ука занного юридического лица;- р асчет № 3/1 корректировки колич ественных и стоимостных пока зателей к налоговой накладно й № 1 от 12.01.2010г. на сумму (-) 50 грн. 03.03.2010г ., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_6, который ОСОБА_1 по предварительно му сговору и совместно с ОС ОБА_3 заверил печатью указа нного юридического лица; - нал оговую накладную № 41 от 08.04.2010г. на сумму 141 215,32 грн. о поставке ООО « Невиус»в адрес ООО «Синапс»а даптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_6, которую ОСОБА_1 по предварительно му сговору и совместно с ОС ОБА_3 заверил печатью указа нного юридического лица; - рас чет 3/41 корректировки количест венных и стоимостных показат елей к налоговой накладной № 41 от 08.04.2010г. на сумму (-) 141 215,32 грн. от 18 .05.2010г., который ОСОБА_1 по пре дварительному сговору и совм естно с ОСОБА_3 заверил пе чатью ООО «Невиус»;- налогову ю накладную № 42 от 09.04.2010г. на сумм у 46 809,94 грн. о поставке ООО «Неви ус»в адрес ООО «Синапс»адапт еров с токовыми клещами, подп исанную директором ООО «Неви ус»ОСОБА_6, которую ОСОБ А_1 по предварительному сго вору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет ко рректировки №2/42 количественн ых и стоимостных показателей к налоговой накладной № 42 от 09. 04.2010г. на сумму (-) 46 809,94 грн. от 18.05.2010г., к оторый ОСОБА_1 по предвари тельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накл адную № 45 от 15.04.2010г. на сумму 10 000 гр н. о поставке ООО «Невиус»в ад рес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанну ю директором ООО «Невиус»О СОБА_6, которую ОСОБА_1 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завери л печатью указанного юридиче ского лица; - налоговую наклад ную № 57/1 от 19.05.2010г. на сумму 198 025,25 грн . о поставке ООО «Невиус»в адр ес ООО «Синапс»адаптеров с т оковыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус» ОС ОБА_6, которую ОСОБА_1 по п редварительному сговору и со вместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридичес кого лица; - налоговую накладн ую без номера от 19.08.2010г. на сумму 384 367,92 грн. о поставке на реализа цию ООО «Синапс»в адрес ООО « Невиус»анализаторов качест ва сети, подписанную директо ром ООО «Синапс»ОСОБА_8 ко торую ОСОБА_1 по предварит ельному сговору и совместно с ОСОБА_3 заверил печатью указанного юридического лиц а. Указанные заведомо под дельные документы ОСОБА_1 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_3, перед ал ОСОБА_16 для использова ния в бухгалтерском и налого вом учете ООО «Синапс»и ООО « ЦСТ «Гарант», не сообщая ей о том, что документы являются п оддельными. С учетом выше перечисленных поддельных до кументов финансово-хозяйств енной деятельности ОСОБА_16 , не будучи осведомленной об этом, в период с мая по июнь 2010 года, находясь в офисе по АД РЕСА_4, составила соответст вующие налоговые декларации по налогу на добавленную сто имость ООО «Синапс»с Приложе ниями №5 «Расшифровка налого вых обязательств и налоговог о кредита в разрезе контраге нтов».

Так, 31 мая 2010 года при указан ных обстоятельствах ОСОБА _16 была составлена соответс твующая декларация за апрель 2010 года, которую, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_3, подписа л директор ОСОБА_8, не осве домленный о проведении бесто варных операций и составлени и поддельных документов, а ОСОБА_1, действуя повторно, п о предварительному сговору и совместно с ОСОБА_3 завер ил печатью ООО «Синапс»и в эт от же день по почте направили в адрес ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по у л. Жмуры, 1 в Киевском районе г. Донецка. Кроме того, 11 ию ня 2010 года при указанных выше о бстоятельствах ОСОБА_16 бы ла составлена соответствующ ая декларация за май 2010 года, ко торую, по указанию ОСОБА_1 и ОСОБА_3, подписал директ ор ОСОБА_8, не осведомленн ый о проведении бестоварных операций и составлении подде льных документов, а ОСОБА_1 , действуя повторно, по предва рительному сговору и совмест но с ОСОБА_3 заверил печат ью ООО «Синапс», после чего 16 и юня 2010 года по почте направили в адрес ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по у л. Жмуры, 1 в Киевском районе г. Донецка.

21. Вместе с тем, в перио д с августа 2008 года по август 2010 года, ежемесячно, в отчетные п ериоды ОСОБА_1, действуя п овторно, по предварительному сговору с ОСОБА_3, для созд ания видимости законной деят ельности созданных ими субъ ектов предпринимательской д еятельности - ООО «Синапс», ОО О «Невиус», ООО «Фабус»и ООО « Юнаст»составляли отчетност ь для налоговых органов по ме сту регистрации указанных юр идических лиц, заверяя ее под дельными подписями от имени директоров указанных субъек тов предпринимательской дея тельности.

При этом, в период с август а 2008 года по август 2010 года, указ анные документы налоговой от четности, по распоряжению О СОБА_1 и ОСОБА_3, с примене нием компьютерной техники со ставляла ОСОБА_16, находяс ь в офисе по адресу: г. Донецк, у л. Университетская, 99, а пример но с марта 2009 года по адресу: А ДРЕСА_4, не будучи осведомле нной о том, что директорами ОО О «Синапс», ООО «Невиус», ООО «Фабус»и ООО «Юнаст»являютс я подставные лица. Составлен ные документы ОСОБА_16 пер едавала ОСОБА_1 и ОСОБА_3 для соответствующего офор мления - подписания директор ами и заверения оттисками пе чатей предприятий.

Получив указанные докумен ты, ОСОБА_3, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1, находясь по месту свое го жительства, по адресу: АД РЕСА_7, действуя умышленно, с целью последующего использо вания, подделывал подписи от имени директора ООО «Синапс »ОСОБА_11, от имени директо ра ООО «Невиус»ОСОБА_12, от имени директора ООО «Фабус» ОСОБА_14 и от имени директо ра ООО «Юнаст»ОСОБА_15, вып олняя их собственноручно.

После этого ОСОБА_3, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1, заверял ука занные заведомо поддельные д окументы печатями ООО «Синап с», ООО «Невиус», ООО «Фабус»и ООО «Юнаст», и передавал их ОСОБА_16 для предоставления в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, не ставя ее в известность , что документы поддельные.

При указанных обстоятельс твах ОСОБА_1, действуя пов торно, по предварительному с говору и совместно с ОСОБА_ 3, с целью использования изг отовил и использовал следующ ие заведомо поддельные докум енты:

- налоговую декларацию по н алогу на добавленную стоимос ть ООО «Синапс», расшифровку налоговых обязательств и на логового кредита в разрезе к онтрагентов ООО «Синапс», на логовый расчет коммунальног о налога ООО «Синапс»за отче тный период - июль 2008 года, в кот орых ОСОБА_3, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Синапс »ОСОБА_11., выполнив их собс твенноручно, и заверил печат ью ООО «Синапс», после чего 13 а вгуста 2008 года указанные доку менты ОСОБА_16 предоставил а в ГНИ в Киевском районе г.Дон ецка, расположенную по ул.Жму ры,1, в Киевском районе г.Донец ка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельны е;- налоговую декларацию по на логу на добавленную стоимост ь ООО «Невиус», расшифровку н алоговых обязательств и нало гового кредита в разрезе кон трагентов ООО «Невиус», нало говый расчет коммунального н алога ООО «Невиус»за отчетн ый период - июль 2008 года, в котор ых ОСОБА_3, действуя по пре дварительному сговору с ОС ОБА_1, подделал подписи от им ени директора ООО «Невиус» ОСОБА_12, выполнив их собстве нноручно, и заверил печатью О ОО «Невиус», после чего 13 авгу ста 2008 года указанные докумен ты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донец ка, расположенную по ул.Жмуры ,1, в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Фабус», расшифровку нало говых обязательств и налогов ого кредита в разрезе контра гентов ООО «Фабус», налоговы й расчет коммунального налог а ООО «Фабус»за отчетный пер иод- июль 2008 года, в которых ОС ОБА_3, действуя по предварит ельному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени ди ректора ООО «Фабус»ОСОБА_14 , выполнив их собственноруч но, и заверил печатью ООО «Фаб ус», после чего 13 августа 2008 год а указанные документы ОСОБ А_16 предоставила в ГНИ в Киев ском районе г.Донецка, распол оженную по ул.Жмуры,1 в Киевско м районе г.Донецка, не будучи о сведомленной о том, что докум енты поддельные;- налоговую д екларацию по налогу на добав ленную стоимость ООО «Юнаст» , расшифровку налоговых обяз ательств и налогового кредит а в разрезе контрагентов ООО «Юнаст», налоговый расчет ко ммунального налога ООО «Юна ст»за отчетный период - июль 2008 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, поддела л подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выпол нив их собственноручно, и зав ерил печатью ООО «Юнаст», пос ле чего 13 августа 2008 года указа нные документы ОСОБА_16 пр едоставила в ГНИ в Киевском р айоне г.Донецка, расположенн ую по ул.Жмуры,1 в Киевском рай оне г.Донецка, не будучи освед омленной о том, что документы поддельные;- налоговую декла рацию по налогу на добавленн ую стоимость ООО «Синапс», ра сшифровку налоговых обязате льств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «С инапс», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Синап с» за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, поддела л подписи от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_11., выпо лнив их собственноручно, и за верил печатью ООО «Синапс», п осле чего 16 сентября 2008 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные;- налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обяза тельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Невиус», налоговый расчет ко ммунального налога ООО «Нев иус»за отчетный период - авгу ст 2008 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1, подде лал подписи от имени директо ра ООО «Невиус»ОСОБА_12, вы полнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус », после чего 16 сентября 2008 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные; - налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обяза тельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Фабус», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Фабу с»за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, поддела л подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_14, выпол нив их собственноручно, и зав ерил печатью ООО «Фабус», пос ле чего 16 сентября 2008 года указ анные документы ОСОБА_16 п редоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположен ную по ул.Жмуры,1 в Киевском ра йоне г.Донецка, не будучи осве домленной о том, что документ ы поддельные;- налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость ООО «Юнаст», ра сшифровку налоговых обязате льств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Ю наст», налоговый расчет комм унального налога ООО «Юнаст »за отчетный период - август 20 08 года, в которых ОСОБА_3, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора О ОО «Юнаст»ОСОБА_15, выполн ив их собственноручно, и заве рил печатью ООО «Юнаст», посл е чего 16 сентября 2008 года указа нные документы ОСОБА_16 пр едоставила в ГНИ в Киевском р айоне г.Донецка, расположенн ую по ул.Жмуры,1 в Киевском рай оне г.Донецка, не будучи освед омленной о том, что документы поддельные;- налоговую декла рацию по налогу на добавленн ую стоимость ООО «Синапс», ра сшифровку налоговых обязате льств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «С инапс», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Синап с»за отчетный период - сентяб рь 2008 года, а также декларацию п о налогу на прибыль предприя тия ООО «Синапс»за 3 квартал 20 08 года, в которых ОСОБА_3, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора О ОО «Синапс»ОСОБА_11., выпол нив их собственноручно, и зав ерил печатью ООО «Синапс», по сле чего 1 октября 2008 года указа нные документы ОСОБА_16 пр едоставила в ГНИ в Киевском р айоне г.Донецка, расположенн ую по ул.Жмуры,1 в Киевском рай оне г.Донецка, не будучи освед омленной о том, что документы поддельные; - налоговую декла рацию по налогу на добавленн ую стоимость ООО «Невиус», ра сшифровку налоговых обязате льств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Н евиус», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Неви ус»за отчетный период - сентя брь 2008 года, а также деклараци ю по налогу на прибыль предпр иятия ООО «Невиус»за 3 кварта л 2008 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительном у сговору с ОСОБА_1, поддел ал подписи от имени директор а ООО «Невиус»ОСОБА_12, вып олнив их собственноручно, и з аверил печатью ООО «Невиус», после чего 1 октября 2008 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные; - налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Фабус», р асшифровку налоговых обязат ельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Фабус», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Фабу с»за отчетный период - сентяб рь 2008 года, а также декларацию п о налогу на прибыль предприя тия ООО «Фабус»за 3 квартал 2008 года, в которых ОСОБА_3, дей ствуя по предварительному сг овору с ОСОБА_1, подделал п одписи от имени директора ОО О «Фабус»ОСОБА_14, выполни в их собственноручно, и завер ил печатью ООО «Фабус», после чего 1 октября 2008 года указанны е документы ОСОБА_16 предо ставила в ГНИ в Киевском райо не г.Донецка, расположенную п о ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомл енной о том, что документы под дельные; - налоговую декларац ию по налогу на добавленную с тоимость ООО «Юнаст», расшиф ровку налоговых обязательст в и налогового кредита в разр езе контрагентов ООО «Юнаст », налоговый расчет коммунал ьного налога ООО «Юнаст» за о тчетный период - сентябрь 2008 го да, а также декларацию по нало гу на прибыль предприятия ОО О «Юнаст» за 3 квартал 2008 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подпис и от имени директора ООО «Юна ст»ОСОБА_15, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Юнаст», после чего 1 октября 2008 года указанные док ументы ОСОБА_16 предостави ла в ГНИ в Киевском районе г.До нецка, расположенную по ул.Жм уры,1 в Киевском районе г.Донец ка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельны е; - налоговую декларацию по на логу на добавленную стоимост ь ООО «Синапс», расшифровку н алоговых обязательств и нало гового кредита в разрезе кон трагентов ООО «Синапс», нало говый расчет коммунального н алога ООО «Синапс»за отчетны й период - октябрь 2008 года, в кот орых ОСОБА_3, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Синапс »ОСОБА_11., выполнив их собс твенноручно, и заверил печат ью ООО «Синапс», после чего 13 н оября 2008 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные; - налоговую декларацию по нало гу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку на логовых обязательств и налог ового кредита в разрезе конт рагентов ООО «Невиус», налог овый расчет коммунального на лога ООО «Невиус»за отчетны й период - октябрь 2008 года, в кот орых ОСОБА_3, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус »ОСОБА_12, выполнив их собс твенноручно, и заверил печат ью ООО «Невиус», после чего 13 н оября 2008 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные; - налоговую декларацию по нало гу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку нал оговых обязательств и налого вого кредита в разрезе контр агентов ООО «Фабус», налогов ый расчет коммунального нало га ООО «Фабус»за отчетный пе риод - октябрь 2008 года, в которы х ОСОБА_3, действуя по пред варительному сговору с ОСО БА_1, подделал подписи от име ни директора ООО «Фабус»ОС ОБА_14, выполнив их собственн оручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 13 ноября 200 8 года указанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, ра сположенную по ул.Жмуры,1 в Кие вском районе г.Донецка, не буд учи осведомленной о том, что д окументы поддельные; - налого вую декларацию по налогу на д обавленную стоимость ООО «Юн аст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кр едита в разрезе контрагентов ООО «Юнаст», налоговый расче т коммунального налога ООО « Юнаст»за отчетный период - ок тябрь 2008 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подписи от имени дире ктора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно , и заверил печатью ООО «Юнаст », после чего 13 ноября 2008 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные; - налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Синапс» , расшифровку налоговых обяз ательств и налогового кредит а в разрезе контрагентов ООО «Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Си напс»за отчетный период - ноя брь 2008 года, декларации по нало гу на прибыль предприятия ОО О «Синапс»за 2008 год, в которых ОСОБА_3, действуя по предва рительному сговору с ОСОБА _1, подделал подписи от имени директора ООО «Синапс»ОСО БА_11., выполнив их собственно ручно, и заверил печатью ООО « Синапс», после чего 2 декабря 2 008 года указанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, ра сположенную по ул.Жмуры,1 в Кие вском районе г.Донецка, не буд учи осведомленной о том, что д окументы поддельные;- уточня ющий расчет налоговых обязат ельств в связи с исправление м самостоятельно выявленных ошибок ООО «Синапс»(приложе ние к порядку составления де кларации по налогу на прибыл ь предприятия), уточняющий ра счет налоговых обязательств в связи с исправлением самос тоятельно выявленных ошибок ООО «Синапс»(приложение 5 к по рядку составления налоговую декларацию по налогу на доба вленную стоимость), расшифро вку налоговых обязательств и налогового кредита в разрез е контрагентов ООО «Синапс» за отчетный период - ноябрь 2008 г ода, в которых ОСОБА_3, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1, подделал по дписи от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_11., выполни в их собственноручно, и завер ил печатью ООО «Синапс», посл е чего 23 декабря 2008 года указан ные документы ОСОБА_16 пре доставила в ГНИ в Киевском ра йоне г.Донецка, расположенну ю по ул.Жмуры,1 в Киевском райо не г.Донецка, не будучи осведо мленной о том, что документы п оддельные; - налоговую деклар ацию по налогу на добавленну ю стоимость ООО «Невиус», рас шифровку налоговых обязател ьств и налогового кредита в р азрезе контрагентов ООО «Не виус», налоговый расчет комм унального налога ООО «Невиу с»за отчетный период - ноябрь 2008 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1,поддела л подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_12, выпо лнив их собственноручно, и за верил печатью ООО «Невиус», п осле чего 2 декабря 2008 года указ анные документы ОСОБА_16 п редоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположен ную по ул.Жмуры,1 в Киевском ра йоне г.Донецка, не будучи осве домленной о том, что документ ы поддельные; - налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость ООО «Фабус», ра сшифровку налоговых обязате льств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Ф абус», налоговый расчет комм унального налога ООО «Фабус »за отчетный период - ноябрь 20 08 года, в которых ОСОБА_3, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора О ОО «Фабус»ОСОБА_14, выполн ив их собственноручно, и заве рил печатью ООО «Фабус», посл е чего 2 декабря 2008 года указанн ые документы ОСОБА_16 пред оставила в ГНИ в Киевском рай оне г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском район е г.Донецка, не будучи осведом ленной о том, что документы по ддельные; - налоговую деклара цию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расши фровку налоговых обязательс тв и налогового кредита в раз резе контрагентов ООО «Юнас т», налоговый расчет коммуна льного налога ООО «Юнаст»за отчетный период - ноябрь 2008 год а, в которых ОСОБА_3, действ уя по предварительному сгово ру с ОСОБА_1, подделал подп иси от имени директора ООО «Ю наст»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил п ечатью ООО «Юнаст», после чег о 2 декабря 2008 года указанные до кументы ОСОБА_16 предостав ила в ГНИ в Киевском районе г.Д онецка, расположенную по ул.Ж муры,1 в Киевском районе г.Доне цка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельн ые; - налоговую декларацию по н алогу на добавленную стоимос ть ООО «Невиус», налоговый ра счет коммунального налога ОО О «Невиус»за отчетный период - декабрь 2008 года, декларацию по налогу на прибыль предпри ятия ООО «Невиус»за 2008 год, в ко торых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи о т имени директора ООО «Невиу с»ОСОБА_12, выполнив их соб ственноручно, и заверил печа тью ООО «Невиус», после чего 13 января 2009 года указанные доку менты ОСОБА_16 предоставил а в ГНИ в Киевском районе г.Дон ецка, расположенную по ул.Жму ры,1 в Киевском районе г.Донецк а, не будучи осведомленной о т ом, что документы поддельные ;- налоговую декларацию по нал огу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расче т коммунального налога ООО « Фабус»за отчетный период - де кабрь 2008 года, декларацию по на логу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 2008 год, в которых ОСОБА_3, действуя по предв арительному сговору с ОСОБ А_1, подделал подписи от имен и директора ООО «Фабус»ОСО БА_14, выполнив их собственно ручно, и заверил печатью ООО « Фабус», после чего 13 января 2009 г ода указанные документы ОС ОБА_16 предоставила в ГНИ в Ки евском районе г.Донецка, расп оложенную по ул.Жмуры,1 в Киевс ком районе г.Донецка, не будуч и осведомленной о том, что док ументы поддельные; - налогову ю декларацию по налогу на доб авленную стоимость ООО «Юнас т», налоговый расчет коммуна льного налога ООО «Юнаст»за отчетный период - декабрь 2008 го да, декларацию по налогу на пр ибыль предприятия ООО «Юнаст »за 2008 год, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1, подде лал подписи от имени директо ра ООО «Юнаст»ОСОБА_15, вып олнив их собственноручно, и з аверил печатью ООО «Юнаст», п осле чего 13 января 2009 года указ анные документы ОСОБА_16 п редоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположен ную по ул.Жмуры,1 в Киевском ра йоне г.Донецка, не будучи осве домленной о том, что документ ы поддельные;- налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость ООО «Невиус», р асшифровку налоговых обязат ельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Невиус», налоговый расчет ко ммунального налога ООО «Нев иус»за отчетный период - янв арь 2009 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительн ому сговору с ОСОБА_1, подд елал подписи от имени директ ора ООО «Невиус»ОСОБА_12, в ыполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиу с», после чего 5 февраля 2009 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обяза тельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Фабус», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Фабу с»за отчетный период - январь 2009 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, поддела л подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_14, выпол нив их собственноручно, и зав ерил печатью ООО «Фабус», пос ле чего 5 февраля 2009 года указан ные документы ОСОБА_16 пре доставила в ГНИ в Киевском ра йоне г.Донецка, расположенну ю по ул.Жмуры,1 в Киевском райо не г.Донецка, не будучи осведо мленной о том, что документы п оддельные;- налоговую деклар ацию по налогу на добавленну ю стоимость ООО «Юнаст», расш ифровку налоговых обязатель ств и налогового кредита в ра зрезе контрагентов ООО «Юна ст», налоговый расчет коммун ального налога ООО «Юнаст»з а отчетный период - январь 2009 го да, в которых ОСОБА_3, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_1, подделал под писи от имени директора ООО « Юнаст»ОСОБА_15, выполнив и х собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после че го 5 февраля 2009 года указанные д окументы ОСОБА_16 предоста вила в ГНИ в Киевском районе г .Донецка, расположенную по ул .Жмуры,1 в Киевском районе г.До нецка, не будучи осведомленн ой о том, что документы поддел ьные; - налоговую декларацию п о налогу на добавленную стои мость ООО «Невиус», расшифро вку налоговых обязательств и налогового кредита в разрез е контрагентов ООО «Невиус» , налоговый расчет коммуналь ного налога ООО «Невиус»за о тчетный период - февраль 2009 г ода, в которых ОСОБА_3, дейс твуя по предварительному сго вору с ОСОБА_1, подделал по дписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_12, выполни в их собственноручно, и завер ил печатью ООО «Невиус», посл е чего 4 марта 2009 года указанные документы ОСОБА_16 предос тавила в ГНИ в Киевском район е г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г .Донецка, не будучи осведомле нной о том, что документы подд ельные;- налоговую деклараци ю по налогу на добавленную ст оимость ООО «Фабус», расшифр овку налоговых обязательств и налогового кредита в разре зе контрагентов ООО «Фабус» , налоговый расчет коммуналь ного налога ООО «Фабус»за от четный период - февраль 2009 года , в которых ОСОБА_3, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_1, подделал подпи си от имени директора ООО «Фа бус»ОСОБА_14, выполнив их с обственноручно, и заверил пе чатью ООО «Фабус», после чего 4 марта 2009 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Юнаст», расшифровку нало говых обязательств и налогов ого кредита в разрезе контра гентов ООО «Юнаст», налоговы й расчет коммунального налог а ООО «Юнаст»за отчетный пер иод - февраль 2009 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предв арительному сговору с ОСОБ А_1, подделал подписи от имен и директора ООО «Юнаст»ОСО БА_15, выполнив их собственно ручно, и заверил печатью ООО « Юнаст», после чего 4 марта 2009 го да указанные документы ОСО БА_16 предоставила в ГНИ в Кие вском районе г.Донецка, распо ложенную по ул.Жмуры,1 в Киевск ом районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что доку менты поддельные;- налоговую декларацию по налогу на доба вленную стоимость ООО «Невиу с», налоговый расчет коммуна льного налога ООО «Невиус»з а отчетный период - март 2009 го да, декларацию по налогу на пр ибыль предприятия ООО «Невиу с»за 1 квартал 2009 года, в которы х ОСОБА_3, действуя по пред варительному сговору с ОСО БА_1, подделал подписи от име ни директора ООО «Невиус»О СОБА_12, выполнив их собствен норучно, и заверил печатью ОО О «Невиус», после чего 7 апреля 2009 года указанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, ра сположенную по ул.Жмуры,1 в Кие вском районе г.Донецка, не буд учи осведомленной о том, что д окументы поддельные;- налого вую декларацию по налогу на д обавленную стоимость ООО «Фа бус», налоговый расчет комму нального налога ООО «Фабус» за отчетный период - март 2009 год а, декларацию по налогу на при быль предприятия ООО «Фабус» за 1 квартал 2009 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предва рительному сговору с ОСОБА _1, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБ А_14, выполнив их собственнор учно, и заверил печатью ООО «Ф абус», после чего 7 апреля 2009 го да указанные документы ОСО БА_16 предоставила в ГНИ в Кие вском районе г.Донецка, распо ложенную по ул.Жмуры,1 в Киевск ом районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что доку менты поддельные;- налоговую декларацию по налогу на доба вленную стоимость ООО «Юнаст », налоговый расчет коммунал ьного налога ООО «Юнаст»за о тчетный период - март 2009 года, д екларацию по налогу на прибы ль предприятия ООО «Юнаст»за 1 квартал 2009 года, в которых О СОБА_3, действуя по предвари тельному сговору с ОСОБА_1 , подделал подписи от имени ди ректора ООО «Юнаст»ОСОБА_15 , выполнив их собственноруч но, и заверил печатью ООО «Юна ст», после чего 7 апреля 2009 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Невиус» , налоговый расчет коммуналь ного налога ООО «Невиус»за о тчетный период - апрель 2009 го да, в которых ОСОБА_3, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_1, подделал под писи от имени директора ООО « Невиус»ОСОБА_12, выполнив их собственноручно, и завери л печатью ООО «Невиус», после чего 15 мая 2009 года указанные до кументы ОСОБА_16 предостав ила в ГНИ в Киевском районе г.Д онецка, расположенную по ул.Ж муры,1 в Киевском районе г.Доне цка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельн ые; - налоговую декларацию по н алогу на добавленную стоимос ть ООО «Фабус», налоговый рас чет коммунального налога ООО «Фабус»за отчетный период - а прель 2009 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подписи от имени дире ктора ООО «Фабус»ОСОБА_14, выполнив их собственноручно , и заверил печатью ООО «Фабус », после чего 15 мая 2009 года указа нные документы ОСОБА_16 пр едоставила в ГНИ в Киевском р айоне г.Донецка, расположенн ую по ул.Жмуры,1 в Киевском рай оне г.Донецка, не будучи освед омленной о том, что документы поддельные;- налоговую декла рацию по налогу на добавленн ую стоимость ООО «Юнаст», нал оговый расчет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетн ый период - апрель 2009 года, в кот орых ОСОБА_3, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст» ОСОБА_15, выполнив их собст венноручно, и заверил печать ю ООО «Юнаст», после чего 15 мая 2009 года указанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, ра сположенную по ул.Жмуры,1 в Кие вском районе г.Донецка, не буд учи осведомленной о том, что д окументы поддельные;- налого вую декларацию по налогу на д обавленную стоимость ООО «Не виус», расшифровку налоговых обязательств и налогового к редита в разрезе контрагенто в ООО «Невиус», налоговый рас чет коммунального налога ООО «Невиус»за отчетный период - май 2009 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подписи от имени дире ктора ООО «Невиус»ОСОБА_12 , выполнив их собственноручн о, и заверил печатью ООО «Неви ус», после чего 3 июня 2009 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные;- налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Фабус», р асшифровку налоговых обязат ельств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО « Фабус», налоговый расчет ком мунального налога ООО «Фабу с»за отчетный период - май 2009 го да, в которых ОСОБА_3, дейст вуя по предварительному сгов ору с ОСОБА_1, подделал под писи от имени директора ООО « Фабус»ОСОБА_14, выполнив и х собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после че го 3 июня 2009 года указанные доку менты ОСОБА_16 предоставил а в ГНИ в Киевском районе г.Дон ецка, расположенную по ул.Жму ры,1 в Киевском районе г.Донецк а, не будучи осведомленной о т ом, что документы поддельные ;- налоговую декларацию по нал огу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку нал оговых обязательств и налого вого кредита в разрезе контр агентов ООО «Юнаст», налогов ый расчет коммунального нало га ООО «Юнаст»за отчетный пе риод - май 2009 года, в которых О СОБА_3, действуя по предвари тельному сговору с ОСОБА_1 , подделал подписи от имени ди ректора ООО «Юнаст»ОСОБА_15 , выполнив их собственноруч но, и заверил печатью ООО «Юна ст» , после чего 3 июня 2009 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные;- налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунальн ого налога ООО «Невиус»за от четный период - июнь 2009 года, а также декларацию по налогу н а прибыль предприятия ООО «Н евиус»за полугодие 2009 года, в к оторых ОСОБА_3, действуя п о предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Неви ус»ОСОБА_12, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Невиус», после чего 6 июля 2009 года указанные докуме нты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО «Ф абус»за отчетный период - июн ь 2009 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприят ия ООО «Фабус»за полугодие 2009 года, в которых ОСОБА_3, де йствуя по предварительному с говору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора О ОО «Фабус»ОСОБА_14, выполн ив их собственноручно, и заве рил печатью ООО «Фабус», посл е чего 6 июля 2009 года указанные документы ОСОБА_16 предост авила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по у л.Жмуры,1 в Киевском районе г.Д онецка, не будучи осведомлен ной о том, что документы подде льные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную сто имость ООО «Юнаст», налоговы й расчет коммунального налог а ООО «Юнаст»за отчетный пер иод - июнь 2009 года, а также декла рацию по налогу на прибыль пр едприятия ООО «Юнаст»за полу годие 2009 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подписи от имени дире ктора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно , и заверил печатью ООО «Юнаст » , после чего 6 июля 2009 года указ анные документы ОСОБА_16 п редоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположен ную по ул.Жмуры,1 в Киевском ра йоне г.Донецка, не будучи осве домленной о том, что документ ы поддельные;- налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость ООО «Невиус», н алоговый расчет коммунально го налога ООО «Невиус»за отч етный период - июль 2009 года, в к оторых ОСОБА_3, действуя п о предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Неви ус»ОСОБА_12, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Невиус», после чего 4 августа 2009 года указанные док ументы ОСОБА_16 предостави ла в ГНИ в Киевском районе г.До нецка, расположенную по ул.Жм уры,1 в Киевском районе г.Донец ка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельны е;- налоговую декларацию по на логу на добавленную стоимост ь ООО «Фабус», налоговый расч ет коммунального налога ООО «Фабус»за отчетный период - и юль 2009 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительн ому сговору с ОСОБА_1, подд елал подписи от имени директ ора ООО «Фабус»ОСОБА_14, вы полнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус» , после чего 4 августа 2009 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные;- налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Юнаст», н алоговый расчет коммунально го налога ООО «Юнаст»за отче тный период - июль 2009 года, в кот орых ОСОБА_3, действуя по п редварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст» ОСОБА_15, выполнив их собст венноручно, и заверил печать ю ООО «Юнаст», после чего 4 авг уста 2009 года указанные докуме нты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Невиус», налоговый расче т коммунального налога ООО « Невиус»за отчетный период - август 2009 года, в которых ОСО БА_3, действуя по предварите льному сговору с ОСОБА_1, п одделал подписи от имени дир ектора ООО «Невиус»ОСОБА_12 , выполнив их собственноруч но, и заверил печатью ООО «Нев иус», после чего 14 сентября 2009 г ода указанные документы ОС ОБА_16 предоставила в ГНИ в Ки евском районе г.Донецка, расп оложенную по ул.Жмуры,1 в Киевс ком районе г.Донецка, не будуч и осведомленной о том, что док ументы поддельные; - налогову ю декларацию по налогу на доб авленную стоимость ООО «Фабу с», налоговый расчет коммуна льного налога ООО «Фабус»за отчетный период - август 2009 год а, в которых ОСОБА_3, действ уя по предварительному сгово ру с ОСОБА_1, подделал подп иси от имени директора ООО «Ф абус»ОСОБА_14, выполнив их собственноручно, и заверил п ечатью ООО «Фабус», после чег о 14 сентября 2009 года указанные документы ОСОБА_16 предост авила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по у л.Жмуры,1 в Киевском районе г.Д онецка, не будучи осведомлен ной о том, что документы подде льные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную сто имость ООО «Юнаст», налоговы й расчет коммунального налог а ООО «Юнаст»за отчетный пер иод - август 2009 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предвар ительному сговору с ОСОБА_1 , подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБ А_15, выполнив их собственнор учно, и заверил печатью ООО «Ю наст», после чего 14 сентября 2009 года указанные документы О СОБА_16 предоставила в ГНИ в К иевском районе г.Донецка, рас положенную по ул.Жмуры,1 в Киев ском районе г.Донецка, не буду чи осведомленной о том, что до кументы поддельные;- налогов ую декларацию по налогу на до бавленную стоимость ООО «Нев иус», налоговый расчет комму нального налога ООО «Невиус »за отчетный период - сентяб рь 2009 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1, подде лал подписи от имени директо ра ООО «Невиус»ОСОБА_12, вы полнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус », после чего 7 октября 2009 года у казанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевск ом районе г.Донецка, располож енную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунальн ого налога ООО «Фабус»за отч етный период - сентябрь 2009 года , а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО « Фабус»за 3 квартал 2009 года, в ко торых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи о т имени директора ООО «Фабус » ОСОБА_14, выполнив их собс твенноручно, и заверил печат ью ООО «Фабус», после чего 7 ок тября 2009 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Ю наст» за отчетный период - сен тябрь 2009 года, а также декларац ии по налогу на прибыль предп риятия ООО «Юнаст» за 3 кварта л 2009 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительно му сговору с ОСОБА_1, подде лал подписи от имени директо ра ООО «Юнаст»ОСОБА_15, вып олнив их собственноручно, и з аверил печатью ООО «Юнаст», п осле чего 7 октября 2009 года указ анные документы ОСОБА_16 п редоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположен ную по ул.Жмуры,1 в Киевском ра йоне г.Донецка, не будучи осве домленной о том, что документ ы поддельные;- налоговую декл арацию по налогу на добавлен ную стоимость ООО «Фабус», на логовый расчет коммунальног о налога ООО «Фабус»за отчет ный период - октябрь 2009 года, в к оторых ОСОБА_3, действуя п о предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи от имени директора ООО «Фабу с»ОСОБА_14, выполнив их соб ственноручно, и заверил печа тью ООО «Фабус», после чего 18 н оября 2009 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Юнаст»за отчетный период - октябрь 2009 года, в которых О СОБА_3, действуя по предвари тельному сговору с ОСОБА_1 , подделал подпись от имени ди ректора ООО «Юнаст»ОСОБА_15 , выполнив ее собственноруч но, и заверил печатью ООО «Юна ст», после чего 18 ноября 2009 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунальн ого налога ООО «Фабус»за отч етный период - ноябрь 2009 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подпис и от имени директора ООО «Фаб ус»ОСОБА_14, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Фабус», после чего 4 декабря 2009 года указанные док ументы ОСОБА_16 предостави ла в ГНИ в Киевском районе г.До нецка, расположенную по ул.Жм уры,1 в Киевском районе г.Донец ка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельны е;- налоговую декларацию по на логу на добавленную стоимост ь ООО «Юнаст», налоговый расч ет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетный период - н оябрь 2009 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подписи от имени дире ктора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно , и заверил печатью ООО «Юнаст », после чего 4 декабря 2009 года у казанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевск ом районе г.Донецка, располож енную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунальн ого налога ООО «Фабус»за отч етный период - декабрь 2009 года, в которых ОСОБА_3, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_1, подделал подпи си от имени директора ООО «Фа бус»ОСОБА_14, выполнив их с обственноручно, и заверил пе чатью ООО «Фабус», после чего 13 января 2010 года указанные док ументы ОСОБА_16 предостави ла в ГНИ в Киевском районе г.До нецка, расположенную по ул.Жм уры,1 в Киевском районе г.Донец ка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельны е; - налоговую декларацию по на логу на добавленную стоимост ь ООО «Юнаст», налоговый расч ет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетный период - д екабрь 2009 года, , в которых ОСО БА_3, действуя по предварите льному сговору с ОСОБА_1, п одделал подписи от имени дир ектора ООО «Юнаст»ОСОБА_15 , выполнив их собственноручн о, и заверил печатью ООО «Юнас т», после чего 13 января 2010 года у казанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевск ом районе г.Донецка, располож енную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные; - декларацию п о налогу на прибыль предприя тия ООО «Фабус»за 2009 год, в кото рой ОСОБА_3, действуя по пр едварительному сговору с О СОБА_1, подделал подписи от и мени директора ООО «Фабус» ОСОБА_14, выполнив их собстве нноручно, и заверил печатью О ОО «Фабус», после чего 28 январ я 2010 года указанный документ ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, ра сположенную по ул.Жмуры,1 в Кие вском районе г.Донецка, не буд учи осведомленной о том, что д окумент поддельный; - деклара цию по налогу на прибыль пред приятия ООО «Юнаст»за 2009 год, в которой ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подпис и от имени директора ООО «Юна ст»ОСОБА_15, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Юнаст», после чего 28 января 2010 года указанный доку мент ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документ поддельный; - н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Фабус», расшифровку нало говых обязательств и налогов ого кредита в разрезе контра гентов ООО «Фабус», налоговы й расчет коммунального налог а ООО «Фабус»за отчетный пер иод - январь 2010 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предвар ительному сговору с ОСОБА_1 , подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБ А_14, выполнив их собственнор учно, и заверил печатью ООО «Ф абус», после чего 12 февраля 2010 г ода указанные документы ОС ОБА_16 предоставила в ГНИ в Ки евском районе г.Донецка, расп оложенную по ул.Жмуры,1 в Киевс ком районе г.Донецка, не будуч и осведомленной о том, что док ументы поддельные; - налогову ю декларацию по налогу на доб авленную стоимость ООО «Юнас т», расшифровку налоговых об язательств и налогового кред ита в разрезе контрагентов О ОО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Ю наст»за отчетный период - янв арь 2010 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительн ому сговору с ОСОБА_1, подд елал подписи от имени директ ора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, вы полнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст» , после чего 12 февраля 2010 года ук азанные документы ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевско м районе г.Донецка, расположе нную по ул.Жмуры,1 в Киевском р айоне г.Донецка, не будучи осв едомленной о том, что докумен ты поддельные;- налоговую дек ларацию по налогу на добавле нную стоимость ООО «Фабус», н алоговый расчет коммунально го налога ООО «Фабус»за отче тный период - февраль 2010 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подпис и от имени директора ООО «Фаб ус»ОСОБА_14, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Фабус», после чего 18 марта 2010 года указанные докум енты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- налоговую декларацию по нало гу на добавленную стоимость ООО «Юнаст»за отчетный перио д - февраль 2010 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предвар ительному сговору с ОСОБА_1 , подделал подпись от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБ А_15, выполнив ее собственнор учно, заверил печатью ООО «Юн аст», после чего 18 марта 2010 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные;- налоговую де кларацию по налогу на добавл енную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунальн ого налога ООО «Фабус»за отч етный период - март 2010 года, а та кже декларацию по налогу на п рибыль предприятия ООО «Фабу с»за 1 квартал 2010 года, в которы х ОСОБА_3, действуя по пред варительному сговору с ОСО БА_1, подделал подписи от име ни директора ООО «Фабус»ОС ОБА_14, выполнив их собственн оручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 9 апреля 2010 года указанные документы О СОБА_16 предоставила в ГНИ в К иевском районе г.Донецка, рас положенную по ул.Жмуры,1 в Киев ском районе г.Донецка, не буду чи осведомленной о том, что до кументы поддельные;- налогов ую декларацию по налогу на до бавленную стоимость ООО «Юна ст», налоговый расчет коммун ального налога ООО «Юнаст»з а отчетный период - март 2010 года , а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО « Юнаст» за 1 квартал 2010 года, в ко торых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подписи о т имени директора ООО «Юнаст »ОСОБА_15, выполнив их собс твенноручно, и заверил печат ью ООО «Юнаст», после чего 9 ап реля 2010 года указанные докуме нты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО «Ф абус»за отчетный период - апр ель 2010 года, в которых ОСОБА_3 , действуя по предварительн ому сговору с ОСОБА_1, подд елал подписи от имени директ ора ООО «Фабус»ОСОБА_14, вы полнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус» , после чего 20 мая 2010 года указан ные документы ОСОБА_16 пре доставила в ГНИ в Киевском ра йоне г.Донецка, расположенну ю по ул.Жмуры,1 в Киевском райо не г.Донецка, не будучи осведо мленной о том, что документы п оддельные;- налоговую деклар ацию по налогу на добавленну ю стоимость ООО «Юнаст», нало говый расчет коммунального н алога ООО «Юнаст»за отчетны й период - апрель 2010 года, в кото рых ОСОБА_3, действуя по пр едварительному сговору с О СОБА_1, подделал подписи от и мени директора ООО «Юнаст» ОСОБА_15, выполнив их собстве нноручно, и заверил печатью О ОО «Юнаст», после чего 14 мая 2010 г ода указанные документы ОС ОБА_16 предоставила в ГНИ в Ки евском районе г.Донецка, расп оложенную по ул.Жмуры,1 в Киевс ком районе г.Донецка, не будуч и осведомленной о том, что док ументы поддельные; - налогову ю декларацию по налогу на доб авленную стоимость ООО «Фабу с», налоговый расчет коммуна льного налога ООО «Фабус»за отчетный период - май 2010 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, подделал подпис и от имени директора ООО «Фаб ус»ОСОБА_14, выполнив их со бственноручно, и заверил печ атью ООО «Фабус», после чего 11 июня 2010 года указанные докуме нты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные;- н алоговую декларацию по налог у на добавленную стоимость О ОО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Ю наст»за отчетный период - май 2010 года, в которых ОСОБА_3, д ействуя по предварительному сговору с ОСОБА_1, поддела л подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выпол нив их собственноручно, и зав ерил печатью ООО «Юнаст», пос ле чего 11 июня 2010 года указанны е документы ОСОБА_16 предо ставила в ГНИ в Киевском райо не г.Донецка, расположенную п о ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомл енной о том, что документы под дельные;- налоговую декларац ию по налогу на добавленную с тоимость ООО «Фабус», налого вый расчет коммунального нал ога ООО «Фабус»за отчетный п ериод - июнь 2010 года, а также дек ларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за п олугодие 2010 года, в которых О СОБА_3, действуя по предвари тельному сговору с ОСОБА_1 , в которых ОСОБА_3, действу я по предварительному сговор у с ОСОБА_1, подделал подпи си от имени директора ООО «Фа бус»ОСОБА_14, выполнив их с обственноручно, и заверил пе чатью ООО «Фабус», после чего 8 июля 2010 года указанные докуме нты ОСОБА_16 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Доне цка, расположенную по ул.Жмур ы,1 в Киевском районе г.Донецка , не будучи осведомленной о то м, что документы поддельные; - налоговую декларацию по нало гу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расче т коммунального налога ООО « Юнаст»за отчетный период - ию нь 2010 года, а также декларацию по налогу на прибыль предпри ятия ООО «Юнаст»за полугоди е 2010 года, в которых ОСОБА_3, действуя по предварительном у сговору с ОСОБА_1, поддел ал подписи от имени директор а ООО «Юнаст»ОСОБА_15, выпо лнив их собственноручно, и за верил печатью ООО «Юнаст», по сле чего 8 июля 2010 года указанны е документы ОСОБА_16 предо ставила в ГНИ в Киевском райо не г.Донецка, расположенную п о ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомл енной о том, что документы под дельные; - налоговую декларац ию по налогу на добавленную с тоимость ООО «Фабус»за отчет ный период - июль 2010 года, в кото рой ОСОБА_3, действуя по пр едварительному сговору с О СОБА_1, подделал подпись от и мени директора ООО «Фабус» ОСОБА_14, выполнив ее собстве нноручно, и заверил печатью О ОО «Фабус», после чего 12 авгус та 2010 года указанные документ ы ОСОБА_16 предоставила в Г НИ в Киевском районе г.Донецк а, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, н е будучи осведомленной о том , что документы поддельные;- на логовую декларацию по налогу на добавленную стоимость ОО О «Юнаст»за отчетный период - июль 2010 года, в которых ОСОБ А_3, действуя по предварител ьному сговору с ОСОБА_1, по дделал подпись от имени дире ктора ООО «Юнаст»ОСОБА_15 , выполнив ее собственноручн о, и заверил печатью ООО «Юнас т», после чего 12 августа 2010 года указанные документы ОСОБА _16 предоставила в ГНИ в Киевс ком районе г.Донецка, располо женную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи ос ведомленной о том, что докуме нты поддельные.

Таким образом, своими умыш ленными действиями, выразивш имися в подделке документа, в ыдаваемого или удостоверяем ого предприятием, с целью его использования, совершенными повторно, по предварительно му сговору группой лиц, и испо льзовании заведомо поддельн ого документа, ОСОБА_1.и ОСОБА_2 совершили преступле ние, предусмотренное ч. 2 и ч. 3 с т. 358 УК Украины.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В предъявленном обвине нии подсудимые ОСОБА_1 и ОСОБА_2 виновными признал с ебя полностью и подтвердил о бстоятельства, совершенных и ми преступлений, указанных в обвинении.

Так, допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСО БА_1 чистосердечно раская лся в содянном и показал, что в есной 2007 года ОСОБА_3 предл ожил ему заняться обналичива нием денежных средств. Для эт ого необходимо было зарегист рировать несколько предприя тий и найти клиентов, которым нужно обналичить денежные с редства. Далее схема была сле дующей: клиенты под видом опл аты за товар либо оказание ка кого-либо вида услуг на счет з арегистрированных ими с этой целью предприятий будут пер ечислять денежные средства. В последующем необходимо буд ет снять со счета наличные де нежные средства и вернуть их клиентам, за вычетом своего п роцента от суммы обналиченны х денежных средств. ОСОБА_1 согласился с этим предложен ием и они вместе с ОСОБА_3 о бсудили детали такой работы. Они решили, что на должность д иректоров предприятий необх одимо назначать подставных л иц, которые не смогут дать как их-либо пояснений о деятельн ости предприятий. Таких лиц о ни решили подыскивали из чис ла знакомых, а также через жит еля города ОСОБА_20, которы й знал многих людей, проживаю щих в указанном городе, и нужд ающихся в трудоустройстве. В свои планы они с ОСОБА_3 ни кого не посвящали, а обещали, ч то когда предприятие начнет работать, то эти лица смогут п риступить к своим функционал ьным обязанностям. Финансовы е затраты, связанные с регист раций предприятий, будет опл ачивать ОСОБА_3, а он долже н будет заниматься непосредс твенно регистрацией предпри ятий.

После этого ОСОБА_1 заня лся вопросом изучения порядк а регистрации предприятий. О н познакомился со ОСОБА_2, который в дальнейшем оказыв ал помощь при регистрации пр едприятий и регистрацией изм енений в сведения о юридичес ком лице.

При помощи ОСОБА_2 они в 2 007 году зарегистрировали 10 пре дприятий с целью обналичиван ия денежных средств, а также в озможностью проводить бесто варные операции между создан ными ими предприятиями для з анижения суммы налоговых пла тежей.

Регистрация предприятий п роисходила следующим образо м: изначально они с ОСОБА_3 определяли, кто будет директ ором и учредителем предприят ия, а также юридический адрес предприятия, после чего он от возил ОСОБА_2 копии паспор тов и справок о присвоении ид ентификационного номера дир ектора и учредителей создава емого предприятия, и называл его юридический адрес. После того, как ОСОБА_2 готовил н еобходимые для регистрации д окументы, а именно: устав пред приятия, протокол общего соб рания, доверенность от имени директора на свое имя на пра во представлять интересы пре дприятия при его регистрации и другие необходимые докуме нты, ОСОБА_1 привозил к нот ариусу учредителя предприят ия. В присутствии нотариуса у чредитель подписывал все нео бходимые документы, связанны е с регистрацией предприятии , составленные ОСОБА_2. Как правило, при регистрации пре дприятия учредителем и дирек тором было одно и тоже лицо. По сле подписания документов у нотариуса, ОСОБА_2, на осно вании доверенности, занималс я регистрацией предприятия в управлении государственной регистрации, постановкой на учет предприятия в налогово й инспекции и различных фонд ах, а также изготовлением печ ати предприятия. После прохо ждения указанной процедуры ОСОБА_2 весь пакет уставны х и регистрационных документ ов по предприятию, справки и п ечати предприятия передавал либо ему, либо по его просьбе привозил в арендуемое ими с ОСОБА_3 офисное помещение, р асположенное по адресу: АДР ЕСА_4, где хранились все учре дительные, бухгалтерские док ументы, документы финансово- хозяйственной деятельности созданных ими предприятий.

Первые четыре предприятия они совместно с ОСОБА_3 за регистрировали в апреле 2007 го да. Это были ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО «Фабус»и ООО «Ю наст».

Также, в октябре 2007 года они з арегистрировали еще несколь ко предприятий, а именно: ООО « Вильхор», ООО «Тризар», ООО «Б арин», ООО «Кардин», ООО «Вест VP». В декабре 2007 года они приобр ели предприятие ООО «ЦСТ «Га рант».

После регистрации предпри ятий они с ОСОБА_3 наняли н а работу ОСОБА_16, которую н е посвящали в свои планы отно сительно деятельности созда нных предприятий. Изначально , когда предприятия не работа ли, ОСОБА_16 подавала отчет ы с нулевыми значениями в нал оговую инспекцию по месту ре гистрации предприятий, а поз же полностью вела бухгалтерс кую документацию, сдавала от четы в налоговую инспекцию и различные фонды, осуществля ла банковские проводки.

Так как они с ОСОБА_3 не с могли найти клиентов, нуждаю щихся в обналичивании денежн ых средств, то примерно в конц е 2008 года приняли решение о том , что буду временно несколько предприятий использовать дл я законной деятельности, а им енно заняться посредническо й деятельностью.

Среди созданных и приобрет енных ими предприятий финанс ово-хозяйственную деятельно сть осуществляли ООО «Синапс », ООО «Невиус»и ООО «ЦСТ «Гар ант». Деятельностью указанны х предприятий руководил ОС ОБА_3, так как имеет соответс твующее экономическое образ ование. Печати предприятий н аходились у ОСОБА_3, ОСОБ А_1 брал их в тех случаях, ког да необходимо было поставить оттиск печати на документах , связанных с изменениями рег истрационных данных. В это вр емя он занимался вопросами, с вязанными с изменениями в уч редительных документах, таки ми как замена директоров, учр едителей, юридического адрес а предприятия, а также оказыв ал помощь в поиске клиентов.

Между своими предприятиям и они фактических сделок не п роводили, так как в этом не был о необходимости. При этом, во в тором полугодии 2009 года между ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гара нт», а также в 2010 году между ООО «Синапс»и ООО «Невиус»с цел ью уменьшения суммы налогов проводились бестоварные опе рации. Документы по таким опе рациям готовила ОСОБА_16. У казания на составление таких документов ей давал ОСОБА_ 3. Он называл ей предприятия , наименование товара и сумму , на которую должна была оформ ляться сделка. Указанные док ументы ОСОБА_1 или ОСОБА _3 давали на подпись директо рам ООО «Синапс», ООО «Невиус »и ООО «ЦСТ «Гарант», которым , также как и ОСОБА_16, не был о известно о цели составлени я указанной документации. На основании указанных докумен тов (налоговые накладные, рас ходные накладные, акт выполн енных работ) ОСОБА_16 готов ила документы налоговой отче тности.

Также, с момента регистраци и предприятий ОСОБА_16 еже месячно готовила документы н алоговой отчетности по всем созданным ими с ОСОБА_3 пр едприятиям. Налоговые деклар ации и иные документы, необхо димые для отчета в налоговой инспекции, после составлени я ОСОБА_16 отдавала ему или ОСОБА_3 для подписания у д иректоров предприятий. Они п одписывали документы у указа нных лиц, поясняя, что в них от ражены сведения о том, что дея тельность предприятия не вед ется. В том случае, когда дирек тора предприятий не знали о т ом, что они назначены на эту до лжность (это директор ООО «Си напс»ОСОБА_11, директор ОО О «Невиус»ОСОБА_12, директ ор ООО «Фабус»ОСОБА_14, дир ектор ООО «Юнаст»ОСОБА_15) , документы налоговой отчетн ости от их имени подписывал ОСОБА_3

Кроме того, ОСОБА_1 заним ался регистрацией изменений в сведения о созданных ими с ОСОБА_3 предприятиях в свя зи с заменой директора, измен ением местонахождения предп риятия либо состава учредите лей. Помощь в этом ему оказыва л ОСОБА_2.

При этом ОСОБА_1 обращал ся к ОСОБА_2 и передавал то му соответствующие копии пас портов, справок о присвоении идентификационного номера д иректоров и учредителей, а та кже уставные документы предп риятия. На основании паспорт ных данных, а также первонача льных уставных документов ОСОБА_2 готовил необходимы е для регистрации замены дир ектора либо другого изменени я документы, а именно: протоко л общего собрания учредителе й предприятия о принятии реш ения о замене директора, а так же доверенность на свое имя о т имени вновь назначенного д иректора на право выполнения работы, связанной с регистра цией того либо иного вида изм енений в сведения о юридичес ком лице. В перечисленных док ументах предусмотрена подпи сь учредителей предприятия и директора.

В связи с тем, что при провед ении указанной процедуры не требуется нотариального удо стоверения документов, почти во всех случаях при замене ди ректора предприятия, а также в некоторых случаях при реги страции изменения местонахо ждения предприятия и состава учредителей он просил ОСОБ А_2 подписать протокол и дов еренность от имени учредител ей и директора. Для этого он пр едоставлял Слипченко чистые листы бумаги с оттисками печ ати предприятия. Печать пред приятия с этой целью он брал у ОСОБА_3, которому было изв естно о назначении таких лис тов и о том, что необходимые д окументы будут составляться и подписываться ОСОБА_2. Н а основании сведений о руков одителях предприятия и докум ентов с образцами их подписе й, ОСОБА_2 составлял прото кол и доверенность, распечат ывал их и подписывал от имени учредителей и директора пре дприятия. После составления всех необходимых документов подавал их в управление госу дарственной регистрации.

Документы, которые были пре доставлены госрегистратору в связи с регистрацией измен ений в данные о предприятиях ООО «Синапс», ООО «Невиус», ОО О «ЦСТ «Гарант», ООО «Фабус», О ОО «Юнаст», ООО «Барин», ООО «В ильхор», ООО «Вест VP», а также О ОО «Укртехмонтаж» по просьбе ОСОБА_1 от имени учредите лей и директоров подписал О СОБА_2. За исключением прото колов общего собрания учреди телей и доверенностей ООО «У кртехмонтаж»от 13.12.2006, 06.09.2007, котор ые ОСОБА_1 лично подписал от имени руководителей указа нного предприятия. ОСОБА_1 так же подтвердил свои показ ания данные им на досудебном следствии в качестве подозр еваемого и обвиняемого.

Так, допрошенный в судебн ом заседании подсудимый О СОБА_2 чистосердечно раская лся в содянном и показал, что с 2006 года на протяжении несколь ких лет, до 2010 года включительн о, ОСОБА_1 неоднократно об ращался к нему за помощью при государственной регистраци и новых предприятий, а так же п роведении регистрации замен ы директоров, изменения сост ава учредителей или местонах ождения.

Процедура регистр ации предприятия происходил а следующим образом: на основ ании информации, которую ему предоставлял ОСОБА_1 об у чредителях и директоре, а так же о предприятии он готовил у чредительные документы- Уста в предприятия, протокол обще го собрания учредителей о ре шении создать предприятие, а кт приема-передачи имущества от учредителя директору, есл и уставной капитал формирова лся имуществом, а также довер енность на свое имя на право в ыполнения работы, связанной с государственной регистрац ией предприятия. После соста вления необходимых документ ов они с ОСОБА_1, который пр ивозил учредителей и директо ров, встречались у нотариуса , где учредители и директора расписывались в составленны х им документах. После чего, по лучив полномочия на основани и доверенности, он относил до кументы для государственно й регистрации в исполком, пос ле чего занимался постановко й на учет предприятия в разли чные фонды: налоговую инспек цию, пенсионный фонд, фонд соц иального страхования и други е инстанции, и получал соотве тствующие свидетельства и сп равки после регистрации пред приятия и постановки его на у чет.

Когда он занимался по прось бе ОСОБА_1 подготовкой док ументов для регистрации ново го предприятия, то внесение к аких-либо подписей за других лиц была исключена, так как по дписи в документах удостовер ялись нотариусом и все необх одимые лица при этом обязате льно присутствовали лично и предъявляли паспорта. Такие же требования были и при реги страции изменений местонахо ждения предприятия или измен ения состава учредителей. Пр и этом все указанные изменен ия вносились в Устав предпри ятия, который обязательно за верялся нотариально. В этом с лучае нотариально заверялся только устав, другие докумен ты не требовали нотариальног о заверения.

Для внесения изменений в ед иный государственный реестр всвязи с заменой директора п редприятия нотариальные дей ствия не требовались. Для про ведения этой процедуры необх одимо было иметь протокол об щего собрания учредителей о замене директора, в котором б ыла предусмотрена подпись уч редителя и нового директора. Для подачи документов госре гистратору готовилась соотв етствующая доверенность на е го имя, которая также требова ла подпись директора. На осно вании этой доверенности и да нных он заполнял и подписыва л соответствующую регистрац ионную карточку. Примерно с а преля 2010 года произошли измен ения в законодательстве и на регистрационной карте кроме подписи доверенного лица, тр ебовалась подпись директора и печать предприятия, которы ми заверялось соответствие в несенных данных. Вышеуказанн ые карточки, протокол и довер енность ОСОБА_2 предостав лял государственному регист ратору, по адресу: г.Донецк, ул .50-летия СССР, 151. После государс твенной регистрации внесени я изменений в сведения о юрид ическом лице, он получал обно вленную карточку в облстатуп равлении и новую справку ф.4-ОП П в налоговой инспекции, кото рые потом передавал ОСОБА_1 .

При подготовке протокола с обрания учредителей и довере нности на его имя в связи с зам еной директора, изменением с остава учредителей и местона хождения предприятия были сл учаи, когда ОСОБА_1 просил его подписать протокол и дов еренность от имени учредител ей и директора. ОСОБА_2 сог лашался и самостоятельно зап олнял и подписывал эти прото колы, а так же и доверенности о т имени учредителей, а с апрел я 2010 года также заверял от имен и директора регистрационные карточки. Для этого ОСОБА_1 предоставлял ему образцы пр отоколов собрания учредител ей или Устав предприятия, где были подписи и почерк директ ора и учредителей, копии пасп ортов указанных лиц, чтобы он использовал их как образец, а также чистые листы бумаги с о ттисками печати предприятия . Подписывая эти документы, он старался написать похожим п очерком, но не всегда это полу чалось. Иногда он писал прост о своим почерком. Как правило , ОСОБА_1 привозил докумен ты для внесения изменений ср азу в нескольких предприятия х, и там фигурировали одни и те же лица, которые являлись дир екторами нескольких предпри ятий или учредителями нескол ьких предприятий.

Подписанные им документы - протокол и доверенность ОС ОБА_2 отдавал государственн ому регистратору.

В 2008 году по просьбе ОСОБА_1 при вышеуказанных обстоят ельствах им были составлены и подписаны от имени учредит елей и директоров протоколы общего собрания учредителей следующих предприятий: ООО « Укртехмонтаж», ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО «Фабус», ООО «Юнаст», ООО «ЦСТ «Гарант»о р ешении учредителей о замене директоров либо изменении ме стонахождения указанных пре дприятий, а также довереннос ть на свое имя на право выполн ения работы, связанной с госу дарственной регистрацией на званных изменений. На основа нии этих документов им были з аполнены соответствующие ре гистрационные карты. В после дующем перечисленные докуме нты ОСОБА_2 были предостав лены государственному регис тратору для государственной регистрации указанных измен ений. По его просьбе документ ы, связанные с заменой директ ора и изменением местонахожд ения ООО «ЦСТ «Гарант», в 2008 год у были предоставлены госреги стратору его сестрой ОСОБА _17 в связи с тем, что в этот пер иод времени он находился в от ъезде. В этом случае он самост оятельно подготовил и подпис ал от имени директора и учред ителей протокол и довереннос ть. ОСОБА_17 об этом известн о не было.

Также, в 2009 году по просьбе ОСОБА_1 он подготовил и подп исал от имени учредителей и д иректоров протоколы общего с обрания учредителей о замене директоров предприятий ООО «Вест VP»и ООО «Невиус», а такж е доверенность на свое имя от имени руководителей указанн ых предприятий. На основании названных документов, в соот ветствии с установленным пор ядком, он заполнил соответст вующие регистрационные карт ы. В последующем вышеперечис ленные документы он предоста вил государственному регист ратору исполнительного коми тета Донецкого городского со вета.

В 2010 году аналогичным образо м по просьбе ОСОБА_1 он под готовил и самостоятельно под писал от имени учредителей и директоров протоколы общего собрания учредителей и дове ренности на его имя для регис трации изменений местонахож дения, изменения состава учр едителей и замены директоров следующих предприятий: ООО « Вест VP», ООО «Синапс», ООО «Укр техмонтаж», ООО «Барин», ООО « Вильхор», ООО «Фабус», а также заполнил регистрационные ка рты на проведение указанных изменений, который самостоят ельно заверил от имени дирек торов указанных предприятий . В последующем вышеперечисл енные документы разрозненно по предприятиям он предоста вил госрегистратору. Свои по казания, данные им на досудеб ном следствии в качестве под озреваемого и обвиняемого ОСОБА_2.подтвердил полност ью.

Кроме собственных признан ий, вин одсудимых ОСОБА_1 и ОСОБА_2 подтверждается сл едующими доказатльствами.

Заключением судебно-эк ономической экспертизы №27 от 15.03.2011, согласно которого, при ус ловии, что финансово-хозяйст венные операции между ООО «Ц СТ «Гарант»и ООО «Синапс»нос или бестоварный характер, то ООО «ЦСТ «Гарант»в нарушени е п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоим ость»№ №168/97-ВР от 03.04.1997 г. (с измене ниями и дополнениями), в резул ьтате необоснованного форми рования налогового кредита п о данным операциям, за август 2009 г., сентябрь 2009 г., декабрь 2009 г. з авышено отрицательное значе ние по налогу на добавленную стоимость на сумму 35 676,00 грн. (тр идцать пять тысяч шестьсот с емьдесят шесть грн. 00 коп.) и не исчислен и не уплачен в бюдже т налог на добавленную стоим ость в сумме 463 223, 00 грн. (четырест а шестьдесят три тысячи двес ти двадцать три грн. 00 коп.)

т.21 л.д.24-30

Заключением дополнитель ной судебно-экономической эк спертизы №148 от 17.05.2011, согласно ко торого, предприятием ООО «Си напс»был нарушен п.7.4.1 п.7.4 ст.7 За кона Украины «О налоге на доб авленную стоимость»от 3.04.1997г. № 168/97-ВР (с изменениями и дополне ниями), в соответствии с котор ым данным предприятием был з авышен задекларированный им налоговый кредит деклараций по налогу на добавленную сто имость за апрель-май 2010г. в сумм е 34 671 грн.

т.21 л.д.72-90

Протоколами осмотра от 16.09.2 010, 28.09.2010, в ходе которых осмотрен ы финансово-хозяйственные до кументы по взаимоотношениям между ООО «ЦСТ «Гарант»и ООО «Синапс»за август, сентябрь , декабрь 2009 г., документов нало говой отчетности ООО «ЦСТ «Г арант» за отчетный период - ав густ, сентябрь, декабрь 2009г.; на логовых накладных о поставк е ООО «Невиус»в адрес ООО «Си напс»товара в апреле, мае 2010г., документов налоговой отчетн ости ООО «Синапс»за отчетный период - апрель, май 2010г.

т.4 л.д.79-129, 172-208, т.21 л.д.96 -99

Заключением судебно-почер коведческой экспертизы №295 от 24.05.2011, согласно которого, подпи си в графе «Керівник»в следу ющих документах:

· налоговых дек ларациях по налогу на добавл енную стоимость ООО «Невиус» за период с июля 2008 г. по сентяб рь 2009 г.;

· расшифровке н алоговых обязательств и нало гового кредита в разрезе кон трагентов ООО «Невиус»за пер иод с июля 2009 г. по ноябрь 2008 г., а т акже за январь 2009 г., февраль 2009 г ., май 2009 г.;

· налоговом расче те коммунального налога ООО «Невиус»за период с июля 2008 г. п о сентябрь 2009 г.;

· декларациях по н алогу на прибыль предприятия ООО «Невиус»за 3 квартал 2008 г., з а 2008г., за 1 квартал 2009 г., за 6 месяце в 2009 г. были выполнены не ОСОБ А_12, а другим лицом.

Подписи в графе «Керівни к»в следующих документах:

· налоговых д екларациях по налогу на доба вленную стоимость ООО «Фабус »за период с июля 2008 г. по июль 2 010 г.;

· расшифровке налоговых обязательств и нал огового кредита в разрезе ко нтрагентов ООО «Фабус»за пер иод с июля 2008 г. по ноябрь 2008 г., а т акже за январь 2009 г., февраль 2009 г ., май 2009 г., январь 2010 г.;

· налоговом расче те коммунального налога ООО «Фабус»за период с июля 2008 г. по июнь 2010 г.;

· декларациях по н алогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 3 квартал 2008 г., за 2008г., за 1 квартал 2009 г., за 6 месяцев 2009 г., за 3 квартал 2009 г., за 2009 г., за 1 к вартал 2010 г., за 6 месяцев 2010 г.

были выполнены не ОСОБА _14, а другим лицом.

Подписи в графе «Керівник» в следующих документах:

· налоговых д екларациях по налогу на доба вленную стоимость ООО «Юнаст »за период с июля 2008 г. по июль 2 010 г.;

· расшифровке нал оговых обязательств и налого вого кредита в разрезе контр агентов ООО «Юнаст»за период с июля 2008 г. по ноябрь 2008 г., а такж е за январь 2009 г., февраль 2009г., май 2009 г., январь 2010 г.;

· налоговом рас чете коммунального налога ОО О «Юнаст»за период с июля 2008 г. по сентябрь 2009 г., с ноября 2009 г. п о январь 2010 г., а также за март 2010, май 2010 г., июнь 2010 г.;

· декларациях по н алогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 3 квартал 2008 г., за 2008г., за 1 квартал 2009 г., за 6 месяце в 2009 г., за 3 квартал 2009 г., за 2009 г., за 1 квартал 2010 г., за 6 месяцев 2010 г.

были выполнены не ОСОБА _15, а другим лицом.

т.22 л.д.7-25

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №357 о т 03.06.2011, согласно которого, подп иси в графе «Керівник»в след ующих документах:

· налоговых дек ларациях по налогу на добавл енную стоимость ООО «Синапс» за период с июля 2008 г. по ноябрь 2008 г.;

· расшифровке н алоговых обязательств и нало гового кредита в разрезе кон трагентов ООО «Синапс»за пер иод с июля 2008 г. по декабрь 2008 г.;

· налоговом расче те коммунального налога ООО «Синапс»за период с июля 2008 г. п о декабрь 2008 г.;

· декларациях по н алогу на прибыль предприятия ООО «Синапс»за 3 квартал 2008 г., з а 2008г.;

· уточняющем расч ете налоговых обязательств в связи с исправлением самост оятельно выявленных ошибок от 23.12.2008 (приложение к порядку с оставления декларации по нал огу на прибыль предприятия);

· уточняющем расч ете налоговых обязательств в связи с исправлением самост оятельно выявленных ошибок от 23.12.2008 (приложение 5 к порядку с оставления декларации по нал огу на добавленную стоимость )

были выполнены не ОСОБ А_11, а другим лицом.

т.22 л.д.34-42

Заключением судебно-поч ерковедческой экспертизы №85 6 от 29.09.2010, согласно которого, рук описная запись «ОСОБА_6»в протоколе №2 общего собрания ООО «Фабус»от 04.07.2008 была выполн ена ОСОБА_2, рукописная за пись «ОСОБА_3»в протоколе №2 общего собрания ООО «Сиана пс»от 04.07.2008 и рукописная запись «ОСОБА_5»в протоколе №2 об щего собрания ООО «Невиус»от 04.07.2008 были выполнены, вероятнее всего, ОСОБА_2.

т.20 л.д.6-15

Заключением судебно-по черковедческой экспертизы № 30 от 31.01.2011, согласно которого, под писи в графе «Директор ООО «С инапс»в протоколе общего соб рания участников ООО «Синапс »от 20.04.2010, а также в доверенност и от 21.04.2010 были выполнены не О СОБА_8, а другим лицом, данные подписи, по всей вероятности , исполнены ОСОБА_2.

Подписи в графе «Директо р ООО «Укртехмонтаж»в проток оле общего собрания участник ов ООО «Укртехмонтаж»от 20.04.2010, а также в доверенности от 21.04.2010 б ыли выполнены не ОСОБА_8, а другим лицом. Данные подписи , по всей вероятности, исполн ены ОСОБА_2.

Подпись и рукописный текст «засвідчую ОСОБА_8»в реги страционных картах (форма№4) о т 29.04.2010 ООО «Синапс»и ООО «Укрте хмонтаж»были выполнены не ОСОБА_8, а другим лицом. Данн ые подписи и записи, по всей ве роятности, исполнены ОСОБ А_2.

т.20 л.д.58-63

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №31 о т 04.02.2011, согласно которого, руко писные записи и подписи в гра фе «Подписи» в протоколе №2 об щего собрания участников ООО «Невиус»от 04.07.2008, а также в прот околе №3 общего собрания учас тников ООО «Невиус»от 30.09.2009 был и выполнены не ОСОБА_5, а др угим лицом, спорные рукописн ые записи в данных документа х от имени ОСОБА_5, по всей в ероятности, были выполнены ОСОБА_2.

Подписи в графе «Директор О ОО «Невиус»в протоколе №2 общ его собрания участников ООО «Невиус»от 04.07.2008, а также в дове ренности от 04.07.2008 были выполнен а не ОСОБА_12, а другим лицом .

т.20 л.д.26-32

Заключением судебно-по черковедческой экспертизы № 32 от 04.02.2011, согласно которого, под писи в графе «Директор ООО «Ф абус»в протоколе №2 общего со брания участников ООО «Фабус »от 04.07.2008 и в доверенности от 04.07.20 08, по всей вероятности, выполн ены не ОСОБА_14, а другим лиц ом.

Подписи в графе «Подпись за веряю. Руководитель»в регист рационной карте (Форма №6- подт верждение) и в доверенности о т 25.05.2010 были выполнены не ОСОБ А_14, а другим лицом.

т.20 л.д.42-47

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №33 о т 04.02.2011, согласно которого, подп иси в графе «Директор ООО «Юн аст»в протоколе №2 общего соб рания участников ООО «Юнаст» от 04.07.2008, а также в доверенности от 04.07.2008 были выполнены не ОСО БА_15, а другим лицом.

т.20 л.д.73-76

Заключением судебно-по черковедческой экспертизы № 34 от 04.02.2011, согласно которого, под писи в графе «Директор ООО «Н евиус»в протоколе №3 общего с обрания участников ООО «Неви ус»от 30.09.2009, а также в доверенно сти от 30.09.2010 выполнены не ОСОБ А_6, а другим лицом.

Рукописная запись «ОСОБА _6»и подпись в графе «Подпис и»в протоколе №2 общего собра ния участников ООО «Фабус»от 04.07.2008 выполнены не ОСОБА_6, а другим лицом. Спорная рукопи сная запись «ОСОБА_6»была выполнена ОСОБА_2.

Подписи и рукописные запи си «ОСОБА_6»в графе «Подпи си»от имени ОСОБА_6 в прот околе общего собрания участн иков ООО «Барин»от 22.04.2010; в прил ожении к протоколу общего со брания участников ООО «Барин »от 22.04.2010, а также подписи в граф е «Директор ООО «Барин»в спр авке о формировании уставног о капитала и доверенности от 22.04.2010 выполнены не ОСОБА_6, а другим лицом. Спорные рукоп исные записи «ОСОБА_6»был и выполнены ОСОБА_2

Подписи и рукописные запис и «ОСОБА_6»в графе «Подпис и»от имени ОСОБА_6 в прото коле общего собрания участни ков ООО «Вильхор»от 22.04.2010, а так же в приложении к протоколу о бщего собрания участников ОО О «Вильхор»от 22.04.2010 выполнены н е ОСОБА_6, а другим лицом. С порные рукописные записи « ОСОБА_6»были выполнены ОС ОБА_2. Подписи и рукоп исные записи «ОСОБА_6»в гр афе «Подписи»от имени ОСОБ А_6 в протоколах общего собр ания участников ООО «Вест VP»о т 04.03.2010, 25.06.2010 выполнены не ОСОБА _6, а другим лицом. Спорные р укописные записи «ОСОБА_6 »были выполнены ОСОБА_2.

т.20 л.д.86-96

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №40 о т 08.02.2011, согласно которого, руко писные записи «ОСОБА_7»и п одпись от имени ОСОБА_7 в п ротоколе №2 общего собрания у частников ООО «Юнаст»от 04.07.2008 б ыли выполнены не ОСОБА_7, а другим лицом. Данные рукопис ные записи, по всей вероятнос ти, выполнены ОСОБА_2, хрон ологическая последовательн ость выполнения машинописно го текста и рукописной запис и в протоколе №2 общего собран ия участников ООО «Юнаст»от 04.07.2008, по всей вероятности, след ующая: вначале выполнен маши нописный текст, затем - руко писные записи.

т.20 л.д.107-114

Заключением судебно-п очерковедческой экспертизы №77 от 25.02.2011, согласно которой, по дписи в графе «Директор ООО « Синапс»в протоколе №2 общего собрания участников ООО «Си напс»от 04.07.2008, а также в доверен ности от 04.07.2008 были выполнены не ОСОБА_11, а другим лицом.

т.20 л.д.125-128

Заключением судебно-поч ерковедческой экспертизы №78 от 25.02.2011, согласно которой, руко писные тексты «ОСОБА_3»и п одписи от имени ОСОБА_3 в г рафе «Подписи» в протоколе № 2 общего собрания участников ООО «Синапс»от 04.07.2008, в протоко ле общего собрания участнико в ООО «Синапс»от 25.12.2008, в проток оле общего собрания участник ов ООО «Синапс»от 20.04.2010 выполне ны не ОСОБА_3, а другим лицо м. Рукописные записи в данных документах, по всей вероятно сти, были выполнены ОСОБА_2 .

Рукописная запись «ОСОБА _3»и подпись от имени ОСОБ А_3 в графе «Подписи»в прото коле №2 общего собрания участ ников ООО «Укртехмонтаж»от 1 3.12.2006, рукописная запись «ОСО БА_3»и подпись от имени ОС ОБА_3 в протоколе №3 общего со брания участников ООО «Укрте хмонтаж»от 06.09.2007, рукописная з апись «ОСОБА_3»и подпись о т имени ОСОБА_3 в протокол е общего собрания участников ООО «Укртехмонтаж»от 25.01.2008, был и выполнены не ОСОБА_3, а др угим лицом. Рукописная запис ь «ОСОБА_3» в протоколе об щего собрания участников ООО «Укртехмонтаж»от 25.01.2008, по всей вероятности, была выполнена ОСОБА_2.

Рукописный текст «ОСОБА _7»и подписи от имени ОСОБ А_7 в графе «Подписи»в прото коле №2 общего собрания участ ников ООО «Укртехмонтаж»от 1 3.12.2006, в протоколе №3 общего собр ания участников ООО «Укртехм онтаж»от 06.09.2007, в протоколе обще го собрания участников ООО « Укртехмонтаж»от 25.01.2008, а также в доверенности от 13.12.2006 на право представления интересов ООО «Укртехмонтаж»выполнены не ОСОБА_7, а другим лицом.

т.20 л.д.138-148

Заключением судебно-по черковедческой экспертизы № 168 от 08.04.2011, согласно которой подп ись в графе «Підписи ОСОБА_ 10»в протоколе №3 общего собр ания участников ООО «ЦСТ «Га рант»от 28.11.2007 выполнена не ОС ОБА_10, а другим лицом, рукопи сная запись и подпись в графе «Підписи» в протоколе №5 обще го собрания участников ООО « ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 выполнены не ОСОБА_10, а другим лицом.

Подписи в графе «Директор Т ОВ «ЦБТ «Гарант»в протоколе №5 общего собрания участнико в ООО «ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 а та кже в доверенности от 04.07.2008 на и мя ОСОБА_2 на право предст авлять интересы ООО «ЦСТ «Га рант»при государственной ре гистрации замены директора в ыполнены не ОСОБА_13, а друг им лицом.

т.20 л.д.159-163

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №169 о т 08.04.2011, согласно котрого, подпи си в графе «Директор ТОВ «Син апс»в протоколе №3 общего соб рания участника ООО «Синапс» от 25.12.2008, а также в доверенности от 25.12.2008 на имя ОСОБА_2 на пра во представлять интересы ООО «Синапс»при государственно й регистрации замены директо ра выполнены не ОСОБА_9, а д ругим лицом.

Подписи в графе «Директор Т ОВ «Вест VP»в протоколе общего собрания участников ООО «Ве ст VP»от 25.09.2009, в доверенности от 0 1.10.2009 на имя ОСОБА_2 на право п редставлять интересы ООО «Ве ст VP»при государственной рег истрации замены директора, в протоколе общего собрания у частников ООО «Вест VP»от 04.03.2010, а также в доверенности от 04.03.2010 н а имя ОСОБА_2 на право пред ставлять интересы, ООО «Вест VP»выполнены не ОСОБА_18, а д ругим лицом.

Подпись и рукописный текс т «ОСОБА_9»в графе «Підпис и учасників»в протоколе обще го собрания участников ООО « Вест VP»от 04.03.2010 выполнены не О СОБА_9, а другим лицом.

т.20 л.д.173-180

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №192 о т 11.04.2011, согласно которого, подп ись и рукописный текст «ОСО БА_19»в графе «Підписи»в про токоле общего собрания учред ителей ООО «Укртехмонтаж»от 20.04.2010 о замене директора, а такж е в подпись в графе «Учасник Т ОВ «Укртехмонтаж»в протокол е собрания учредителей ООО « Укртехмонтаж»от 25.11.2008 были вып олнены не ОСОБА_19, а другим лицом, рукописная запись « ОСОБА_19»в графе «Підписи»в протоколе общего собрания у чредителей ООО «Укртехмонта ж»от 20.04.2010 о замене директора бы ла выполнена ОСОБА_2.

т.20 л.д.191-196

Заключением судебно-поче рковедческой экспертизы №258 о т 10.05.2011, согласно которого, руко писные записи «ОСОБА_7», « ОСОБА_3», «ОСОБА_7»выпо лнены ОСОБА_1. Подпись от и мени ОСОБА_3 в протоколе № 2 общего собрания учредителе й ООО «Укртехмонтаж»от 13.12.2006, по всей вероятности, выполнена ОСОБА_1.

Рукописные записи «ОСОБА _7», «ОСОБА_3»в протоколе №3 общего собрания учредител ей ООО «Укртехмонтаж»от 06.09.2007 в ыполнены ОСОБА_1. Подпись от имени ОСОБА_3 в протоко ле №3 общего собрания учредит елей ООО «Укртехмонтаж»от 06.09 .2007, по всей вероятности, выполн ена ОСОБА_1.

Подписи в графе «Директор Т ОВ «Укртехмонтаж»в протокол е №3 общего собрания учредите лей ООО «Укртехмонтаж»от 06.09.200 7, доверенности от 06.09.2007, составл енной от имени директора ООО «Укртехмонтаж»ОСОБА_9, а также в протоколе общего соб рания учредителей ООО «Укрте хмонтаж»от 25.01.2008, доверенности от 25.01.2008, составленной от имени директора ООО «Укртехмонтаж »ОСОБА_9 выполнены не ОС ОБА_9, а другим лицом.

Рукописные записи «ОСОБА _9»и подпись во второй строк е графы «Підписи» в протокол е общего собрания учредителе й ООО «Барин»от 20.04.2010, выполнены ОСОБА_9. Рукописные запис и «ОСОБА_9»и подписи от им ени ОСОБА_9 в приложении к протоколу общего собрания у чредителей ООО «Барин»от 22.04.201 0, протоколе общего собрания у чредителей ООО «Барин»от 22.04.201 0 выполнены не ОСОБА_9, а дру гим лицом. Рукописные записи «ОСОБА_9»в данных докумен тах выполнены ОСОБА_2.

Рукописные записи «ОСОБА _8»и подпись в третьей строк е графы «Підписи»в протоколе общего собрания учредителей ООО «Барин»от 22.04.2010 выполнены н е ОСОБА_8, а другим лицом. Да нные записи и подписи от имен и ОСОБА_8 были выполнены ОСОБА_2.

Рукописные записи «засвід чую ОСОБА_6»и подписи от и мени ОСОБА_6 на 1,2,3 листах ре гистрационной карты - Форма №3 на проведение государстве нной регистрации изменений в учредительные документы юри дического лица - ООО «Барин» , заполненной 27.04.2010 были выполне ны не ОСОБА_6, а другим лицо м. Рукописные записи «засвід чую ОСОБА_6»были выполнен ы ОСОБА_2.

Рукописные записи «ОСОБА _9»и подписи во второй строк е в графе «Підписи»в протоко ле общего собрания учредител ей ООО «Вильхор»от 22.04.2010, прило жении к протоколу общего соб рания учредителей ООО «Вильх ор»от 22.04.2010 выполнены не ОСОБ А_9, а другим лицом. Рукописны е записи «ОСОБА_9»в данных документах выполнены ОСОБ А_2.

Рукописная запись «ОСОБ А_8»и подпись в третьей стро ке в графе «Підписи», а также п одпись в графе «Директор ТОВ «Вильхор»в протоколе общего собрания учредителей ООО «В ильхор»от 22.04.2010 выполнены не ОСОБА_8, а другим лицом. Данн ые записи и подписи от имени ОСОБА_8 были выполнены ОС ОБА_2.

Подписи в графе «Директор ТОВ «Вильхор»в доверенности от 22.04.2010, а также справке о форми ровании уставного капитала О ОО «Вильхор»по состоянию на 21.04.2010 выполнены не ОСОБА_8, а другим лицом. Данные записи и подписи от имени ОСОБА_8 б ыли выполнены ОСОБА_2.

Рукописные записи «Засвід чую ОСОБА_8»и подписи от и мени ОСОБА_8 на 1,2,3 листах ре гистрационной карты - Форма №3 на проведение государстве нной регистрации изменений в учредительные документы юри дического лица - ООО «Вильхо р», заполненной 27.04.2010, а также 1,2,3,4 листах регистрационной карт ы - Форма №4 на внесение измен ений в ведомости о юридическ ом лице, содержащиеся в Едино м государственном реестре юр идических лиц и физических л иц- предпринимателей- ООО «Ви льхор», заполненной 27.04.2010 выпол нены не ОСОБА_8, а другим ли цом. Данные записи и подписи о т имени ОСОБА_8 были выпол нены ОСОБА_2.

Рукописная запись «ОСОБ А_9»и подпись в первой строк е графы «Цей додаток підписа ла»в приложении от 25.06.2010 к прото колу общего собрания учредит елей ООО ООО «Вест VP»от 04.03.2010 вып олнены не ОСОБА_9, а другим лицом. Рукописная запись « ОСОБА_9»в данном документе выполнена ОСОБА_2.

Рукописные записи «підпис засвідчую ОСОБА_18»и подп иси от имени ОСОБА_18 на 1,2,3 л истах регистрационной карты - Форма №3 на проведение госу дарственной регистрации изм енений в учредительные докум енты юридического лица - ООО «Вест VP», заполненной 01.07.2010, а та кже 1,2,3,4 листах регистрационно й карты - Форма №4 на внесение изменений в ведомости о юрид ическом лице, содержащиеся в Едином государственном реес тре юридических лиц и физиче ских лиц- предпринимателей- О ОО «Вест VP», заполненной 01.07.2010 вы полнены не ОСОБА_18, а други м лицом. Рукописные записи «п ідпис засвідчую ОСОБА_18»б ыли выполнены ОСОБА_2.

Подписи в графе «Директор Т ОВ «ЦБТ «Гарант»в двух довер енностях от 08.07.2008 (с.95,104 регистрац ионного дела ООО «ЦСТ «Гаран т»выполнены не ОСОБА_13, а д ругим лицом.

т.20 л.д.210-231

Заключением технической экспертизы документов №241 от 29.04.2011, согласно которого, в пред ставленных на исследование д окументах:

· протокол №2 о бщего собрания учредителей О ОО «Юнаст»от 04.07.2008 (лист описи № 24),

· доверенность от 04.07.2008, составленная от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБ А_15 (лист описи №23),

· протокол №2 об щего собрания учредителей ОО О «Фабус»от 04.07.2008 (лист описи №25),

· доверенность от 04.07.2008, составленная от имени директора ООО «Фабус»ОСОБ А_14 (лист описи №24),

· доверенность от 25.05.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Фабус»ОСОБА_14 (лист описи №30),

· регистрационная карта - Форма №6-подтверждение о подтверждении данных о юри дическом лице (лист описи №32),

· протокол №2 об щего собрания учредителей ОО О «Синапс»от 04.07.2008 (лист описи № 29),

· доверенность от 04.07.2008, составленная от имени директора ООО «Синапс»ОСО БА_11. (лист описи №28),

· протокол №3 общег о собрания учредителей ООО « Синапс»от 25.12.2008 (лист описи №35),

· доверенность от 25.12.2008, составленная от имени ди ректора ООО «Синапс»ОСОБА _9 (лист описи №34),

· протокол общего собрания учредителей ООО «С инапс»от 20.04.2010 (лист описи №41),

· доверенность от 21.04.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Синапс»ОСОБА _8 (лист описи №40),

· регистрационная карта - Форма №4 на внесение и зменений в данные о юридичес ком лице (листы описи №№42-46),

· протокол №2 об щего собрания учредителей ОО О «Невиус»от 04.07.2008 (лист описи № 25),

· доверенность от 04.07.2008, составленная от имени директора ООО «Невиус» ОСОБА_12 (лист описи №24),

· протокол №3 общег о собрания учредителей ООО « Невиус»от 30.09.2009 (лист описи №31),

· доверенность от 30.09.2009, составленная от имени ди ректора ООО «Невиус»ОСОБА _6 (лист описи №30),

· протокол №5 общег о собрания учредителей ООО « ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 (лист описи №88),

· доверенность от 04.07.2008, составленной от имени директора ООО «ЦБТ «Гарант» ОСОБА_13 (лист описи №87),

· протокол №6 об щего собрания учредителей ОО О «ЦСТ «Гарант»от 08.07.2008 (лист оп иси №98),

· доверенность от 08.07.2008, составленная от имени ди ректора ООО «ЦБТ «Гарант»О СОБА_13 (лист описи №95),

· доверенность от 08.07.2008, составленная от имени ди ректора ООО «ЦБТ «Гарант»О СОБА_13 (лист описи №104),

· протокол общ его собрания учредителей ООО «Вест VP»от 25.09.2009 (лист описи №40),

· доверенность от 01.10.2009, составленная от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБ А_18 (лист описи №39),

· протокол от 04.03.2010 о бщего собрания учредителей О ОО «Вест VP»,

· доверенность от 04.03.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Вест VP»ОСОБА_18 ,

· доверенность от 04.03.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Вест VP»ОСОБА_18

· приложение о т 25.06.2010 к протоколу общего собра ния учредителей ООО «Вест VP»о т 04.03.2010,

· регистрацион ная карта - Форма №3 на провед ение государственной регист рации изменений в учредитель ные документы юридического л ица -ООО «Вест VP», заполненная 01.07.2010,

· протокол общ его собрания учредителей ОО О «Барин»от 20.04.2010 (лист описи №71),

· приложение от 22.04.2010 к протоколу общего собран ия учредителей ООО «Барин»от 22.04.2010 (лист описи №70),

· протокол общего собрания учредителей ООО «Б арин»от 22.04.2010 (лист описи №72),

· доверенность от 22.04.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Барин»ОСОБА_6 (лист описи №65),

· справка о формир овании уставного капитала ОО О «Барин»по состоянию на 21.04.2010, составленная от имени директ ора ОСОБА_6 (лист описи №66),

· регистрационная карта - Форма №3 на проведени е государственной регистрац ии изменений в учредительные документы юридического лица ООО «Барин», заполненная 27.04.2010 (листы описи №№73-76),

· протокол общ его собрания учредителей ОО О «Вильхор»от 22.04.2010 (лист описи №70),

· приложение от 22.04.2010 к протоколу общего собран ия учредителей ООО «Вильхор» от 22.04.2010 (лист описи №69),

· доверенность от 22.04.2010, составленная от имени ди ректора ООО «Вильхор»ОСОБ А_8 (лист описи №64),

· справка о формир овании уставного капитала ОО О «Вильхор»по состоянию на 21.0 4.2010, составленная от имени дире ктора ОСОБА_8 (лист описи № 65),

· регистрационная карта - Форма №3 на проведени е государственной регистрац ии изменений в учредительные документы юридического лица ООО «Вильхор», заполненная 27. 04.2010 (листы описи №№71-74),

· протокол №2 об щего собрания учредителей ОО О «Укртехмонтаж»от 13.12.2006 (лист о писи №26),

· протокол №3 об щего собрания учредителей ОО О «Укртехмонтаж»от 06.09.2007 (лист о писи №34),

· доверенность от 06.09.2007, составленная от имени ди ректора ООО «Укртехмонтаж» ОСОБА_9 (лист описи №33),

· протокол общего собрания учредителей ООО «У кртехмонтаж»от 25.01.2008 (лист опис и №52),

· доверенность от 25.01.2008, составленная от имени ди ректора ООО «Укртехмонтаж» ОСОБА_9 (лист описи №49),

· протокол общ его собрания учредителей ООО «Укртехмонтаж»от 20.04.2010 (лист оп иси №94),

· доверенность от 21.04.2010, составленная от имени директора ООО «Укртехмонтаж »ОСОБА_8 (лист описи №93),

· регистрацион ная карта - Форма №4 на внесен ие изменений в ведомости о юр идическом лице, содержащиеся в Едином государственном ре естре юридических лиц и физи ческих лиц- предпринимателей - ООО «Укртехмонтаж», заполне нная 27.04.2010 (листы описи №№95-99), хрон ологическая последовательн ость исполнения оттисков печ атей и подписей, вероятно, сле дующая: вначале могли быть вы полнены оттиски печатей, зат ем - подписи.

т.20 л.д.245-257

Заключением компьютерно-т ехнической экспертизы №377 от 1 7.01.2011, согласно которой, на предс тавленных на исследование на копителях системных блоков, изъятых в ходе обыска 14.09.2010 офис ных помещений по адресу: АД РЕСА_4, а также на отдельном н акопителе », изъятом в ходе об ыска по месту жительства ОС ОБА_16, по адресу: АДРЕСА_6, записаны электронные докуме нты ООО «Синапс», ООО «Невиус », ООО «ЦСТ «Гарант», ООО «Бари н», ООО «Вильхор», ООО «Тризар », ООО «Фабус», ООО «Вест VP».

Суд, проанализировав иссл едованные доказательства пр иходит к выводу о том, что орга ном досудебного следствия де йствия подсудимых правильно квалифицированы: ОСОБА_1 - по ч. 2 ст. 205 УК Украины т.к. он своими умышленными дей ствиями, выразившимися в соз дании и приобретении субъект ов предпринимательской деят ельности (юридических лиц) с ц елью прикрытия незаконной де ятельности, совершенными пов торно, по предварительному с говору группой лиц, причинив шими крупный материальный у щерб государству, совместно с ОСОБА_3, уголовное дело в отношении которого прекраще но в связи с амнистией, совер шили фиктивное предпринимат ельство, то есть преступлени е, предусмотренное ч. 2 ст. 205 УК У краины;

ОСОБА_1 и ОСОБА_2 по ч.2,ч .3 ст. 358 УК Украины, т.к. они своими умышленными действи ями, подделали документы, выд аваемые или удостоверяемые п редприятием, с целью их испол ьзования, повторно, по предва рительному сговору группой л иц, и использовали заведомо п оддельные документы.

В содеянном подсудимые ОСОБА_1 и ОСОБА_2 чистосе рдечно раскаялись, просили о свободить их от уголовной от ветственности и передать каж дого на поруки трудовому кол лективу организации по их ме сту работы по ходатайству тр удового коллектива.

Защитники подсудимых одер жали заявленное ходатайство как обоснованное.

Прокурор возражал против освобождения обоих подсудим ых от уголовной ответственно сти с передачей их на поруки т рудовому коллективу по месту их работы, считая такую перед ачу нецелесообразной, хоть о снования для применения ст. 4 7 УК Украины, ст.10 УПК Украины им еются.

Суд, допросив подсудимых ОСОБА_1 и ОСОБА_2, исследо вав доказательства имеющиес я в уголовном деле, данные о личности каждого подсудимог о, доводы ходатайства об осво бождении обоих подсудимых от уголовной ответственности: ОСОБА_1 - по ч.2 ст.205, ч.2 и ч.3 с т.358 УК Украины; ОСОБА_2 по ч .2 и ч.3 ст.358 УК Украины,

мнение защитников, поддерж авших ходатайства обвиняемы х, мнение прокурора, приходит к выводу, что ходатайства по дсудимых обоснованные, а поэ тому подсудимых ОСОБА_1 и ОСОБА_2 необходимо освобо дить от уголовной ответстве нности и передать их на порук и трудовому коллективу по их ходатайству: ОСОБА_1 - тр удовому коллективу ООО «РОСТ ПЛЮС»(протокол общего собра ния трудового коллектива от 24.11.2011 года); ОСОБА_2 - трудово му коллективу ООО «ЭМБРУ»(пр отокол общего собрания трудо вого коллектива от 25.10.2011 года), т ак как ОСОБА_1 и ОСОБА_2 впервые совершили преступле ние средней тяжести, чистосе рдечно раскаялись в содеянно м, положительно характеризую ться; при условии, что они на п ротяжении одного года со дня передачи их на поруки оправд ают доверие трудового коллек тива, не будут уклоняться от м ер воспитательного характер а и не нарушат общественный п орядок.

Руководствуясь ст. 47 УК Укра ины, 10,282 УПК Украины, суд

П О С Т А Н О В И Л

Освободить ОСОБА_1, І НФОРМАЦІЯ_1 рождения, уроже нца г.Донецка, Донецкой облас ти года рождения по ч. 2 ст. 205, ч.2,ч.3 ст. 358 УК Украины и ОСОБА _2 ІНФОРМАЦІЯ_2 рождения , уроженца г.Донецка, Донецко й области от уголовной ответ ственности по ч.2,ч.3 ст. 358 УК Ук раины в связи с передачей их н а поруки: ОСОБА_1- трудовом у коллективу ООО «РОСТ ПЛЮС »; ОСОБА_2- трудовому колле ктиву - ООО «ЭМБРУ»,так как они впервые совершили пр еступление средней тяжести, чистосердечно раскаялись в с одеянном.

Производство по уголовном у делу по обвинению: ОСОБА_1 по ч.2 ст. 205, ч.2,ч.3 ст. 358 УК Укра ины;

ОСОБА_2 по ч.2,ч.3 ст. 358 УК Укр аины - прекратить.

Меру пресечения в виде под писки о невыезде с зарегистр ированного места проживани я - отменить.

Постановление может быть о бжаловано в Апелляционный су д Донецкой области через Кие вский районный суд Донецкой области в течение 7 суток с мом ента его оглашения.

СУДЬЯ Л.Н.ПАВЛЕНКО


Суд	Київський районний суд м.Донецька
Дата ухвалення рішення	29.02.2012
Оприлюднено	14.03.2012
Номер документу	21745782
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —1-984/11

Ухвала від 10.07.2020

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Бандура І. С.

Постанова від 23.01.2012

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Гончаров Р. В.

Вирок від 15.08.2011

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Губко А. О.

Вирок від 19.10.2011

Кримінальне

Шевченківський районний суд м. Запоріжжя

Суркова В. П.

Постанова від 09.09.2011

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Бандура І. С.

Постанова від 06.06.2011

Кримінальне

Дзержинський районний суд м.Харкова

Задорожний М. І.

Вирок від 15.02.2012

Кримінальне

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя

Крамаренко І. А.

Постанова від 14.09.2011

Кримінальне

Автозаводський районний суд м.Кременчука

Каліновська Е. І.

Ухвала від 26.05.2014

Кримінальне

Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Лила В. М.

Вирок від 10.10.2011

Кримінальне

Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Олійник А. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Постановавід 29.02.2012 по справі 1-984/11КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Судовий реєстр по справі —1-984/11

Постанова
від 29.02.2012 по справі 1-984/11
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА