Постанова

від 13.03.2012 по справі 0814/2642/2012

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ



Дата документу 13.03.2012                                                               Справа №  0814/2642/2012

Номер провадження  3/0814/737/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2012 року суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя  - Нікітенко Н.П., за участю прокурора –Пільщик В.М., представника Запорізької митниці  ОСОБА_1, розглянувши адміністративний матеріал за фактом порушення митних правил

громадянкою України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешкає: м. Мелітополь, вул. Панаса Мирного, буд. 79, керівник ТОВ «ХІМТУРА»,

в с т а н о в и в:

02.02.12 року Запорізькою митницею від УСБУ в Запорізькій області отримані матеріали за фактом переміщення через митний кордон України органічних хімічних сполук на адресу ТОВ «Хімтура», виділені з кримінальної справи № 658 від 29.04.11 року, порушеної за ознаками, передбаченої ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст.366  Кримінального кодексу України.

В ході провадження по справі встановлено, що 29.03.11 року у відповідності з контрактом № UA-0303 від 03.03.2011 року, де покупцем виступає ТОВ «Хімтура» (м. Запоріжжя, вул. Рекордна, 26а\211, код ЄДРПОУ 37407920, директор ОСОБА_2В.), а продавцем є компанія «Helia assets LLP»(ОСОБА_3, м. Едінбург), на митну територію України через п/п «Ягодин-Дорохуск»м/п «Ягодин»Ягодинської митниці в адресу ТОВ «Хімтура»було ввезено товар: «органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота) CAS - номер: 60-00-4. C10H16N2O8».           

В якості підстави для переміщення товару через митний кордон митному органу України були надані контракт № UA-0303 та інвойси від 25.03.11  року  №№ 01/250311, 02/250311 від імені компанії «Helia assets LLP».

Відповідно до вказаних інвойсів загальна вартість товару становила 342 650 ЄВРО (3 897 979,88 грн. по курсу НБУ на день переміщення товарів через митний кордон України), а відправником товару виступала компанія «BASF SE»(Німеччина).

08.04.11 року ТОВ «Хімтура»оформило вантажні митні декларації ІМ 40 ТД                           № 112000009/2011/003260 та № 112000009/2011/003264 на товар: «органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота) CAS - номер: 60-00-4. C10H16N2O8».

Відповідно до отриманих в установленому порядку даним від офіційного представника компанії «BASF SE»в Україні –ТОВ «ОСОБА_4О.В.»(м. Київ) від 15.03.11 року, між компанією «BASF SE»та ТОВ «Хімтура»24.01.11 року була укладена угода № CHEMTURA2011 на постачання хімічної продукції –«Trilon BS»,  загальною вартістю 116 322, 50 євро (1293 151,09).

Крім того, згідно «протоколу виїмки та огляду»від 01.11.11 у асистента ТОВ «ОСОБА_4О.В.»ОСОБА_5 (м. Київ), офіційного представника компанії «BASF SE»(Німеччина), було вилучено оригінали договору № CHEMTURA2011 від 24.01.11 на 14 арк., додатку 3 від 09.02.11 до договору № CHEMTURA2011 від 24.01.11 на 2 арк., які ТОВ «Хімтура»уклала з компанією «BASF SE»(Німеччина), електронні рахунки (роздруківки) від 24.03.11 № НОМЕР_1 (на 2 арк.), № НОМЕР_2 (на 1 арк.), на постачання хімічної продукції: «Trilon BS»на загальну суму 116 322,50  євро (1 293 151,09 грн.). Тобто вартість товару була штучно занижена на суму 2 604 828,79 грн.

Таким чином, керівник ТОВ «Хімтура»ОСОБА_2 перемістила товар - «органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота) CAS - номер:60-00-4. C10H16N2O8»у кількості 38 500 кг через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом надання у Запорізьку митницю інвойсів, що містять неправдиві дані.

За даним фактом 29.04.11 року слідчим відділом УСБУ в Запорізькій області була порушена кримінальна справа за фактом контрабанди товару - «органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота)»№ 658, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України.

У зв'язку з набранням 17.01.12 року чинності Закону України «Про внесення змін в деякі законодавчі акти України стосовно гуманізації відповідальності за правопорушення в сфері господарської діяльності»№ 4025-VI від 15.11.11 року відповідно до якого кримінальна відповідальність за контрабанду товарів декриміналізується, 17.01.12 року провадження по кримінальній справі за фактом контрабанди № 658 було закрито на підставі п.2 ст. 6 КПК України, тобто у зв'язку з відсутністю складу злочину.

Разом з тим, в матеріалах кримінальної справи є ознаки переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом надання митному органу в якості підстави для переміщення даних товарів через митний кордон України документів, що містять неправдиві данні щодо вартості товару, тобто адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України.

У зв'язку з вищевикладеним, 02.02.12 року Запорізькою митницею з слідчого відділу УСБУ в Запорізькій області були отримані матеріали за фактом переміщення через митний кордон України органічних хімічних сполук з приховуванням від митного контролю.

10.02.12 року за даним фактом Запорізькою митницею у відношенні директора ТОВ «Хімтура»ОСОБА_6 була заведена справа про ПМП № 0032\11200\12 за ознаками, передбаченими ст. 352 МК України.

Таким чином, директором ТОВ «Хімтура»ОСОБА_2 не виконано вимог митного законодавства України щодо порядку переміщення товарів через митний кордон України, чим вчинено порушення митних правил за ознаками, передбаченими ст. 352 МК України «переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю», шляхом надання у якості підстави для переміщення товару через митний кордон України документів (контракт № UA-0303 та інвойси від 25.03.11 року №№ 01/250311, 02/250311), що містять неправдиві дані щодо вартості товару.

Товар  - «органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота)», загальною вартістю (1 293 151,09 грн.), що є безпосереднім предметом порушення митних правил, Запорізькою митницею не вилучався.

Відповідно до листа ВП «ЗАЕС»ДП НАЕК «Енергоатом»№ 28-13\10260 від 28.04.11 року, органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота), передано для використання у виробництві за призначенням.

В судовому засіданні  ОСОБА_2 свою вину у скоєнні правопорушення визнала в повному обсязі, митне законодавство не мала наміру порушувати, просить суд накласти стягнення у вигляді штрафу.

Вислухавши пояснення представників Запорізької митниці, думку прокурора, суд вважає, що ОСОБА_2 вчинила адміністративне правопорушення, передбачене ст. 352 Митного кодексу України, документи, які знаходяться в матеріалах справи: контракт № UA-0303 та інвойси від 25.03.11  року  №№ 01/250311, 02/250311 від імені компанії «Helia assets LLP», де загальна вартість товару становила 342 650 ЄВРО (а.с. 18,24), угода укладена між компанією «BASF SE»та ТОВ «Хімтура»24.01.11 року № CHEMTURA2011 на постачання хімічної продукції –«Trilon BS»,  загальною вартістю 116 322, 50 євро (а.с. 137-152), електронні рахунки (роздруківки) від 24.03.11 № НОМЕР_1 (на 2 арк.), № НОМЕР_2 (на 1 арк.), на постачання хімічної продукції: «Trilon BS»на загальну суму 116 322,50  євро (1 293 151,09 грн.), тобто вартість товару була штучно занижена на суму 2 604 828,79 грн. (а.с. 153-155) підтверджують переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом надання ОСОБА_2 у якості підстави для переміщення товару через митний кордон України документів, що містять неправдиві дані щодо вартості товару, тому вона може бути притягнута до адміністративної відповідальності.

Відповідно по ч. 4 ст. 38 КпАП України, у разі відмови у порушенні кримінальної справи або закриття кримінальної справи, але за наявності в діях порушника ознак адміністративного правопорушення адміністративне стягнення може бути накладено не пізніш як через місяць з дня прийняття рішення про відмову в порушенні кримінальної справи або про її закриття.

          Від  Запорізької митниці справа надійшла для розгляду до суду 27 лютого 2012 року, що підтверджено супровідним листом (а.с. 175), 17 січня 2012 року винесено постанову про закриття кримінальної справи, своїми діями Служба Безпеки України та Запорізька митниця позбавила суд можливості розглянути справу у передбачені законодавством України строки та застосувати альтернативне стягнення передбачене ст. 352 МК України.

Відповідно до листа ВП «ЗАЕС»ДП НАЕК «Енергоатом»№ 28-13\10260 від 28.04.11 року, предмет правопорушення - органічні хімічні сполуки певного хімічного складу-діамін, які мають у своєму складі карбоксильні (кислотні) групи: Trilon BS –(етилендіамінтетрауксусна кислота), передано для використання у виробництві за призначенням (а.с. 156), тому суд вважає за доцільне застосувати до ОСОБА_7 адміністративне стягнення у вигляді штрафу.

У разі несплати правопорушником штрафу у строк, установлений частиною першою статті 307 КпАП України (не пізніш як через п'ятнадцять днів з дня вручення постанови), постанова про накладення штрафу надсилається для примусового виконання до відділу державної виконавчої служби за місцем проживання порушника, роботи або за місцемзнаходженням його майна в порядку, встановленому законом. У порядку примусового виконання постанови по стягнення штрафу за вчинення адміністративного правопорушення з правопорушника стягується подвійний розмір штрафу.

Керуючись ст. 41 Конституції України, ст. 352 МК України, ст.ст. 38, 308 КпАП, суд

п о с т а н о в и в :

Притягнути ОСОБА_2 до адміністративної відповідальності у вигляді штрафу у розмірі 8500,00 грн.

Скаргу на постанову по справі про адміністративне правопорушення може бути протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя:                                                                                         Нікітенко