Постанова

від 15.03.2012 по справі 3-1298/12

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 3-1298/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2012 року суддя Со лом' янського районного суд у м. Києва Онищенко І.Л., за учас тю прокурора Скакун О.М., розгл янувши адміністративну спра ву, що надійшла з Київської ре гіональної митниці, у віднош енні громадянина України О СОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1,кері вника підприємства ТОВ «Логт ранс-Сервіс», зареєстровано го в АДРЕСА_1, про порушенн я митних правил, передбачени х за ст. 352 Митного Кодексу Укр аїни (в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року), -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матер іалів справи, 10.11.08, через пункт п ропуску «Рава-Руська»Львівс ької митниці з Польщі, автомо більним транспортом з реєстр аційними номерами НОМЕР_5 і НОМЕР_6, на митну територ ію України в адресу ТОВ «Логт ранс - сервіс»ввезено товар и «блоки живлення до електро нно-обчислювальних машин, за пасні частини до автомобілів в асортименті», вагою брутто 15500 кг на 20 палетах.

Згідно наданих митниці до кументів, що стали підставою для переміщення вантажу чер ез митний кордон України (інв ойс № 022/2008 від 02.11.08 виписаний на су му 7047,72 доларів США, книжка МДП № ХХ59814446, CMR №0095184 від 04.11.08) продавцем ва нтажу згідно зовнішньоеконо мічного контракту від 02.12.07 № GR5, є компанія MIDDLE EAST FSE»(DUBAI, Об' єднані Арабські Емірати).

Одержувач і покупець - ТО В «Логтранс - сервіс», (ЄДРПО У 35691003, м. Київ, вул. Кіквідзе, 18).

Відправник вантажу - MIDDLE EAST FSE» (ОАЕ) через Firma Przewozowa »(22-600, Tomaszow Lubelski, ul. Laszczowiec ka 8, 12, Польща).

Перевізник - «ОСОБА_2.»(ід ентифікаційний код НОМЕР_1 , Україна, 33018, АДРЕСА_2), вод ій громадянин України ОСОБ А_3 паспорт НОМЕР_2.

12.11.08, вищезазначений вантаж з а попередньою декларацією ПД №100000014/8/409232 доставлений до Київсь кої регіональної митниці (ві дділ митного оформлення №3, зо на митного контролю АТ «Укра вто»: м. Київ, вул. Новопирогів ська, 58).

В ході проведення митної пе ревірки щодо імпорту вказано го товару встановлено, що Кон тракт № GR5 укладений у місті Ки єві 02.12.07 між «Покупцем», у особі директора ТОВ «Логтранс - с ервіс»- громадянина України ОСОБА_1 та «Продавцем», у о собі директора MIDDLE EAST FSE»- громадя нина ОСОБА_4, на продаж-пок упку товарів на загальну сум у 500 тис. доларів США.

Згідно обліковій картки №100 00/11/2008/14698 ТОВ «Логтранс - сервіс» , суб' єкта зовнішньоекономі чної діяльності взятого на о блік у ВМО №3 Київської регіон альної митниці, керівником д аного підприємства є громадя нин України ОСОБА_1, ІНФО РМАЦІЯ_3, паспорт НОМЕР_3 , виданий 02.09.2000 Кам' янець - Под ільським МВ УМВСУ в Хмельниц ькій області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3.

30.03.09 Київською регіональною митницею отримана нотаріаль но засвідчена заява громадян ина України ОСОБА_1 (який з гідно з обліковою карткою №1000 0/11/2008/14698 «Логтранс - сервіс»є за сновником та керівником - ди ректором даного підприємств а), з повідомленням щодо того, що Він не має ніякого відноше ння до реєстрації в органах в лади підприємства ТОВ «Логтр анс - сервіс», не акредитову вав дане товариство в митниц і, та не підписував будь-яких з овнішньоекономічних контра ктів від імені ТОВ«Логтранс - сервіс».

Під час перевірки від Голов ного управління Служби безпе ки України у м. Києві та Київсь кій області (вих.№51/7/4-2260 від 22.04.09) Ки ївською регіональною митниц ею отримана інформація щодо справжнього одержувача вище вказаних товарів із копією п ояснення громадянина ОСОБ А_5 та додатками.

Згідно отриманої інформац ії громадянином України ОС ОБА_5, як суб' єктом підприє мницької діяльності - фізичн ою особою (Свідоцтво про держ авну реєстрацію серії В02 № Н ОМЕР_4, номер запису в Єдином у реєстрі 2 066 000 0000 019251) виконане за мовлення на поставку з Польщ і на митну територію Україну товарів «запасні частини до автомобілів в асортименті»з агальною вартістю 41538,65 євро, пр и цьому відправником товарів виступила польська фірма «INTE R CARS S.A.».

На виконання замовлення то вари були завантажені у авто мобільній транспорт з реєстр аційними номерами НОМЕР_5 і НОМЕР_6, але продавцем (в ідправником) товарів виступи ла компанія MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ) та одер жувачем - підприємство ТОВ «Л огтранс - сервіс», про що гр. ОСОБА_5 як замовнику цього товару відомо не було.

Під час перевірки гр. ОСОБ А_5 був запрошений до митниц і з метою отримання пояснень щодо обставин переміщення т оварів - «запасні частини до а втомобілів в асортименті»на митну територію України. При опитуванні останній ще раз п ідтвердив, як у поясненні над аному співробітнику СБУ, що В ін був замовником зазначених товарів про що домовлявся з п ольською фірмою CARS S.A.», та не укл адав будь-яких контрактів з к омпанією MIDDLE EAST FSE»(ОАЕ) та не замо вляв від них товарів.

За результатами експертиз и - криміналістичного дослід ження інвойсу компанія MIDDLE EAST FSE» (ОАЕ) № 022/2008 від 02.11.08, експертом Цен трального митного управлінн я лабораторних досліджень та експертної роботи Держмитсл ужби України (висновок № 12.3-155 ві д 23.04.09) встановлено, що відтиски круглої печатки компанії MIDDLE E AST FSE»(ОАЕ) в зазначеному інвойс і надруковані на кольоровому струменевому принтері.

Відповідно до п. 6 Постанов и Пленуму Верховного Суду Ук раїни, від 03.06.2005, № 8 «Про судову п рактику у справах про контра банду та порушення митних пр авил»- підставою для переміщ ення товарів через митний ко рдон є визначені нормативним и актами документи, без яких н еможливо одержати дозвіл мит ного органу на пропуск товар ів через митний кордон. Це, зок рема, можуть бути митна декла рація, контракт, коносамент, л іцензія, квота, товаросупров ідні документи, дозвіл відпо відних державних органів. Пі дробленими треба вважати як фальшиві документи, так і спр авжні, до яких внесено неправ диві відомості чи окремі змі ни, що перекручують зміст інф ормації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також докум енти з підробленими підписам и, відбитками печаток та штам пів.

Таким чином, проведеною пер евіркою встановлено, що вище вказані товари, загальною ва ртістю (згідно службової зап иски ВКМВ №12-11/422 від 01.09.09) 402647 доларі в США, що згідну курсу НБУ на д ату переміщення становить 2 32 7 299,66 грн., переміщені через митн ий кордон України в адресу ТО В «Логтранс-Сервіс»з прихову ванням від митного контролю шляхом подання митному орган у підроблених документів, у з в'язку з чим 29.04.2009 року складени й протокол про порушення мит них правил № 224/10000/09 за ознаками с т. 352 МК України.

01 вересня 2009 року Київською регіональною митницею поруш ено кримінальну справу № 18/10000/09 за фактом контрабанди товарі в, поставлених в адресу ТОВ «Л огтранс-Сервіс» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

17.01.2012 року кримінальна справа закрита на підставі п.2 ст. 6 та Закону України № 4025-VI від 15.11.2011 «Пр о внесення змін до деяких зак онодавчих актів України щодо гуманізації відповідальнос ті за правопорушення у сфері господарської діяльності», а виділені з кримінальної сп рави матеріали, в тому числі м атеріали справи про порушенн я митних правил № 224/10000/09 направл ені до Київської регіонально ї митниці для прийняття ріше ння згідно чинного законодав ства.

З виділених матеріалів спр ави слідує, згідно обліковій картки №10000/11/2008/14698 ТОВ «Логтранс - сервіс», суб' єкта зовнішн ьоекономічної діяльності вз ятого на облік у ВМО №3 Київськ ої регіональної митниці, кер івником даного підприємства є громадянин України ОСОБА _1, ІНФОРМАЦІЯ_3, паспорт НОМЕР_3, виданий 02.09.2000 Кам' ян ець - Подільським МВ УМВСУ в Хмельницькій області, зареє стрований за адресою: АДРЕС А_3.

Нотаріально засвідчена за ява ОСОБА_1 про те, що він не має будь-якого відношення до діяльності ТОВ «Логтранс се рвіс»зроблена останнім лише в березні 2009 року.

Крім того, під час проведенн я перевірки та провадженні в кримінальній справі ОСОБА _1 неодноразова давав поясн ення про те, що він дійсно на п рохання ОСОБА_6, зареєстру вав в органах державної реєс трації ТОВ «Логтранс сервіс» , а також писав відповідну зая ву з метою акредитації ТОВ «Л огтранс сервіс»в Київській р егіональній митниці. Крім то го, ОСОБА_1 було відомо що в ін є не лише директором підпр иємства а й його засновником , однак будь-яких дій з приводу закриття підприємства до бе резня 2009 року не вчинив.

В ході провадження досудов ого слідства по даній кримін альній справі в офісному при міщенні за адресою м. Київ, вул . Деревообробна, 5, за якою факт ично знаходяться ТОВ «Савлог сервіс»та ТОВ «Логтранс-серв іс»проведено обшук, в ході як ого вилучено печатку компані ї MIDDLE EAST FSE».

Посадова особа підприємст ва - керівник та інші праців ники підприємства (резиденти та нерезиденти), які в силу по стійно або тимчасово виконув аних ними трудових (службови х) обов' язків відповідають за виконання вимог, встановл ених законами та іншими норм ативно-правовими актами Укра їни, а також міжнародними дог оворами України з питань мит ної справи.

Крім того, відповідно до с т. 65 Господарського кодексу Ук раїни:

- п.3 «для керівництв а господарською діяльністю п ідприємства власник (власни ки) або уповноважений ними ор ган призначає (обирає) керівн ика підприємства»

- п.5 «керівник підпр иємства без доручення діє ві д імені підприємства, предст авляє його інтереси в органа х державної влади і органах м ісцевого самоврядування, інш их організаціях, у відносина х з юридичними особами та гро мадянами, формує адміністрац ію підприємства і вирішує пи тання діяльності підприємст ва в межах та порядку, визначе них установчими документами .

Таким чином, в ході провад ження по справі про порушенн я митних правил № 224/10000/09 встанов лено, що дії засновника та дир ектора підприємства ТОВ «Лог транс сервіс»ОСОБА_1 при звели до переміщення товарів - «запасні частини до автом обілів в асортименті», загал ьною вартістю 2 327 299,66 грн. через митний кордон України з прих овуванням від митного контро лю, шляхом подання митному ор гану, як підстави для переміщ ення документів, що містять н еправдиві дані.

Тобто, в діях посадової особ и - директора підприємства ТО В ТОВ «Логтранс сервіс»ОС ОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 р., вба чаються ознаки порушення мит них правил, відповідальність за яке передбачено статтею 352 Митного кодексу України.

Відповідно до постанови пр о закриття кримінальної спра ви та постанови про виділенн я матеріалів кримінальної сп рави від 17.01.2012 предмети правопо рушення - «запасні частини до автомобілів в асортименті», загальною вартістю 2 327 299,66 грн., вилучені протоколом про пор ушення митних правил 224/10000/09 виз нано речовими доказами та на підставі постанови слідчого передано на відповідальне з берігання ТОВ «Інформаційно -консалтингове бюро «МИР»(ЄД РПОУ 35317170, Київ, вул. Катерини Бі локур, 1) (том № 2 а.с. 23-24)

Крім того, під час досудовог о слідства 06.04.2009 автомобіль «Да ф»д.н. НОМЕР_5 і НОМЕР_6 в изнано речовим доказом та пе редано на відповідальне збер ігання ОСОБА_2, підприємст во - перевізник «ОСОБА_2.» (ідентифікаційний код НОМЕ Р_1, Україна, 33018, АДРЕСА_2), де й знаходиться на даний час до прийняття рішення по виділе ним матеріалам.

Прокурор в судовому засіда нні підтримала протокол та в важала за доцільне конфіскув ати в дохід держави безпосер едні предмети порушення митн их правил.

Особа, яка вчинила правопор ушення в судове засідання не з' явилася, хоча про час, дату та місце розгляду справи бул а повідомлена належним чином (а.с. 252).

Відповідно до ст. 352 Митного кодексу України дії, спрямов ані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митног о контролю, тобто з використа нням спеціально виготовлен их сховищ (тайників) та інших з асобів або способів, що утруд нюють виявлення таких товарі в, або шляхом надання одним т оварам вигляду інших, або з по данням митному органу як під стави для переміщення товарі в підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом , або таких, що містять неправ диві дані, тягнуть за собою на кладення штрафу в розмірі ві д п'ятисот до тисячі неопод атковуваних мінімумів дох одів громадян або конфіска цію цих товарів, а також конфі скацію товарів із спеціально виготовленими сховищами (та йниками) та транспортних зас обів, що використовувалися д ля переміщення товарів чер ез митний кордон України (в р едакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинни й з 01.01.2004 року).

Дослідивши матеріали спра ви, вислухавши думку прокуро ра, суд вважає, що факт вказано го правопорушення повністю п ідтверджується наявними мат еріалами справи, а саме: прото колом про порушення митних п равил, службовими записками та враховуючи обставини спра ви, характер вчиненого право порушення, вважає за доцільн е обрати стягнення у вигляді конфіскації предмета правоп орушення.

Керуючись ст. 41 Конституції України, ст. ст. 283, 284, 294 КУпАП, ст. 352 МК України(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року),

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 винним у пору шенні митних правил передбач ених ст. 352 МК України ст. 352 МК Ук раїни(в редакції від 11.07.2002 року № 92-IV, чинний з 01.01.2004 року).

Конфіскувати в дохід держа ви безпосередні предмети пор ушення митних правил, що вилу чені КРМ згідно протоколу пр о вилучення товарів № 224/10000/09, а са ме: «запасні частини до автом обілів в асортименті», які на підставі постанови слідчого відділу ГУ СБ України від 31.03.2010 року передано на відповідал ьне зберігання ТОВ «Інформац ійно-консалтингове бюро «МИР »(ЄДРПОУ 35317170, Київ, вул. Катерин и Білокур, 1).

Постанова може бути оскар жена до Апеляційного суду м. К иєва через Солом' янський ра йонний суд м. Києва протягом д есяти днів з дня її винесення .

Суддя: Онищенко І.Л.