Постанова

від 30.03.2012 по справі 4-201/12

АЛЧЕВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

30.03.2012

Дело №4-201/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 марта 2012 года Алчев ский городской суд Луганской области в составе

председательствующего - судьи Павловой З.М.

при секретаре Шапор С.П.

с участием прокурора Горового А.В.

адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом суде бном заседании представлени е следователя СО Алчевской О ГНИ

уголовное дело № 10/12/8003 об избрании меры пресечения в в иде залога в отношении ОСОБ А_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженц а г. Счастье Луганской обла сти, гражданина Украины, ук раинца, холостого, ранее не су димого, имеющего среднее сп ециальное образование, раб отающего директором ООО «Луг ансктеплосервис», проживающ его по адресу: АДРЕСА_1, в от ношении которого возбуждено уголовное дело по ст.212 ч.3 УК Ук раины,-

УСТАНОВИЛ:

Из представления следуе т, что ОСОБА_2, согласно при казу №8-к от 05.12.2007 г. в период с 05.12.2007 г. по настоящее время являясь директором ООО «Лугансктепл осервис»(код ЕГРПОУ 32648259, зарег истрировано исполнительным комитетом Луганского городс кого совета 27.08.2003 года, состоит на налоговом учете в Алчевс кой ОГНИ, юридический адрес : г. Алчевск, ул. Интернационал ьная, д. 32, зарегистрировано в к ачестве плательщика НДС согл асно свидетельству №100096358 от 09.02.2 008 г.) будучи ответственным в со ответствии с ч. 1 ст.11 Закона Укр аины "О системе налогообложе ния" от 25.06.1991 г. № 1251 - XII (с изменениям и и дополнениями) за правильн ость и достоверность начисле ния, своевременность уплаты налогов и сборов и соблюдени я законов о налогообложении, в период 2009 года действуя прот ивоправно, злоупотребляя сво им служебным положением, с це лью умышленного уклонения от уплаты налогов, путем необос нованного завышения валовых расходов предприятия за отч етный период 2009 год, а также неп равомерного завышения налог ового кредита по НДС за указа нный период по результатам ф инансово-хозяйственных взаи моотношений с ЧП «Тавайза», у клонился от уплаты налогов н а общую сумму 1 872 144 грн., чт о подтверждается Актом Алч евской ОГНИ от 25.11.2011г. №1948/231/32648259 в части занижения НДС в сумме 83 2 064 грн., а также заключением сп ециалиста НИЭКЦ при ГУМВД в Д онецкой области от 17.11.2011г. №202 в ч асти занижения налога на при быль в размере 1 040 080 грн.

Кроме того, директор ООО «Лу гансктеплосервис»ОСОБА_2 действуя противоправно, с це лью умышленного уклонения от уплаты налогов, злоупотребл яя своим служебным положение м, в нарушение п.п.7.2.1 п. 7.2, п.п. 7.4.5 п. 7. 4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№1 68/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), п. 18 Порядка со ставления налоговой накладн ой, утвержденного приказом Г НА Украины от 30.05.97 №165 путем непр авомерного завышения налого вого кредита по НДС за отчетн ый налоговый период 2010 год по р езультатам финансово-хозяйс твенных взаимоотношений с ЧП «Тавайза»(код ЕГРПОУ 35155762) и ООО «Эпика»(код ЕГРПОУ 35773735), а такж е в нарушение требований п.5.1, п .п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О на логообложении прибыли предп риятий»№283/97-ВР от 22.05.1007 года (с изм енениями и дополнениями) пут ем необоснованного завышени я валовых расходов предприят ия за отчетный период 2010 год, ук лонился от уплаты налогов в о собо крупных размерах на общ ую сумму 2 180 108 грн.

Кроме того, директор ООО «Лу гансктеплосервис»ОСОБА_2 действуя противоправно, с це лью умышленного уклонения от уплаты налогов, злоупотребл яя своим служебным положение м, в нарушение п.п.7.2.1 п. 7.2, п.п. 7.4.5 п. 7. 4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№1 68/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), п. 18 Порядка со ставления налоговой накладн ой, утвержденного приказом Г НА Украины от 30.05.97 №165 путем непр авомерного завышения налого вого кредита по НДС за отчетн ый налоговый период с 01.07.2008года по 31.12.2009 года по результатам фи нансово-хозяйственных взаим оотношений с ЧП «Тавайза»(ко д ЕГРПОУ 35155762) и ООО «Эско-плюс»( код ЕГРПОУ 33008181), а также в наруш ение требований п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст .5 Закона Украины «О налогообл ожении прибыли предприятий» №283/97-ВР от 22.05.1007 года (с изменениям и и дополнениями) путем необо снованного завышения валовы х расходов предприятия по ре зультатам взаимоотношений с указанными СПД за отчетный п ериод 2008-2009 год, уклонился от упл аты налогов в особо крупных р азмерах на общую сумму 1 968 961грн .

Таким образом, директор ООО «Лугансктеплосервис»(код ЕГ РПОУ 32648259), ОСОБА_2 подозрева ется в уклонении от уплаты на логов на общую сумму 6 021 213 грн. и причинении ущерба государст ву в особо крупных размерах, т .е. в совершении преступления , предусмотренного ч.3 ст.212 УК У краины, за которое законом пр едусмотрено основное наказа ние в виде штрафа на сумму от 1 5 тысяч до 25 тысяч необлагаемы х налогом минимумов доходов граждан.

В представлении ставится вопрос об избрании в отношен ии ОСОБА_2 меры пресечения в виде залога в размере, опред еленном требованиями ст.1541 УП К Украины, и возложении на нег о в соответствии со ст.1491 УПК Ук раины обязанностей являться по вызову в орган досудебног о следствия и суд, а в случае н евозможности явиться по уваж ительным причинам - заранее сообщать об этом должностно му лицу или органу, осуществи вшему вызов; не отлучаться из населенного пункта, в которо м он проживает без разрешени я следователя, в производств е которого находится уголовн ое дело; уведомлять орган, в пр оизводстве которого находит ся уголовное дело, об изменен ии своего места жительства с целью предотвращения возмож ных попыток уклониться от сл едствия и суда, воспрепятств овать установления истины по уголовному делу, а также для о беспечения исполнения проце ссуальных решений.

В судебном заседании следо ватель поддержал представле ние. Прокурор полагает, что пр едставление подлежит удовле творению, так как ОСОБА_2 п одозревается в совершении тя жкого преступления, за котор ое законом предусмотрено осн овное наказание в виде штраф а на сумму от 15 тысяч до 25 тысяч необлагаемых налогом миниму мов доходов граждан и в целях предотвращения попыток укло ниться от следствия и суда, от исполнения процессуальных р ешений, а также воспрепятств овать установления истины по уголовному делу ему необход имо избрать меру пресечения в виде залога.

Суд, заслушав объяснения с ледователя, мнение прокурора и адвоката, исследовав матер иалы уголовного дела, считае т данное представление обосн ованным и подлежащим удовлет ворению.

При этом суд принима ет во внимание характеристи ку личности ОСОБА_2, котор ый характеризиется положите льно, ранее не судим, состояни е его здоровья, получает зарп лату в размере 1500-2000 грн., считае т необходимым избрать в отно шении него меру пресечения в виде залога в размере 30 000 грн.

На основании изложенного , руководствуясь статьями 148, 149 , 1491, 150, 1541, 165, 1651, 1652 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Избрать в отношении ОС ОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, меру п ресечения в виде залога в раз мере 30 000 грн..

Залог внести на специальны й счет ТУ ГСА Украины в Луганс кой области (код ЕГРПОУ 26297948) № 3731 7003000730 в ГУ ГКСУ в Луганской обла сти (МФО 804013) не позднее пяти дне й со дня вынесения настоящег о постановления.

Возложить на ОСОБА_2 сле дующие обязанности: являться по вызову в орган досудебног о следствия и суд, а в случае н евозможности явиться по уваж ительным причинам - заранее сообщать об этом должностно му лицу или органу, осуществи вшему вызов; не отлучаться из населенного пункта, в которо м он проживает без разрешени я следователя, в производств е которого находится уголовн ое дело; уведомлять орган, в пр оизводстве которого находит ся уголовное дело, об изменен ии своего места жительства.

Контроль за исполнением на стоящего постановления возл ожить на ГОНМ Алчевской О ГНИ.

На постановление может быт ь подана апелляция в апелляц ионный суд Луганской области в течение трех суток со дня ег о вынесения.

Судья: З.М. ПАВЛОВА