Постанова

від 12.03.2012 по справі 538/2779/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 538/2779/2012

Провадження № 4/538/131/2012

П О С Т А Н О В А

12 березня 2012 року місто Ма ріуполь

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду міста Мар іуполя Донецької області К остромітіна О.О., розглянув ши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М. , узгодженого з прокурором м іста Маріуполя Резницьким С.А., про надання дозволу на проведення виїмки документі в, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДП І в м. Маріуполі знаходиться к римінальна справа №2011-05-016-0036, пор ушена за ознаками злочину, пе редбаченого ст. 212 ч.3 УК України , відносно директора ТОВ «Хім Полімер»ОСОБА_4

В ході проведення досудово го слідства у кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _4 являючись директором ТОВ «Хім Полімер», яке зареєстро ване розпорядженням Виконав чого комітету Маріупольсько ї міської ради від 07.05.2003 року, і п еребуває на податковому облі ку в ДПІ Орджонікідзевському районі м. Маріуполя з 21.05.2003, в пер іод з березня 2008 року за груден ь 2010 року, шляхом безпідставно го зарахування до складу под аткового кредиту з ПДВ сум ва ртості послуг, поставлених П П «Азов-бізнес-трейдинг», ТОВ «ВКФ«Азов-Механік », ТОВ«Дом басметалоцентр», ТОВ «Евровт ормет»носили безтоварний ха рактер, в порушення вимог п.п.7 .4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про п одаток на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (Із змінами і доп овненнями), умисно ухилився в ід сплати податків шляхом за ниження об'єкта оподаткуванн я, з нібито фінансово-господа рським взаємовідносинам, що мали місце з зазначеними суб 'єктами підприємницької діял ьності, що призвело до недона рахування ПДВ у сумі 995 365 грн., І в порушення вимог п. 5.1 ст. 5 Зако ну України «Про оподаткуванн я прибутку підприємств», не в рахував і не сплатив податок на прибуток підприємств у су мі 1244206 грн., Що призвело до факти чного ненадходження до держа вного бюджету України податк ів на загальну суму 2239571 грн .

Зазначені дії директора ТО В «Хім Полімер»ОСОБА_4 спр ичинили фактичне не надходже ння до бюджету податків, вклю чених до системи оподаткуван ня, введених у встановленому законом порядку на вказану с уму, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлени й законодавством неоподатко вуваний мінімум доходів гром адян і є особливо великим роз міром.

Також було встановлено, щ о ТОВ «Хім Полімер»мав госпо дарські взаємовідношення з Д П «Феромар»ТОВ «ВКФ «Приз»(к од ЄДРПОУ 33561918) на придбання ліц ензії по продажів огарків ко лчеданних, які в свою чергу ре алізувались в ПАТ «МК «Азовс таль»(код ЄДРПОУ 191158), між насту пні підприємства ТОВ «Сантех нік»( код ЄДРПОУ 20759514), який прид бав у ПРАТ «Кримський Титан» (код ЄДРПОУ 32785994), та реалізував ТОВ «Лімен Україна ЛТД»( код Є ДРПОУ 33834607).

06 березня 2012 р. до суду пост упило подання про проведення виїмки в ТОВ «Сантехнік» (код ЄДРПОУ 20759514), документів про фін ансово-господарську діяльні сть між ПРАТ «Кримський Тита н»(код ЄДРПОУ 32785994), та ТОВ «Ліме н Україна ЛТД»( код ЄДРПОУ 33834607): оригіналів документів, що пі дтверджують факт здійснення фінансово - господарських вз аємовідносин ПАТ «МК «Азовст аль»(код ЄДРПОУ 191158) з ТОВ «Хім П олімер»(код ЄДРПОУ 32457689) та ДП «Ф еромар»ТОВ «ВКФ «Приз»(код Є ДРПОУ 33561918), за період з 01.01.2008 р. по т еперішній час, в т.ч.: договори (контракти), доповнення до дог оворів, специфікації, додатк ові угоди, актів прийому та пе редачі товарів, податкових н акладних, накладних, рахункі в фактур, реєстрів виписаних та отриманих податкових нак ладних та інших документів п ервинного бухгалтерського т а податкового обліку, а також сертифікатів або паспортів якості на поставлену продукц ію, перепускний режим, залізн ичні та транспортні накладні , інші документи мають значен ня для встановлення об'єктив ної істини по кримінальній с праві.

Ознайомившись з наданими м атеріалами, приймаючи до ува ги обставини справи та дані п одання, керуючись ст. 178 КПК Ук раїни, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі Яковлева А.М., узгодженого з прокурор ом міста Маріуполя Резниц ьким С.А., про надання дозвол у на проведення виїмки докум ентів, - задовольнити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі на про ведення виїмки в ТОВ «Сантех нік»(код ЄДРПОУ 20759514), документі в про фінансово-господарську діяльність між ПРАТ «Кримсь кий Титан»(код ЄДРПОУ 32785994), та Т ОВ «Лімен Україна ЛТД»( код ЄД РПОУ 33834607): оригіналів документ ів, що підтверджують факт зді йснення фінансово - господар ських взаємовідносин ПАТ «МК «Азовсталь»(код ЄДРПОУ 191158) з Т ОВ «Хім Полімер»(код ЄДРПОУ 324 57689) та ДП «Феромар»ТОВ «ВКФ «Пр из»(код ЄДРПОУ 33561918), за період з 01.01.2008 р. по теперішній час, в т.ч.: д оговори (контракти), доповнен ня до договорів, специфікаці ї, додаткові угоди, актів прий ому та передачі товарів, пода ткових накладних, накладних, рахунків фактур, реєстрів ви писаних та отриманих податко вих накладних та інших докум ентів первинного бухгалтерс ького та податкового обліку, а також сертифікатів або пас портів якості на поставлену продукцію, перепускний режим , залізничні та транспортні н акладні, інші документи мают ь значення для встановлення об'єктивної істини по кримін альній справі.

СУДДЯ

Постанова оголошен а: