Постанова

від 29.03.2012 по справі 0809/1704/2012

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дело № 0809/1704/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29.03.2012

Заводський р айонний суд г. Запорожья

в составе: председате льствующего судьи Марченко Н , В.

секретаря Фурдак В.И.

с участием прокурора Проце нко М.В. ,

розглянувши в открытому су довому засіданні кримінальн у справу з постановою про нап равлення кримінальної справ и до суду для прийняття рішен ня про її закриття у зв*язку зі смертью обвинуваченої у від ношенні

ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_3, ур одженця м. Запоріжжя, гром адянина України, освіта вищ а, розведеного, який мешкав за адресою АДРЕСА_1, засту пника директора ДП «Південь» з комерційних питань та коли шнього співзасновника та дир ектора ТОВ «Алекс-Катрін», ра ніше не засудженого , що звину вачується за ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 15, ч.5 с т. 191 КК України.

ВСТАНОВИВ

ОСОБА_1, звинувачується в тому, що займаючи в період ч асу з 19.08.09 (наказ про призначенн я на посаду №107-К від 19.08.09) по 09.04.10 (на каз про звільнення з посади № 245-К від 09.04.10) посаду заступника д иректора державного підприє мства «Південь»з комерційни х питань (надалі - ДП «Півден ь»), виконуючи організаційно -розпорядчі та адміністратив но-господарські функції, буд учи службовою особою підприє мства, діючи умисно, заволоді в коштами даного підприємств а в особливо великих розміра х, за наступних обставин.

Так, ДП «Південь»зареєстро ване в якості суб' єкта госп одарювання 26.08.98 відповідно до Наказу Міністра оборони Укра їни №286 від 15.07.08 за юридичною адр есою: 67806, Одеська область, Овід іопольський район, 7-й кіломет р Овідіопольської дороги. 28.08.98 ДП «Південь»взяте на податк овий облік у ДПІ в Овідіополь ському районі Одеської облас ті за №52. Починаючи з 15.09.98 і по теп ерішній час підприємство є п латником податку на додану в артість, відповідно до свідо цтва про реєстрацію платнико м ПДВ №100245322, виданого ДПІ в Овід іопольському районі Одесько ї області.

17.06.09, відповідно до розпорядж ення Кабінету міністрів Укра їни №683-р, цілісний майновий ко мплекс ДП «Південь»передано до сфери управління Державн ого комітету України з питан ь регуляторної політики та п ідприємництва.

Відповідно до статутних та реєстраційних документів ДП «Південь»вказане підприємс тво протягом 2009-2010 р.р. мало прав о займатися наступними видам и діяльності: складським гос подарством, організацією пер евезення вантажів та їх тран спортних обробленням, посере дництвом в торгівлі товарами широкого асортименту та над анням інших індивідуальних п ослуг.

ОСОБА_1, займаючи посаду за ступника директора ДП «Півде нь»

з комерційних питань, а також являючись засновнико м ТОВ «Алекс-Катрін»та довір еною особою ФОП ОСОБА_2, ро зробив злочинний план із зав олодіння грошових коштів ДП «Південь», з використанням р еквізитів, підроблених перви нних документів та банківськ их рахунків даних суб' єктів господарювання.

Так, 30.07.09 між ДП «Південь»(зам овник) та ТОВ «Алекс-Катрін» (в иконавець) укладено договір №30/9 про надання послуг, відпов ідно до умов якого ТОВ «Алекс -Катрін»зобов' язувалось на дати послуги з організації п осилення охорони об' єктів Д П «Південь»у разі виникнення нестандартних ситуацій. Заг альна сума наданих послуг ск лала 4 869 171,10 грн. (в т.ч. ПДВ - 811 528,52 гр н.). На підставі актів про нада ні послуги охорони в період ч асу

з 18.12.09 по 13.01.10 з поточного р ахунку ДП «Південь»на рахуно к

ТОВ «Алекс-Катрін»перер аховано 2 268 000,00 грн. та передано п рості векселі на суму 2 011 171,10 грн . При цьому, частину простих ве кселів ДП «Південь»погашено шляхом перерахування грошов их коштів на поточний рахуно к

ТОВ «Алекс-Катрін»сумі 1 092 000 грн.

Як встановлено, ТОВ «Алекс-К атрін»ніяких послуг з органі зації охорони приміщень на а дресу ДП «Південь»не надавал о, оскільки у вказаного підпр иємства відсутня ліцензія МВ С України на здійснення вказ аного виду діяльності, а тако ж наймані працівники. На 2009 рік на підприємстві працювала о дна особа - ОСОБА_3

Крім того, 21.08.09 між ДП «Півден ь»(покупець) та ТОВ «Алекс-Кат рін»(продавець) укладено дог овір №9 на поставку залізобет онних конструкцій в кількост і 80 штук на загальну суму 4 869 171,10 г рн. (в т.ч. ПДВ -

811 528,52 грн.). З ме тою створення видимості дійс ності вказаного договору, ТО В «Алекс-Катрін»склало та на дало на адресу ДП «Південь»н акладні та інші документи, як і вказували на те, що дане підп риємство нібито відпустило н а адресу ДП «Південь»залізоб етонні конструкції (за накла дною №1/09 від 21.08.09 - у кількості 30 штук, за накладною №2/09 від 07.09.09 - у кількості

20 штук та за на кладною №3/09 від 12.10.09 - у кількос ті 30 штук,). Строк оплати, встано влений додатками №1, №2 та №3 до д аного договору, за поставлен і металоконструкції на адрес у ДП «Південь»- до 30-го числа місяця, в якому здійснено так у поставку.

В якості часткової передпл ати за конструкції ДП «Півде нь»перераховано на поточний рахунок ТОВ «Алекс-Катрін»г рошові кошти у сумі 590 000,00 грн. На далі, документально оформивш и повернення на адресу ТОВ «А лекс-Катрін»залізобетонних конструкцій, грошові кошти у сумі 590 000,00 грн. державному підп риємству не повернуто, а зара ховано в якості оплати за дог овором №30/9 про надання послуг з охорони.

В свою чергу ОСОБА_1, дост овірно знаючи про обов' язок зі сплати на адресу ТОВ «Алек с-Катрін»за металоконструкц ії, зобов' язання за договор ом №9 від 21.08.09 свідомо не виконув ав, штучно створивши кредито рську заборгованість перед Т ОВ «Алекс-Катрін».

Відповідно до ч.3 п.6 договору №9 від 21.08.09 у разі виникнення за боргованості за цим договоро м, Покупець сплачує продавце ві штраф у розмірі 2% від суми з аборгованості, яка лишається станом на 1 число кожного наст упного місяця, починаючи з мі сяця, наступного за місяцем п оставки.

ОСОБА_1 свідомо не виконую чи умов договору №9 щодо оплат и за придбані металоконструк ції, діючи умисно, з метою заво лодіння коштами

ДП «Півде нь», самостійно підготував в ід імені заснованого ним під приємства - ТОВ «Алекс-Катрі н»претензії 01.11.09 за вих. №1/11 та 01.12 .09 за вих. №1/12 на адресу ДП «Півде нь»про сплату штрафних санкц ій у сумі 195 784,05 грн. та 95 572,14 грн., від повідно, а всього - у загальн ій сумі 291 356,19 грн. Продовжуючи р еалізовувати свій злочинний план, ОСОБА_1, як службова о соба ДП «Південь», самостійн о прийняв рішення щодо сплат и вказаних сум на адресу ТОВ « Алекс-Катрін». Так, 05.11.09 та 01.12.09 з п оточного рахунку

ДП «Півд ень»№2600830103885, відкритого в Одесь кому обласному управління ВА Т «Ощадбанк», на поточний рах унок ТОВ «Алекс-Катрін»№2600331524626 1, відкритий в ДОФ ПАТ «Укрсоцб анк», перераховано суми штра фних санкцій за договором №9 в розмірі 195 784,05 грн. та 95 572,14 грн., від повідно.

Всі первинні документи фін ансово-господарської діяльн ості, пов' язані з укладення м та виконанням вищезгаданих договорів (договори, накладн і, видаткові та податкові нак ладі, претензії про сплату шт рафних санкцій та ін.) зі сторо ни ТОВ «Алекс-Катрін»підписа ні від імені директора ОСОБ А_3. Слід зауважити, що в серп ні 2009 року ОСОБА_1, запропон ував своїй знайомій ОСОБА_3 за грошову винагороду тимч асово очолити ТОВ «Алекс-Кат рін», засновником якого він я влявся, при цьому запевнивши останню в тому, що на вказаній посаді їй нічого робити не пр ийдеться. Прийнявши пропозиц ію ОСОБА_1, при цьому не маю чи ніякого наміру, а також умі нь та навичок ведення фінанс ово-господарської діяльност і підприємства, ОСОБА_3 на дала свої паспортні дані, піс ля чого засновник ТОВ «Алекс -Катрін»ОСОБА_1 особисто в идав та підписав наказ №1-К/2009 в ід 15.08.09 про призначення ОСОБА _3 на посаду директора та гол овного бухгалтера ТОВ «Алекс -Катрін».

В подальшому ОСОБА_1, пер еслідуючи мету заволодіння к оштами ДП «Південь», перерах овував їх з поточного рахунк у ТОВ «Алекс-Катрін»на банкі вський рахунок ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1, відкритий в ДОФ ПА Т «Укрсоцбанк» за нібито над ані інформаційні послуги у с умі

2 559 983,25 грн.

Крім того, будучи довіреною особою ОСОБА_2, маючи прав о, відповідно до довіреності від 10.11.09, розпорядження вказан им поточним рахунком та отри мання грошових коштів, що над ійшли, ОСОБА_1 в листопаді та грудні 2009 року за грошовими чеками особисто отримано го тівкові грошові кошти в банк івській установі по рахунку ФОП ОСОБА_2 у загальній су мі 1 174 265,00 грн., а саме: 10.11.09 за грошов им чеком №7971251 - у сумі 193 495,00 грн., 07 .12.09 за грошовим чеком №7971252 - у су мі

350 000,00 грн., 07.12.09 за грошовим ч еком №7971254 - у сумі 332 270,00 грн. та 25.12.0 9 за грошовим чеком №7971255 - у сум і 298 500,00 грн.

Решту суми з поточного раху нку ФОП ОСОБА_2 перерахова но на її картковий рахунок НОМЕР_2, відкритий в ДОФ ПАТ « Укрсоцбанк».

Таким чином, в період часу з липня по грудень 2009 року колиш ній заступник директора ДП « Південь»з комерційних питан ь ОСОБА_1, діючи умисно, зло вживаючи своїм службовим ста новищем, достовірно знаючи п ро фактичну відсутність взає мовідносин між ДП «Південь»т а ТОВ «Алекс-Катрін», а також Т ОВ «Алекс-Катрін»та ФОП ОСО БА_2, заволодів державними к оштами на загальну суму 1 174 265,00 г рн., що є особливо великим розм іром, оскільки вказана сума б ільш ніж в 600 разів перевищує н еоподатковуваний мінімум до ходів громадян на момент вчи нення злочину.

Не зупиняючись на дос ягнутому, продовжуючи реаліз овувати свій заздалегідь роз роблений злочинний план, ОС ОБА_1, будучи засновником ТО В «Алекс-Катрін»(код за ЄДРПО У 23856206), зареєстрованого 21.02.97 розп орядженням Заводської район ної державної адміністрації за №201, свідоцтво про державну реєстрацію від 19.03.97 за №11031050001016273, у зятого на податковий облік в ДПІ у Заводському районі м. За поріжжя 25.03.97 за №499, зареєстрова ного в якості платника подат ку на додану вартість 01.08.97 (свід оцтво №11492730), за юридичною адрес ою: м. Запоріжжя, вул. Машинна, 73 , в березні 2010 року, діючи з кори сливих мотивів з використанн ям свого службового положенн я всупереч інтересам служби, з метою заволодіння державн ими коштами, вчинив закінчен ий замах на заволодіння чужи м майном - бюджетними коштам и в особливо великих розміра х, за наступних обставин.

ОСОБА_1, переслідуючи мету незаконного відшкодування

з бюджету податку на додан у вартість, запропонував сво їй знайомій ОСОБА_3 за гро шову винагороду тимчасово оч олити ТОВ «Алекс-Катрін», зас новником якого він являвся, п ри цьому запевнивши останню в тому, що на вказаній посаді ї й нічого робити не прийдетьс я. Прийнявши пропозицію ОСО БА_1, при цьому не маючи ніяко го наміру, а також умінь та нав ичок ведення фінансово-госпо дарської діяльності підприє мства, ОСОБА_3 надала свої паспортні дані, після чого за сновник ТОВ «Алекс-Катрін» ОСОБА_1 особисто видав та пі дписав наказ №1-К/2009 від 15.08.09 про п ризначення ОСОБА_3 на поса ду директора та головного бу хгалтера ТОВ «Алекс-Катрін».

Паралельно з цим, ОСОБА_1 , діючи до власного злочинног о плану, переслідуючи корисл иву мету, направлену на незак онне відшкодування йому з бю джету податку на додану варт ість, 19.08.09, згідно наказу №107-К, вл аштовується працювати на пос аду заступника директора з к омерційних питань державног о підприємства «Південь», за реєстрованого в ДПІ в Овідіо польському районі Одеської о бласті.

Так, ОСОБА_1, маючи повний контроль над діяльністю

ТОВ «Алекс-Катрін», достовір но знаючи про фактичну необі знаність

ОСОБА_3 з нюанс ами ведення фінансово-господ арської діяльності підприєм ства, а також відсутність у не ї печатки підприємства та ін ших документів, необхідних д ля здійснення такої діяльнос ті, 18.12.09 укладає

з ТОВ «Алекс -Катрін», від імені ДП «Півден ь»12 аналогічних договорів пр о надання послуг з обслугову вання складсько-торгівельни х приміщень державного підпр иємства, а саме: №019/2009 (приміщенн я С2-35), №020/2009 (приміщення С3-34), №021/2009 (п риміщення С5-33), №022/2009 (приміщення С3-35), №023/2009 (приміщення С3-36), №024/2009 (пр иміщення С5-30), №025/2009 (приміщення С 5-31), №026/2009 (приміщення С5-32), №027/2009 (прим іщення С2-34), №028/2009 (приміщення С5-36) , №029/2009 (приміщення С5-35), №030/2009 (примі щення С5-34). Відповідно до умов в казаних договорів ДП «Півден ь»зобов' язалось надати ТОВ «Алекс-Катрін»вказані склад ські приміщення в довгострок ову оренду (до 31.12.2055), а також посл уги з обслуговування складсь ко-торгівельних приміщень. Т ОВ «Алекс-Катрін», в свою черг у, зобов' язалось здійснити передплату по кожному з 12-ти д оговорів у сумі 140 000,00 грн. (в т.ч. П ДВ) за користування складськ ими приміщеннями, а також дот римуватися режиму роботи ДП «Південь»та не порушувати гр омадський порядок.

На виконання умов договорі в в період часу з 11.01.10 по 13.01.10

Т ОВ «Алекс-Катрін»перерахува ло грошові кошти на поточний рахунок

ДП «Південь»у за гальній сумі 1 680 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 279 999,96 грн.). В свою чергу, ДП «Пі вдень»на адресу ТОВ «Алекс-К атрін»виписано податкові на кладні на загальну суму 1 680 000,00 г рн. (в т.ч. ПДВ - 279 999,96 грн.), а саме: № 1 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПД В - 23 333,33 грн.),

№2 від 11.01.10 на сум у 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.),

№3 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч . ПДВ - 23 333,33 грн.), №4 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №5 в ід 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №6 від 12.01.10 на суму

140 000, 00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №7 від 12.01.10 на суму

140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №8 від 12.01.10 на суму

140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №9 в ід 12.01.10 на суму

140 000,00 грн. (в т.ч. П ДВ - 23 333,33 грн.), №10 від 12.01.10 на суму 14 0 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.), №11 ві д 13.01.10 на суму

140 000,00 грн. (в т.ч. ПД В - 23 333,33 грн.) та №12 від 13.01.10 на суму

140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 23 333,33 грн.) .

Так ОСОБА_1, маючи умисел на неправомірне збільшення від' ємного значення з ПДВ з метою отримання бюджетного відшкодування податку на дод ану вартість, достовірно зна ючи про фактичне невиконання умов договорів з обслуговув ання торгівельно-складських приміщень

ДП «Південь», склав для нада ння до ДПІ в Заводському райо ні

м. Запоріжжя податкову декларацію з ПДВ за січень 2010 р оку, в якій відобразив у склад і податкового кредиту з ПДВ с уму у розмірі 280 000,00 грн., яка вини кла за результатами фінансов о-господарських відносин з Д П «Південь». Вищевказані фін ансово-господарські операці ї, пов' язані з наданням

Т ОВ «Алекс-Катрін»послуг з об слуговування торгівельно-ск ладських приміщень ДП «Півде нь», призвели до виникнення в ід' ємного значення з ПДВ

у сумі 280 000,00 грн. у січні 2010 року.

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, напра влений на незаконне заволоді ння бюджетними коштами в осо бливо великих розмірах, ОСО БА_1, 22.03.10 склав для надання до ДПІ у Заводському районі

м. Запоріжжя податкову декла рацію з ПДВ ТОВ «Алекс-Катрін »за лютий

2010 року, в рядку 25.1 якої вказав суму, що підлягал а відшкодуванню на рахунок п ідприємства в установі банку у розмірі 280 000,00 грн. В той же день ОСОБА_1 складено для нада ння до ДПІ в Заводському райо ні

м. Запоріжжя заяву про п овернення ТОВ «Алекс-Катрін» суми бюджетного відшкодуван ня ПДВ у розмірі 280 000,00 грн., яка ви никла за результатами фінанс ово-господарських відносин з ДП «Південь»в січні 2010 року.

Фактично умови укладених д оговорів про подання послуг з обслуговування складсько-т оргівельних приміщень ТОВ «А лекс-Катрін»не виконувалися , акти прийому-передачі надан их послуг не складались, вказ ані приміщення на момент зая влення до бюджетного відшкод ування ПДВ знаходились у нед обудованому стані та не були введені в експлуатацію.

Таким чином, в результаті ум исних діянь, об' єднаних єди ним злочинним умислом, ОСО БА_1, шляхом зловживання сво їм службовим становищем, в бе резні 2010 року вчинив закінчен ий замах на заволодіння бюдж етними коштами - податком на додану вартість у сумі 280 000,00 гр н., що є особливо великим розмі ром, оскільки вказана сума бі льш ніж в 600 разів перевищує не оподатковуваний мінімум дох одів громадян на момент вчин ення злочину.

Однак ОСОБА_1 не довів св ій злочинний намір до заверш ення з причин, які не залежали від його волі, та не отримав в ідшкодування суми ПДВ на бан ківський рахунок ТОВ «Алекс- Катрін», у зв' язку з проведе нням позапланової перевірки підприємства, а також зменше ння за її результатами суми б юджетного відшкодування ТОВ «Алекс-Катрін»у розмірі 280 000,00 г рн.

Вина ОСОБА_1 у вчиненні з лочинів. передбачених ч.5 ст.191,

ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, пов ністю підтверджується зібра ними по справі доказами, а сам е:

· Показанням и ОСОБА_3, яка пояснила, що н а прохання ОСОБА_1 зайняла посаду в.о. директора ТОВ «Але кс-Катрін», однак фактично фі нансово-господарської діяль ності від імені вказаного пі дприємства ніколи не здійсню вала. Стосовно здійснення фі нансово-господарських відно син з ДП «Південь»ОСОБА_3 пояснила, що договір №30/9 від 30.07. 2009 про надання послуг з органі зації охорони приміщень

Д П «Південь», договір №9 від 21.08.200 9 на поставку залізобетонних конструкцій на адресу ДП «Пі вдень», та 12 договорів від 18.12.09 п ро надання послуг з обслугов ування торгівельно-складськ их приміщень, вона не укладал а та не підписувала, фактично ніяких товарів (робіт, послуг ) на адресу даного підприємст ва ніколи не поставляла та не отримувала.

(т.3 а.с.37-48)

· Показання ми ОСОБА_4, який пояснив, що договір №30/9 від 30.07.2009 про наданн я послуг з організації охоро ни приміщень ДП «Південь»та договір №9 від 21.08.2009 на поставку залізобетонних конструкцій на адресу ДП «Південь»йому з апропонував укласти його зас тупник ОСОБА_1 Особисто з ОСОБА_3 він не знайомий та ніколи не зустрічався. Контр оль за виконанням вказаних д оговорі покладався на ОСОБ А_1, оскільки до його обов' я зків входило забезпечення ор ганізації охорони приміщень ДП «Південь».

(т.3 а.с.65-66)

· Показання ми співзасновника ТОВ «Алекс -Катрін»ОСОБА_5, який пояс нив, що особисто з ОСОБА_3 в ін не знайомий та ніколи не зу стрічався. Яке відношення вк азана особа має до ТОВ «Алекс -Катрін», ОСОБА_5 не відомо . За яких обставин ТОВ «Алекс-К атрін»укладено договори №30/9 в ід 30.07.09 з надання послуг з орган ізації охорони приміщень ДП «Південь»та №9 від 21.08.09 на поста вку залізобетонних конструк цій на адресу вказаного підп риємства, ОСОБА_5 також не відомо.

(т.3 а.с.15-17)

· Показання ми директора ТОВ «Охорона-Ко мплекс-Черьомушки»ОСОБА_6 , який пояснив, що мав намір ук ласти договір

з ТОВ «Алек с-Катрін»про надання послуг з організації охорони, однак фактично вказаний договір т ак і не був укладений, ніяких п ослуг з охорони очолюване ни м підприємство на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»не надавало.

(т.3 а.с.64)

· Показання ми директора ТОВ «Лексус»О СОБА_7, який пояснив, що очолб ване ним підприємство надава ло на адресу ДП «Південь» пос луг з охорони приміщень данн ого підприємства.

(т.3 а.с.63)

· Показання ми колишнього головного бухг алтера ДП «Південь»ОСОБА_8 , який пояснив, що хід здійсн ення проплат за виконання уг од

з ТОВ «Алекс-Катрін»ко нтролював ОСОБА_1

(т.3 а.с.18-20)

· Показання ми ОСОБА_9, який пояснив, що працює охоронцем

ДП «Пів день»з 2000 року. Найменування Т ОВ «Охорона-Комплекс-Черьому шки», а також представники вк азаного підприємства

ОСО БА_9 не знайомі, вказане підп риємство ніколи не здійснюва ло охорону приміщень та тери торії ДП «Південь».

(т.3 а.с.57-58)

· Показання ми ОСОБА_10, який пояснив, що працює охоронцем

ДП «Пів день»з 2006 року. Найменування Т ОВ «Охорона-Комплекс-Черьому шки», а також представники вк азаного підприємства

ОСО БА_10 не знайомі, вказане підп риємство ніколи не здійснюва ло охорону приміщень та тери торії ДП «Південь».

(т.3 а.с.59-60)

· Показання ми ОСОБА_11, який пояснив, що працює охоронцем

ДП «Пів день»з 2002 року. Найменування Т ОВ «Охорона-Комплекс-Черьому шки», а також представники вк азаного підприємства

ОСО БА_11 не знайомі, вказане підп риємство ніколи не здійснюва ло охорону приміщень та тери торії ДП «Південь».

(т.3 а.с.61-62)

· Показання ми головного спеціаліста Зап орізького відділення

ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_12, яка пояснила, що займалась веден ням юридичної справи по пото чному рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1. Другою особою, що м ала право розпоряджатися вка заним поточним рахунком був ОСОБА_1, на підставі виписа ної на його ім' я довіреност і.

(т.3 а.с.74-76)

· Показання ми колишнього начальника від ділу головного спеціаліста З апорізького відділення ПАТ « Укрсоцбанк»ОСОБА_13, яка п ояснила, що підготовкою доку ментів на відкриття картково го рахунку

ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2 займався співробі тник Запорізького відділенн я ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_14 Довіреною особою ОСОБА_2 , на ім' я якого була виписана корпоративна платіжна картк а по вказаному рахунку, був ОСОБА_1, якого ОСОБА_13 нео дноразово бачила в банківськ ій установі.

(т.3 а.с.89-91)

· Показання ми колишнього економіста від ділу обслуговування клієнті в малого та середнього бізне су Запорізького відділення П АТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_14, я кий пояснив, що відкриттям по точного рахунку

ФОП ОСО БА_2 НОМЕР_1 займались О СОБА_15 та ОСОБА_12 Єдиною о собою, що мала право розпоряд ження вказаним рахунком була ОСОБА_2 В листопаді 2009 року

у ОСОБА_2 з' явилась д овірена особа - ОСОБА_1, я кий, на підставі виписаної на його ім' я довіреності, тако ж мав право розпорядження по точним рахунком ОСОБА_2 НОМЕР_1. Що стосується картк ового рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2, ОСОБА_14 пояснив , що безпосередньо займався п ідготовкою документів (заяв на відкриття рахунку та випу ск платіжної картки, договор у карткового рахунку та ін.), н еобхідних для відкриття карт кового рахунку НОМЕР_2. Зг ідно заяви на випуск корпора тивної платіжної картки, кар тка Electron», могла бути видана тіл ьки на ім' я ОСОБА_1 Чи отр имав вказану картку ОСОБА_1 , ОСОБА_14 не відомо, оскіл ьки безпосередньою їх видаче ю займалися співробітники ба нку по роботі з фізичними осо бами.

(т.3 а.с.86-88)

· Показання ми головного спеціаліста Зап орізького відділення

ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_16, яка пояснила, що займалась веден ням юридичної справи по карт ковому рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2. Співробітниками Запорізького відділення

ПАТ «Укрсоцбанк»видавалась корпоративна платіжна картк а по вказаному рахунку довір еній особі ОСОБА_2 - ОСО БА_1

(т.3 а.с.92-94)

· Показання ми головного спеціаліста Зап орізького відділення

ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_17, яка пояснила, що нею особисто 07.12.2009 видано платіжну картку ОСО БА_1

(т.3 а.с.77-79)

· Актом №1243 /23-023/23856206 від 23.07.10 «Про результати п озапланової невиїзної докум ентальної перевірки ТОВ «Але кс-Катрін»з питань достовірн ості нарахування суми бюджет ного відшкодування ПДВ на ра хунок платника в установі ба нку за лютий 2010 року, яка виникл а за рахунок від' ємного зна чення з ПДВ, що декларувалось в січні 2010 року», за результата ми якої встановлено завищенн я ТОВ «Алекс-Катрін»заявлено ї до відшкодування суми ПДВ у розмірі 280 000,00 грн.

(т.2 а.с.8-20)

· Податкови м повідомленням-рішенням №00006 32301/2 від 24.12.10, винесеним за резуль татами проведення на ТОВ «Ал екс-Катрін»позапланової нев иїзної документальної перев ірки з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахуно к платника в установі банку з а лютий 2010 року, яким зменшено з аявлену до відшкодування під приємством суму ПДВ у розмір і 280 000,00 грн.

(т.2 а.с.7)

· Висновком судово-економічної експерти зи №16728/16729 від 26.01.2011, відповідно до якого встановлено нанесення ДП «Південь»збитків у загал ьній сумі 4 241 356,19 грн.: 2 268 000,00 грн. (су ма, перерахована за послуги з організації охорони); 1 092 000,00 гр н. (сума погашених векселів, ем ітованих ДП «Південь», перер ахована за послуги з організ ації охорони); 291 356,19 грн. (сума шт рафних санкцій за несвоєчасн ий розрахунок ДП «Південь»за поставку залізобетонних кон струкцій

ТОВ «Алекс-Катрі н»згідно договору №9 від 21.08.2009); 59 0 000,00 грн. - оплата за «документ ально»поставлені залізобет онні конструкції.

(т.4 а.с.18-30)

· Висновком судово-почеркознавчої експе ртизи №11 від 12.05.11, відповідно до якого встановлено, що підпис и в податковій декларації з П ДВ ТОВ «Алекс-Катірн»за бере зень 2010 року, заяві на повергне ння суми бюджетного відшкоду вання, а також договорах від 18 .12.09 про надання послуг з обслуг овування складсько-торгівел ьних приміщень державного пі дприємства №019/2009 (приміщення С 2-35), №020/2009 (приміщення С3-34), №021/2009 (прим іщення С5-33), №022/2009 (приміщення С3-35) , №023/2009 (приміщення С3-36), №024/2009 (примі щення С5-30), №025/2009 (приміщення С5-31), № 026/2009 (приміщення С5-32), №027/2009 (приміщ ення С2-34), №028/2009 (приміщення С5-36), №02 9/2009 (приміщення С5-35), №030/2009 (приміще ння С5-34) виконані не ОСОБА_3 , а іншою особою.

(т.4 а.с.3-13)

· Висновком судово-почеркознавчої експе ртизи №172, відповідно до якого встановлено, що всі первинні документи фінансово-господа рської діяльності ТОВ «Алекс -Катрін»(договір №30/9 від 30.07.2009, до говір №9 від 21.08.2009, додатки до ньо го, видаткові та податкові на кладні) від імені в.о. директор а ОСОБА_3, підписані не О СОБА_3, а іншою особою. Крім т ого, грошові чеки на зняття го тівкових грошових коштів з п оточного рахунку ФОП ОСОБА _2 НОМЕР_1 у сумі

1 174 265,00 г рн., заповнені особисто ОСО БА_1 Крім того, ОСОБА_1 під писані претензії про сплату штрафних санкцій від імені Д П «Південь»на адресу ТОВ «Ал екс-Катрін»на загальну суму 291 356,19 грн. за несвоєчасний розр ахунок за залізобетонні конс трукції.

(т.4 а.с.54-83)

· Речовими д оказами - документами з юрид ичного оформлення поточного рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕ Р_1, відкритого в Запорізько му відділенні ПАТ «Укрсоцбан к», а також виписка руху грошо вих коштів по даному рахунку , відповідно до яких встановл ено, що другою особою, що мала право розпоряджатися грошов ими коштами на вказаному рах унку був ОСОБА_1, на підста ві виписаної на його ім' я до віреності. Грошові кошти у су мі 1 174 265,00 грн., перераховані від імені ТОВ «Алекс-Катрін»в як ості оплати за нібито надані інформаційні послуги, були з няті з вказаного поточного р ахунку особисто

ОСОБА_1, на підставі виписаних на йог о ім' я грошових чеків.

(т.2 а.с.108-125)

· Речовими д оказами - документами з юрид ичного оформлення картковог о рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМ ЕР_2, відкритого в Запорізьк ому відділенні ПАТ «Укрсоцба нк», а також виписка руху грош ових коштів по даному рахунк у, відповідно до яких встанов лено, що корпоративна платіж на пластикова картка по вказ аному рахунку була видана ос обисто ОСОБА_1

(т.2 а.с.128-137)

· Речовим до казом - свідоцтвом про держа вну реєстрацію ДП «Південь»( код за ЄДРПОУ 24971675), дата реєстра ції 23.06.99 - яке підтверджує ста тус ДП «Південь»в якості суб єкта господарювання - юриди чної особи.

(т.2 а.с.155)

· Речовим до казом - довідкою Ф.4-ОПП №52 від 28.08.98 про взяття на облік ДП «Пів день» в якості платника пода тків в ДПІ в Овідіопольськом у районі Одеської області, як е підтверджує статус підприє мства в якості платника пода тків.

(т.2 а.с.156)

· Речовим до казом - свідоцтвом №100245322 про р еєстрацію

ДП «Південь»в я кості платника податку на до дану вартість, виданим 21.09.09 - я ке підтверджує статус ДП «Пі вдень»в якості платника ПДВ.

(т.2 а.с.157)

· Речовим до казом - Статутом ДП «Південь », затвердженим Державним ко мітетом з питань регуляторно ї політики та підприємництва 27.08.09, який встановлює структур у та повноваження органів уп равління та контролю на підп риємстві.

(т.2 а.с.158-168)

· Речовим до казом - наказом №107-К від 19.08.09 пр о внесення змін до штатного р озпису ДП «Південь», згідно з яким на підприємстві введен о посаду заступника директор а з комерційних питань, на яку призначено ОСОБА_1 - вказ аний документ підтверджує по садовий статус та повноважен ня ОСОБА_1

(т.2 а.с.169)

· Речовими д оказами - первинними докуме нтами фінансово-господарськ ої діяльності ДП «Південь»по взаємовідносинам з ТОВ «Але кс-Катрін».

(т.2 а.с.171-237)

· Речовим до казом - свідоцтвом про держа вну реєстрацію ТОВ «Алекс-Ка трін»(код за ЄДРПОУ 23856206), дата р еєстрації 21.02.97 - яке підтвердж ує статус ТОВ «Алекс-Катрін» в якості суб' єкта господарю вання - юридичної особи.

(т.1 а.с.88)

· Речовим до казом - довідкою Ф.4-ОПП №499 від 25.03.97 про взяття на облік ТОВ «Ал екс-Катрін»в якості платника податків в ДПІ в Заводському районі м. Запоріжжя, яке підтв ерджує статус підприємства в якості платника податків.

(т.1 а.с.91)

· Речовим до казом - свідоцтвом №11492730 про р еєстрацію

ТОВ «Алекс-Катр ін»в якості платника податку на додану вартість, виданим 01 .08.97 - яке підтверджує статус Т ОВ «Алекс-Катрін»в якості пл атника ПДВ.

(т.1 а.с.90)

· Речовим до казом - Статутом ТОВ «Алекс- Катрін», затвердженим проток олом №30 від 04.12.06, який встановлю є структуру та повноваження органів управління та контро лю на підприємстві.

(т.1 а.с.42)

· Речовим до казом - наказом №1-К/2009 від 15.08.09 п ро призначення на посаду дир ектора ТОВ «Алекс-Катрін»О СОБА_3, підписаний засновни ком даного підприємства ОС ОБА_1, який підтверджує факт обізнаності останнього про фактичну непричетність ОС ОБА_3 до здійснення фінансо во-господарської діяльності ТОВ «Алекс-Катрін», а також пі дтверджує показання ОСОБА _3 про відсутність у неї намі ру здійснювати фінансово-гос подарську діяльність даного підприємства.

(т.1 а.с.85)

Органом досудово го слідства дії ОСОБА_1 що скоєні ним за період з липня п о грудень 2009 року кваліфікова ні за ч.5 ст.191 КК України, за озна ками заволодіння чужим майно м шляхом зловживання службов ою особою своїм службових ст ановищем, вчинене в особливо великих розмірах.

Органом досудового слідст ва дії ОСОБА_1 що скоєні ни м в березні 2010 кваліфіковані з а ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, за оз наками - закінчений замах на заволодіння чужим майном шля хом зловживання службовою ос обою своїм службових станови щем, вчинений в особливо вели ких розмірах.

В судовому засідан ні встановлено, що ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_4 помер. Прок урор просить закрити криміна льну справу у зв*язку зі смерт ю ОСОБА_1

Выслухавши прокурора , суд вважає необхідним клопо тання задовольнити.

Керуючись ст. 6 п. 8, ст. 282 КПК Ук раины, суд

ПОСТАНОВИВ:

Провадження п о кримінальній справі за обв инуваченням ОСОБА_1, ІНФ ОРМАЦІЯ_3 у вчиненні злочин ів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, закрити.

На постанову може бути подана апеляція в апеляційни й суд Запорізької області пр отягом 7 днів з наступного дн я після оголошення вироку.

Судья: Н.В.Марченко