Постанова
від 13.02.2012 по справі 1522/4320/2012
ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

13.02.2012

Справа № 4/1522/1158/12

№ 1522/4320/2012

П О С Т А Н О В А

22 лютого 2012 року

Суддя Приморського район ного суду м. Одеси Писларь В.П. , розглянувши подання слідчо го СОГ СУ ПМ ДПС в Одеськ ій області підполковника под аткової міліції Голотова О .В., погодженого із заступни ком прокурора області старши м радником юстиції Кавуном Д.Ю. про проведення виїмки в ТОВ «АП Овідіопольвин о»(код ЄДРПОУ 30910391), -

В С Т А Н О В И В :

Як вбачається з подання с лідчого СОГ СУ ПМ ДПС в Одеськ ій області підполковника под аткової міліції Голотова О .В., погодженого із заступни ком прокурора області старши м радником юстиції Кавуном Д.Ю., і матеріалів кримінал ьної справи, вивчених судом:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Од еській області знаходиться к римінальна справа № 201201200003 сто совно ОСОБА_3 за фактом ор ганізації фіктивного підпри ємництва та ухилення від спл ати податків, що входять в сис тему оподаткування, введених у встановленому законом пор ядку, що призвело до фактично го ненадходження до бюджету держави коштів в особливо ве ликих розмірах за ознаками з лочинів, передбачених ч.3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України та ОСОБА_4 за фактом скоєння фіктивно го підприємництва, передбаче ного ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встан овлено, що в період 2009-2010 років ОСОБА_3, з метою сприяння реа льно діючим підприємствам в ухиленні від сплати податків , транзиту грошових коштів, зд ійснення незаконної діяльно сті, організувала створення (придбання) низки підприємст в з ознаками фіктивності, а са ме: ПП «Грузовозофф», ТОВ «Доб робут Овідій», ПП «Багатий Ур ожай».

При цьому, на посаду директо рів (засновників) вищезазнач ених підприємств ОСОБА_3 з алучила незаможних осіб, які за грошову винагороду давал и свою згоду на реєстрацію (пе ререєстрацію) фіктивних підп риємств, не маючи наміру здій снювати їх фінансово-господа рську діяльність.

Схема незаконної діяльнос ті полягала у тому, що ОСОБА _3, під прикриттям зазначени х підприємств документальн о оформляла неіснуючі операц ії з продажу товарів (робіт, по слуг), після чого, такі докумен ти передавали замовникам «по слуг»для їх відображення в б ухгалтерському і податковом у обліках з метою незаконног о формування податкового кре диту і валових витрат, заниже ння своїх податкових зобов'я зань з податку на додану варт ість і податку на прибуток. За такі «послуги»контрагенти п ерераховували на поточні рах унки вищезазначених підприє мств грошові кошти, які в пода льшому транзитом відправлял ись на рахунки інших підприє мств з ознаками фіктивності, за виключенням частини кошт ів в якості оплати за надані п ослуги.

Внаслідок незаконної діял ьності ОСОБА_3 у 2010 році в по даткових накладних з податку на додану вартість не знайшл а свого відображення сума об ' єму реалізації товарів, ро біт, послуг у розмірі 18 200 378 грн, у зв' язку з чим до державного бюджету несплачений податок на додану вартість за 2010 рік у сумі 3 710 504,33 грн., що більш ніж у п'я ть тисяч разів перевищує уст ановлений законодавством не оподатковуваний мінімум дох одів громадян і є особливо ве ликим розміром.

Досудовим слідством встан овлено, що службові особи ТОВ «АП Овідіопольвино»(код ЄДР ПОУ 30910391) в період 2009-2011 року незак онно сформовано податковий кредит від ПП «Грузовозофф» (код ЄДРПОУ 35640933) у розмірі 750 000 грн ., та ПП «Вайлід»(код ЄДРПОУ 36955768 ) у розмірі 535 000 грн.

Враховуючи викладене, а так ож те, що оригінали документі в по взаємовідносинам ТОВ «А П Овідіопольвино»(код ЄДРПОУ 30910391) з ПП «Грузовозофф»(код ЄДР ПОУ 35640933) та ПП «Вайлід»(код ЄДРП ОУ 36955768), документи бухгалтерсь кого і податкового звіту, інф ормації з систем «Клієнт-Бан к»і «1-С Бухгалтерія», та ін., не обхідні для встановлення іст ини по даній кримінальній сп раві, слідчий СОГ СУ ПМ ДПС в О деській області підполковни к податкової міліції Голот ов О.В. просить суд винести п останову про проведення виїм ки в ТОВ «АП Овідіопольвино »(код ЄДРПОУ 30910391).

Аналіз представлених слід чим матеріалів кримінальної справи свідчить про те, що под ання є обґрунтованим та підл ягає задоволенню, бо по справ і є усі передбачені Законом п ідстави для проведення виїмк и в ТОВ «АП Овідіопольвино»(к од ЄДРПОУ 30910391).

На підставі вищевикладено го, керуючись ст. 178 КПК України , -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в ТОВ «А П Овідіопольвино» (код ЄДРПО У 30910391):

1 Оригіналів докумен тів по взаємовідносинам ТОВ «АП Овідіопольвино»(код ЄДР ПОУ 30910391) з ПП «Грузовозофф»(код ЄДРПОУ 35640933) та ПП «Вайлід»(код ЄДРПОУ 36955768),а саме: договори, на кладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні , акти виконаних робіт, рахунк и, чеки, векселі, довіреності, листи, комерційні пропозиції , командировочні посвідчення , накази, протоколи та інші.

2. Оригіналів документ ів щодо подальшого розпорядж ення ТОВ «АП Овідіопольвино »(код ЄДРПОУ 30910391), «отриманих»в ід ПП «Грузовозофф»(код ЄДРП ОУ 35640933) та ПП «Вайлід»(код ЄДРП ОУ 36955768) товарів (послуг), а саме: д оговори, накладні, товарно-тр анспортні накладні, податков і накладні, акти виконаних ро біт, рахунки, чеки, векселі, до віреності, листи, комерційні пропозиції, командировочні посвідчення, накази, протоко ли та інші.

3. Поштових листів, а та кож інформації з електронної скриньки ТОВ «АП Овідіополь вино»(код ЄДРПОУ 30910391): листів, п овідомлень, пропозицій та ін шої кореспонденції з предста вниками «конвертаційного це нтру»(роздрукованих на папер і, завірених печаткою підпри ємства і підписом службової особи).

4. Відомостей про рух гр ошових коштів ТОВ «АП Овідіо польвино»(код ЄДРПОУ 30910391) за 2009-2 011 рік, з переліком контрагент ів та призначенням платежів (роздрукованих на папері, зав ірених печаткою підприємств а і підписом службової особи ).

5. Журналів-ордерів, обо ротно-сальдових відомостей т а інших документів бухгалтер ського і податкового звіту (і нформації з системи «1-С Бухга лтерія») ТОВ «АП Овідіопольв ино»(код ЄДРПОУ 30910391) щодо опри бутковування та подальшого р уху отриманих товарів (послу г) від ПП «Грузовозофф»(код ЄД РПОУ 35640933) та ПП «Вайлід»(код ЄДР ПОУ 36955768).

Копію постанови видати сл ідчому СОГ СУ ПМ ДПС в Одеські й області Голотову О.В.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя Приморського

районного суду м. Одеси Писларь В.П.

СудПриморський районний суд м.Одеси
Дата ухвалення рішення13.02.2012
Оприлюднено28.03.2012
Номер документу21959696
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —1522/4320/2012

Постанова від 13.02.2012

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Пислар В. П.

Постанова від 13.02.2012

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Писларь В. П.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні