Постанова

від 12.03.2012 по справі 538/2780/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 538/2780/2012

Провадження № 4/538/132/2012

П О С Т А Н О В А

12 березня 2012 року місто Ма ріуполь

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду міста Мар іуполя Донецької області К остромітіна О.О., розглянув ши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М. , узгодженого з прокурором м іста Маріуполя Резницьким С.А., про надання дозволу на проведення виїмки документі в, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДП І в м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2011-05-016-0036, пор ушена за ознаками злочину, пе редбаченого ст. 212 ч.3 УК України , відносно директора ТОВ «Хім Полімер»ОСОБА_4

В ході проведення досудово го слідства у кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _4 являючись директором ТОВ «Хім Полімер», яке зареєстро ване розпорядженням Виконав чого комітету Маріупольсько ї міської ради від 07.05.2003 року, і п еребуває на податковому облі ку в ДПІ Орджонікідзевському районі м. Маріуполя з 21.05.2003, в пер іод з березня 2008 року за груден ь 2010 року, шляхом безпідставно го зарахування до складу под аткового кредиту з ПДВ сум ва ртості послуг, поставлених П П «Азов-бізнес-трейдинг», ТОВ «ВКФ«Азов-Механік », ТОВ«Дом басметалоцентр», ТОВ «Евровт ормет»носили безтоварний ха рактер, в порушення вимог п.п.7 .4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про п одаток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Із змінами і доп овненнями), умисно ухилився в ід сплати податків шляхом за ниження об'єкта оподаткуванн я, з нібито фінансово-господа рським взаємовідносинам, що мали місце з зазначеними суб 'єктами підприємницької діял ьності, що призвело до недона рахування ПДВ у сумі 995 365 грн., І в порушення вимог п. 5.1 ст. 5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств», не в рахував і не сплатив податок на прибуток підприємств у су мі 1244206 грн., Що призвело до факти чного ненадходження до держа вного бюджету України податк ів на загальну суму 2239571 грн .

Зазначені дії директора ТО В «Хім Полімер»ОСОБА_4 спр ичинили фактичне не надходже ння до бюджету податків, вклю чених до системи оподаткуван ня, введених у встановленому законом порядку на вказану с уму, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлени й законодавством неоподатко вуваний мінімум доходів гром адян і є особливо великим роз міром.

Також було встановлено, що ТОВ «Хім Полімер»мав господ арські взаємовідношення з ДП «Феромар»ТОВ «ВКФ «Приз»(ко д ЄДРПОУ 33561918) на придбання ліце нзії по продажів недогарків колчеданових, які в свою черг у придбалися у ПРАТ «Кримськ ий ТИТАН»та через низку тран зитних підприємств в подальш ому реалізувались в ПАТ «МК « Азовсталь»(код ЄДРПОУ 191158).

Згідно вилучених документ ів в ПАТ «МК «Азовсталь»вста новлено, що недогарки колчед анові придбаються ТОВ «Сант ехнік»( код ЄДРПОУ 20759514) у ПРАТ « Кримський Титан»(код ЄДРПОУ 32785994) та реалізовуються на адре су ТОВ «Хім Полімер»(код по ЄД РПОУ 32457689). Відповідно до вилуче них залізничних накладних ві дправником недогарків колче данових є ТОВ «Сантехнік», вл асником вантажу є ТОВ «Хім По лімер», одержувачем вантажу є ПАТ «МК «Азовсталь».

В ході досудового слідства , з метою повного, всебічного т а об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникл а необхідність в проведенні виїмки в ПРАТ «Кримський ТИТ АН»(код ЄДРПОУ 33834607), документів , що підтверджують по фінансо во-господарський взаємовідн осини між ПРАТ «Кримський ТИ ТАН» (код ЄДРПОУ 32785994), з ТОВ «Сан технік»( код ЄДРПОУ 20759514) які маю ть суттєве значення для вста новлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

06 березня 2012 р. до суду поступ ило подання про проведення в иїмки в ПРАТ «Кримський ТИТА Н»(код ЄДРПОУ 32785994)., документів, що підтверджують фінансово- господарську діяльність ТОВ «Хім Полімер»(код ЄДРПОУ 3245 7689) з ТОВ «Сантехнік»(код ЄДР ПОУ 20759514): оригіналів документі в, що підтверджують факт здій снення фінансово - господарс ьких взаємовідносин ПРАТ «Кр имський ТИТАН»(код ЄДРПОУ 32785994 ) з ТОВ «Сантехнік»(код ЄДРПОУ 20759514), за період з 01.01.2008 р. по тепері шній час, в т.ч.: договори (контр акти), доповнення до договорі в, специфікації, додаткові уг оди, актів прийому та передач і товарів, податкових наклад них, накладних, рахунків факт ур, реєстрів виписаних та отр иманих податкових накладних та інших документів первинн ого бухгалтерського та подат кового обліку, а також сертиф ікатів або паспортів якості на поставлену продукцію, пер епускний режим, залізничні т а транспортні накладні, інші документи мають значення дл я встановлення об'єктивної і стини по кримінальній справі .

Ознайомившись з наданими м атеріалами, приймаючи до ува ги обставини справи та дані п одання, керуючись ст. 178 КПК Ук раїни, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого С В ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковл ева А.М., узгодженого з проку рором міста Маріуполя Рез ницьким С.А., про надання доз волу на проведення виїмки до кументів, - задовольнити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі на про ведення виїмки в ПРАТ «Кримс ький ТИТАН» (код ЄДРПОУ 32785994), ор игіналів документів, що підт верджують факт здійснення фі нансово - господарських взає мовідносин ТОВ «Сантехнік» ( код ЄДРПОУ 2075914) та ТОВ «Хім Полі мер»(код ЄДРПОУ 32457689), за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, в т.ч .: договори (контракти), доповн ення до договорів, специфіка ції, додаткові угоди, актів пр ийому та передачі товарів, по даткових накладних, накладни х, рахунків фактур, реєстрів в иписаних та отриманих податк ових накладних, технічну док ументацію (патент № 77903 та ТУ: У 24 .1-21967769-001:2005) та інших документів пе рвинного бухгалтерського та податкового обліку, а також с ертифікатів або паспортів як ості на поставлену продукцію , документів перепускного ре жим на об' єкт (виписки щодо в ходу працівників та в' їзду транспорту, та спецтехніки Т ОВ «Сантехнік»на територію П РАТ «Кримський ТИТАН»), заліз ничні та транспортні накладн і, а також реєстр номерів ваго нів які заїжджали у період з 01 .01.2008 по теперішній час на терит орію ПРАТ «Кримський ТИТАН»д ля завантаження недогарками колчедановими, з в казаням да ти, та кількості, вартості ван тажу, та його подальшого напр ямку та кінцевого споживача, інші документи які мають зна чення для встановлення об'єк тивної істини по кримінальні й справі.

СУДДЯ

Постанова оголошена: ___